财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈新 希 望000876≈≈(更新:2007.12.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4000│ 0.2600│ 0.0800│ 0.3300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3900│ 0.2600│ --│ 0.3200│
│每股净资产(元) │ 3.7200│ 3.5300│ 3.2100│ 3.1300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.1000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3959│ 0.2622│ 0.0822│ 0.3341│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.7212│ 3.5300│ 3.2146│ 3.1330│
│每股资本公积金(元) │ 1.2712│ 1.2138│ 1.0283│ 1.0290│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3675│ 0.3675│ 0.3675│ 0.3675│
│每股未分配利润(元) │ 1.0825│ 0.9487│ 0.8188│ 0.7366│
│每股现金净流量(元) │ -0.0202│ 0.2041│ 0.9694│ -0.0058│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1934│ 0.1707│ -0.0107│ 0.1666│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 7.2300│ 2.5500│ 10.0300│
│净资产收益率(%) │ 10.6400│ 7.4300│ 2.5600│ 10.6600│
│总资产(万) │ 604044.33│ 613690.67│ 530826.23│ 444437.39│
│股东权益(万) │ 234653.87│ 222597.81│ 202705.34│ 197564.17│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 352387.08│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 31248.16│
│营业务收入(万) │ 335263.50│ 202466.01│ 87841.53│ --│
│营业务利润(万) │ 33860.59│ 22368.45│ 7667.86│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 25444.68│
│利润总额(万) │ 33693.93│ 21901.67│ 7698.88│ 31247.98│
│净利润(万) │ 24966.34│ 16532.57│ 5185.75│ 21065.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2500│ 0.3700│ 0.1600│ 0.5600│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1843│ 0.1510│ 0.5800│
│每股净资产(元) │ 3.0300│ 5.9500│ 5.7800│ 5.6200│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9700│ 5.8600│ 5.6900│ 5.5500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2663│ 0.3715│ 0.1585│ 0.5635│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0284│ 5.9528│ 5.7830│ 5.6182│
│每股资本公积金(元) │ 0.9929│ 2.4753│ 2.5018│ 2.5070│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3021│ 0.6042│ 0.6042│ 0.6042│
│每股未分配利润(元) │ 0.7334│ 1.8732│ 1.6771│ 1.5272│
│每股现金净流量(元) │ -0.0030│ 1.7641│ 0.0029│ -0.2415│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1163│ 0.2304│ 0.0658│ 0.8494│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.6800│ 6.1900│ 2.6100│ 10.2800│
│净资产收益率(%) │ 8.3900│ 5.9500│ 2.5900│ 10.0300│
│总资产(万) │ 444318.97│ 459041.90│ 395090.79│ 384009.48│
│股东权益(万) │ 190963.97│ 187686.68│ 182334.94│ 177136.96│
│主营业务收入(万) │ 271969.94│ 165610.71│ 79862.73│ 309567.60│
│主营业务利润(万) │ 23741.62│ 15665.46│ 6731.47│ 51136.94│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 15218.00│ 10597.03│ 4583.22│ 17354.80│
│利润总额(万) │ 23554.52│ 15643.35│ 6682.77│ 25888.11│
│净利润(万) │ 16792.60│ 11711.88│ 4996.18│ 17765.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4000│ 0.3300│ 0.5600│ 0.4400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3900│ 0.3200│ 0.5800│ 0.4760│
│每股净资产(元) │ 3.7200│ 3.1300│ 5.6200│ 5.0200│
│每股资本公积金(元) │ 1.2712│ 1.0290│ 2.5070│ 2.4542│
│每股未分配利润(元) │ 1.0825│ 0.7366│ 1.5272│ 1.1147│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1934│ 0.1666│ 0.8494│ 0.6784│
│每股现金净流量(元) │ -0.0202│ -0.0058│ -0.2415│ 0.3410│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 352387.08│ 309567.60│ 264352.27│
│营业务收入(万) │ 335263.50│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 48038.14│ 51136.94│ 41421.12│
│营业费用(万) │ 18182.05│ 22604.53│ 20704.87│ 17549.39│
│管理费用(万) │ 8065.62│ 15555.87│ 16236.77│ 12109.74│
│财务费用(万) │ 5659.24│ 5184.85│ 4809.14│ 4681.99│
│三项费用增长率(%) │ --│ 3.82│ 21.58│ 27.76│
│营业利润(万) │ 33860.59│ 31248.16│ 10057.91│ 7830.65│
│补贴收入(万) │ --│ 548.42│ 137.31│ 284.94│
│净利润(万) │ 24966.34│ 21065.77│ 17765.39│ 13970.20│
│投资收益(万) │ --│ 25444.68│ 17354.80│ 14034.58│
│营业外收支净额(万) │ -166.66│ -548.59│ -1661.92│ -491.85│
│利润总额(万) │ 33693.93│ 31247.98│ 25888.11│ 21658.31│
│所得税(万元) │ 1217.93│ 1444.36│ 741.65│ 1384.05│
│销售毛利率(%) │ 9.76│ 14.09│ 16.65│ 15.82│
│主营业务利润率(%) │ --│ 13.63│ 16.51│ 15.67│
│净资产收益率(%) │ 10.6400│ 10.6600│ 10.0300│ 8.8400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.61│ 7.50│ 7.70│ 7.23│
│应收帐款周转率(%) │ 32.22│ 38.96│ 35.02│ 28.19│
│总资产周转率(%) │ 0.64│ 0.85│ 0.82│ 0.76│
│主营收入增长率(%) │ 23.27│ 13.83│ 17.10│ 33.11│
│主营利润增长率(%) │ 42.62│ -38.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 43.05│ 20.70│ 19.53│ 26.77│
│税后利润增长率(%) │ 43.74│ 16.46│ 29.48│ 12.35│
│总资产增长率(%) │ 35.91│ 15.60│ 2.64│ 15.74│
│股东权益增长率(%) │ 13.60│ 51.28│ 12.43│ 14.48│
│净资产增长率(%) │ 22.88│ 11.53│ 12.03│ 14.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 604044.33│ 444437.39│ 384450.39│ 374556.52│
│负债总额(万元) │ 298518.92│ 175493.49│ 142253.67│ 158940.93│
│流动负债合计(万元) │ 256791.90│ 140279.43│ 118191.71│ 139704.48│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 24061.96│ 19236.45│
│货币资金(万) │ 48858.99│ 50133.79│ 50498.12│ 58111.00│
│应收账款(万元) │ 11353.35│ 9459.23│ 8631.53│ 9063.54│
