财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈吉电股份000875≈≈(更新:2007.12.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1053│ 0.0626│ 0.0400│ 0.1060│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1036│ 0.0643│ --│ 0.1115│
│每股净资产(元) │ 3.1460│ 3.1030│ 3.0600│ 2.9960│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.9680│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1053│ 0.0626│ 0.0356│ 0.1056│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1457│ 3.1030│ 3.0598│ 3.0404│
│每股资本公积金(元) │ 1.8378│ 1.8378│ 1.8378│ 1.8378│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1188│ 0.1188│ 0.1188│ 0.1188│
│每股未分配利润(元) │ 0.1891│ 0.1463│ 0.1031│ 0.0838│
│每股现金净流量(元) │ 0.1085│ 0.1061│ 0.0870│ 0.0294│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2847│ 0.2745│ 0.1568│ 0.2205│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.0720│ 1.1600│ 3.7200│
│净资产收益率(%) │ 3.3500│ 2.0200│ 1.1600│ 3.5200│
│总资产(万) │ 269698.68│ 271635.89│ 272620.15│ 264320.28│
│股东权益(万) │ 245084.69│ 241755.19│ 238391.22│ 236880.15│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 136916.05│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 10107.77│
│营业务收入(万) │ 100266.06│ 70502.57│ 36607.60│ --│
│营业务利润(万) │ 9364.57│ 5934.49│ 2793.38│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1411.58│
│利润总额(万) │ 9203.73│ 5776.22│ 2793.33│ 8224.57│
│净利润(万) │ 8204.54│ 4875.04│ 2772.29│ 8224.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0457│ 0.0312│ 0.0200│ -0.2030│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0387│ 0.0310│ -0.2080│
│每股净资产(元) │ 2.9589│ 3.6220│ 3.6060│ 3.5750│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9584│ 3.5910│ --│ 3.5690│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0457│ 0.0312│ 0.0242│ -0.2031│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.9589│ 3.6224│ 3.6057│ 3.5745│
│每股资本公积金(元) │ 1.8374│ 2.5089│ 2.5089│ 2.5089│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1145│ 0.1416│ 0.1416│ 0.1416│
│每股未分配利润(元) │ 0.0071│ -0.0280│ -0.0448│ -0.0760│
│每股现金净流量(元) │ -0.0314│ 0.0909│ 0.0043│ -0.2089│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1322│ 0.1634│ 0.0153│ 0.1220│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.3100│ 1.3200│ 0.8500│ -5.8200│
│净资产收益率(%) │ 2.3300│ 1.3400│ 0.8600│ -5.6800│
│总资产(万) │ 253604.91│ 253248.13│ 259455.45│ 257168.59│
│股东权益(万) │ 230531.62│ 228212.24│ 227157.22│ 225194.16│
│主营业务收入(万) │ 95498.44│ 63001.04│ 34079.61│ 120940.31│
│主营业务利润(万) │ 4013.01│ 2132.72│ 1489.16│ -16508.60│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 2155.96│ 1715.19│ 460.90│ 5862.82│
│利润总额(万) │ 4044.07│ 2165.47│ 1522.29│ -12794.73│
│净利润(万) │ 3562.51│ 1965.69│ 1522.29│ -12794.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1053│ 0.1060│ -0.2030│ 0.1240│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1036│ 0.1115│ -0.2080│ 0.1269│
│每股净资产(元) │ 3.1460│ 2.9960│ 3.5750│ 3.8750│
│每股资本公积金(元) │ 1.8378│ 1.8378│ 2.5089│ 2.5061│
│每股未分配利润(元) │ 0.1891│ 0.0838│ -0.0760│ 0.2271│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2847│ 0.2205│ 0.1220│ 0.3741│
│每股现金净流量(元) │ 0.1085│ 0.0294│ -0.2089│ 0.1339│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 136916.05│ 120940.31│ 117431.47│
│营业务收入(万) │ 100266.06│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 10107.77│ -16508.60│ 6889.81│
│营业费用(万) │ 21.63│ 13.19│ --│ --│
│管理费用(万) │ 3087.11│ 4007.18│ 2324.55│ 2844.73│
│财务费用(万) │ -29.50│ -37.56│ 116.85│ 85.21│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 9364.57│ 6752.45│ -18882.32│ 4149.01│
│补贴收入(万) │ --│ 95.10│ 331.55│ --│
│净利润(万) │ 8204.54│ 8224.57│ -12794.73│ 7793.40│
│投资收益(万) │ --│ 1411.58│ 5862.82│ 4645.47│
│营业外收支净额(万) │ -160.84│ -34.56│ -106.78│ -207.08│
│利润总额(万) │ 9203.73│ 8224.57│ -12794.73│ 8587.40│
│所得税(万元) │ 999.18│ --│ --│ 794.00│
│销售毛利率(%) │ 15.75│ 8.24│ -12.96│ 6.87│
│主营业务利润率(%) │ --│ 7.38│ -13.65│ 5.87│
│净资产收益率(%) │ 3.3500│ 3.5200│ -5.6800│ 3.1900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 11.83│ 16.57│ 22.53│ 21.53│
│应收帐款周转率(%) │ 5.36│ 7.50│ 6.03│ 4.85│
│总资产周转率(%) │ 0.38│ 0.53│ 0.46│ 0.43│
│主营收入增长率(%) │ 4.99│ 13.21│ 2.99│ 9.71│
│主营利润增长率(%) │ 133.4│ -161│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 127.59│ -164.28│ -248.99│ 3.78│
│税后利润增长率(%) │ 130.30│ -164.28│ -264.17│ 7.54│
│总资产增长率(%) │ 2.03│ 2.78│ -5.92│ 1.36│
│股东权益增长率(%) │ 3.46│ 5.19│ -7.75│ 0.54│
│净资产增长率(%) │ 6.31│ 5.19│ -7.75│ 0.54│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 269698.68│ 264320.28│ 257168.59│ 273346.74│
│负债总额(万元) │ 24613.99│ 27440.13│ 31974.43│ 29233.58│
│流动负债合计(万元) │ 24613.99│ 27440.13│ 31974.43│ 29233.58│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 26762.57│ 18310.13│ 16016.62│ 29178.87│
│应收账款(万元) │ 16856.19│ 20581.47│ 15929.44│ 24207.00│
│其他应收款(万元) │ 5854.71│ 5241.45│ 5711.15│ 4182.46│
│股东权益(万) │ 245084.69│ 236880.15│ 225194.16│ 244113.16│
│资产负债比率(%) │ 9.13│ 10.38│ 12.43│ 10.69│
│负债权益比率(%) │ 995.7│ 863.3│ 704.3│ 835.0│
│股东权益比率(%) │ 90.87│ 89.62│ 87.57│ 89.31│
│流动比率 │ 2.53│ 1.95│ 1.89│ 3.07│
│速动比率 │ 2.27│ 1.67│ 1.66│ 2.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 112673.32│ 147020.50│ 134218.83│ 104855.81│
│经营现金净额(万) │ 22180.70│ 17181.06│ 7683.99│ 23565.47│
│现金净流量(万) │ 8452.44│ 2293.51│ -13162.25│ 8433.12│
│经营现金流量增长率(%) │ 115.40│ 123.60│ -67.39│ 334.65│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 112.37│ 107.38│ 110.98│ 89.29│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 270.35│ 208.90│ -60.06│ 302.38│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 103.02│ 27.89│ 102.87│ 108.21│
│投资活动的现金净额(万)│ -13518.26│ -18465.68│ -15923.14│ -5157.13│
│筹资活动的现金净额(万)│ -210.00│ 3578.14│ -4923.10│ -9975.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 26762.57│ 13571.18│ 97.20│
│短期借款(万元) │ 5000.00│ --│ --│
│应收账款(万元) │ 16856.19│ 23991.66│ -29.74│
│其他应收款(万元) │ 5854.71│ 2963.05│ 97.59│
│应付账款(万元) │ 12131.71│ 12674.45│ -4.28│
│应付股利(万元) │ --│ 2526.02│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 340359.68│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 226234.48│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 114125.20│ --│
│在建工程(万元) │ 5706.31│ 7251.62│ -21.31│
│无形资产 │ --│ 1059.45│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1059.45│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 990.02│ --│
│流动负债合计(万元) │ 24613.99│ 23073.29│ 6.68│
│负债合计(万元) │ 24613.99│ 23073.29│ 6.68│
│主营业务收入(万) │ 100266.06│ 95498.44│ 4.99│
│主营业务成本(万) │ --│ 89414.68│ --│
│主营业务利润(万) │ 9364.57│ 4013.01│ 133.36│
│其他业务利润(万) │ --│ 450.68│ --│
│营业利润(万) │ 9364.57│ 4013.01│ 133.36│
│净利润(万) │ 8204.54│ 3562.51│ 130.30│
│未分配利润(万) │ 14729.54│ 552.30│ 2566.95│
│投资收益(万) │ --│ 2155.96│ --│
│营业外收支净额(万) │ -160.84│ 31.06│ -617.84│
│利润总额(万) │ 9203.73│ 4044.07│ 127.59│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 58329.20│ 59488.60│ -1.95│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 113795.95│ 97334.54│ 16.91│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 91615.24│ 87037.15│ 5.26│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 22180.70│ 10297.38│ 115.40│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3911.23│ 1309.41│ 198.70│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 17429.49│ 14052.23│ 24.03│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -13518.26│ -12742.82│ 6.09│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 6926.49│ 6202.23│ 11.68│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 210.00│ --│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -210.00│ --│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 8452.44│ -2445.43│ -445.64│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 41417.61│ 30.25│ 4662.07│ 56.68│
│第三季度│ 32497.41│ 23.74│ 1596.81│ 19.42│
│第二季度│ 28921.43│ 21.12│ 443.40│ 5.39│
│第一季度│ 34079.61│ 24.89│ 1522.29│ 18.51│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 28931.96│ 23.92│ -8453.96│ 66.07│
│第三季度│ 28728.63│ 23.75│ -3685.57│ 28.81│
│第二季度│ 30639.16│ 25.33│ -2058.35│ 16.09│
│第一季度│ 32640.57│ 26.99│ 1403.15│ -10.97│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1395│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0889│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 9.9571│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3718│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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