│其他应收款(万元) │ 11019.30│ 7465.27│ 7423.53│ 7889.36│
│股东权益(万) │ 234653.87│ 197564.17│ 177136.96│ 158118.18│
│资产负债比率(%) │ 49.42│ 39.49│ 37.00│ 42.43│
│负债权益比率(%) │ 102.3│ 153.3│ 125.0│ 99.48│
│股东权益比率(%) │ 38.85│ 44.45│ 46.08│ 42.21│
│流动比率 │ 0.51│ 0.91│ 1.04│ 0.95│
│速动比率 │ 0.32│ 0.59│ 0.74│ 0.73│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 352308.59│ 358851.32│ 344461.49│ 289855.54│
│经营现金净额(万) │ 12198.08│ 10503.02│ 26780.65│ 21390.79│
│现金净流量(万) │ -1274.79│ -364.34│ -7612.88│ 10752.09│
│经营现金流量增长率(%) │ 66.32│ -60.78│ 25.20│ -556.76│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 105.08│ 101.83│ 111.18│ 109.65│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 37.56│ 49.86│ 148.05│ 153.12│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -3.93│ -1.73│ -42.09│ 76.96│
│投资活动的现金净额(万)│-108204.99│ -53018.63│ -10454.98│ -25009.20│
│筹资活动的现金净额(万)│ 95656.34│ 42439.27│ -23950.42│ 14378.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 48858.99│ 50306.11│ -2.88│
│短期借款(万元) │ 192213.06│ 40270.00│ 377.31│
│短期投资(万元) │ --│ 29122.46│ --│
│应收账款(万元) │ 11353.35│ 10232.78│ 10.95│
│其他应收款(万元) │ 11019.30│ 8484.50│ 29.88│
│应付账款(万元) │ 19401.86│ 17752.51│ 9.29│
│应付股利(万元) │ 1720.21│ 178.25│ 865.05│
│固定资产原价(万元) │ --│ 156522.10│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 53599.53│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 102922.56│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1582.55│ --│
│在建工程(万元) │ 20425.69│ 23283.35│ -12.27│
│工程物资(万元) │ 1133.01│ 6136.83│ -81.54│
│无形资产 │ --│ 12673.59│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 15528.07│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1849.56│ --│
│长期应付款(万元) │ 490.00│ 1041.07│ -52.93│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 2854.48│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -136.10│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 848.58│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -9124.12│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 5801.24│ --│
│流动负债合计(万元) │ 256791.90│ 147922.40│ 73.60│
│长期借款(万元) │ 40427.00│ 33383.20│ 21.10│
│长期负债合计(万元) │ --│ 34899.07│ --│
│负债合计(万元) │ 298518.92│ 182821.47│ 63.28│
│主营业务收入(万) │ 335263.50│ 271969.94│ 23.27│
│主营业务成本(万) │ --│ 230506.85│ --│
│主营业务利润(万) │ 33860.59│ 23741.62│ 42.62│
│其他业务利润(万) │ --│ 982.58│ --│
│营业利润(万) │ 33860.59│ 23741.62│ 42.62│
│补贴收入(万) │ --│ 218.10│ --│
│净利润(万) │ 24966.34│ 16792.60│ 48.67│
│未分配利润(万) │ 68259.37│ 46246.39│ 47.60│
│投资收益(万) │ --│ 15218.00│ --│
│营业外收支净额(万) │ -166.66│ -187.10│ -10.92│
│利润总额(万) │ 33693.93│ 23554.52│ 43.05│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 310237.66│ 224484.03│ 38.20│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 362465.74│ 271003.72│ 33.75│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 350267.67│ 263669.73│ 32.84│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 12198.08│ 7333.99│ 66.32│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 32385.94│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 54418.45│ 33599.52│ 61.96│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 162623.44│ 70665.63│ 130.13│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-108204.99│ -37066.11│ 191.92│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 23843.47│ 24237.42│ -1.63│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 118334.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 261953.06│ 127334.00│ 105.72│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 166296.72│ 97758.66│ 70.11│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 95656.34│ 29575.34│ 223.43│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7534.22│ 5464.20│ 37.88│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -1274.79│ -192.01│ 563.92│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7603.55│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -5456.88│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1633.24│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 7333.99│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 50306.11│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 80417.13│ 22.82│ 4273.17│ 20.28│
│第三季度│ 106359.24│ 30.18│ 5080.72│ 24.12│
│第二季度│ 85747.97│ 24.33│ 6715.70│ 31.88│
│第一季度│ 79862.73│ 22.66│ 4996.18│ 23.72│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 72969.92│ 23.57│ 6912.96│ 38.91│
│第三季度│ 89984.47│ 29.07│ 2916.12│ 16.41│
│第二季度│ 77817.67│ 25.14│ 3117.00│ 17.55│
│第一季度│ 68795.54│ 22.22│ 4819.31│ 27.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2097│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1514│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0235│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5550│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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