财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈云南铜业000878≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8830│ 0.6110│ 0.2100│ 1.5080│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8830│ 0.6010│ --│ 1.5170│
│每股净资产(元) │ 5.5550│ 5.7800│ 5.3670│ 4.4350│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.4180│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8834│ 0.6110│ 0.2073│ 1.5084│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.5551│ 5.7800│ 5.3667│ 6.6261│
│每股资本公积金(元) │ 2.3693│ 2.3620│ 2.2211│ 2.5672│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3992│ 0.3992│ 0.3995│ 0.6284│
│每股未分配利润(元) │ 1.7867│ 2.0188│ 1.7461│ 2.4305│
│每股现金净流量(元) │ 4.2072│ 4.4125│ 4.7320│ 0.8993│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5927│ -0.3145│ 0.6783│ -1.7702│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 10.3900│ 3.9900│ 34.2000│
│净资产收益率(%) │ 15.9000│ 10.6500│ 3.8600│ 34.0100│
│总资产(万) │3149407.04│2905534.88│2807084.47│1938465.54│
│股东权益(万) │ 698106.18│ 726363.66│ 674428.78│ 529221.67│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│2806220.01│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 218190.12│
│营业务收入(万) │2679845.51│1771424.92│ 945928.80│ --│
│营业务利润(万) │ 156408.30│ 116215.35│ 62004.21│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 5347.56│
│利润总额(万) │ 157792.97│ 116983.17│ 61148.34│ 144535.36│
│净利润(万) │ 111019.43│ 77352.66│ 26055.90│ 120473.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.0270│ 0.6110│ 0.1800│ 0.6200│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.3888│ 0.1800│ 0.6310│
│每股净资产(元) │ 3.9540│ 3.7880│ 3.3300│ 3.1530│
│调整后每股净资产(元) │ 3.9470│ 3.7740│ 3.3200│ 3.1450│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.0273│ 0.6114│ 0.1811│ 0.6180│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9541│ 3.7882│ 3.3347│ 3.1536│
│每股资本公积金(元) │ 1.2218│ 1.2218│ 1.1987│ 1.1987│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3064│ 0.3064│ 0.3064│ 0.3064│
│每股未分配利润(元) │ 1.4258│ 1.2599│ 0.8296│ 0.6485│
│每股现金净流量(元) │ 3.6130│ 2.0677│ 0.9236│ 0.7701│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0015│ -0.2386│ -1.0021│ 1.9526│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 25.9900│ 16.1500│ 5.4300│ 20.0200│
│净资产收益率(%) │ 25.9800│ 16.1400│ 5.4300│ 19.6000│
│总资产(万) │1742163.86│1481168.52│1174061.34│ 838430.09│
│股东权益(万) │ 315809.07│ 302557.85│ 266337.36│ 251873.15│
│主营业务收入(万) │2102104.63│1167850.06│ 379127.82│1340358.23│
│主营业务利润(万) │ 100473.02│ 61365.36│ 18432.96│ 113754.72│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 5385.22│ 1751.87│ --│ 3202.74│
│利润总额(万) │ 100425.07│ 61343.90│ 18428.17│ 58632.95│
│净利润(万) │ 82051.64│ 48833.20│ 14462.71│ 49362.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8830│ 1.5080│ 0.6200│ 0.3000│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8830│ 1.5170│ 0.6310│ 0.3100│
│每股净资产(元) │ 5.5550│ 4.4350│ 3.1530│ 2.6360│
│每股资本公积金(元) │ 2.3693│ 2.5672│ 1.1987│ 1.1987│
│每股未分配利润(元) │ 1.7867│ 2.4305│ 0.6485│ 0.1567│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5927│ -1.7702│ 1.9526│ -1.2610│
│每股现金净流量(元) │ 4.2072│ 0.8993│ 0.7701│ 0.4164│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│2806220.01│1340358.23│ 719384.60│
│营业务收入(万) │2679845.51│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 218190.12│ 113754.72│ 61804.06│
│营业费用(万) │ 16442.01│ 11145.04│ 12255.69│ 8185.35│
│管理费用(万) │ 35496.12│ 19372.09│ 15202.90│ 9692.04│
│财务费用(万) │ 49148.71│ 45837.90│ 26279.83│ 18045.40│
│三项费用增长率(%) │ --│ 42.09│ 49.59│ 51.91│
│营业利润(万) │ 156408.30│ 141811.90│ 61296.71│ 25888.21│
│补贴收入(万) │ --│ 16.97│ 22.98│ 9.29│
│净利润(万) │ 111019.43│ 120473.96│ 49362.51│ 23939.09│
│投资收益(万) │ --│ 5347.56│ 3202.74│ 367.96│
│营业外收支净额(万) │ 1384.67│ -293.00│ -1271.69│ -346.31│
│利润总额(万) │ 157792.97│ 144535.36│ 58632.95│ 25629.37│
│所得税(万元) │ 17082.46│ 20962.93│ 5795.46│ 1145.21│
│销售毛利率(%) │ 9.77│ 7.93│ 8.85│ 8.68│
│主营业务利润率(%) │ --│ 7.78│ 8.49│ 8.59│
│净资产收益率(%) │ 15.9000│ 34.0100│ 19.6000│ 11.3700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.80│ 4.75│ 3.94│ 2.77│
│应收帐款周转率(%) │ 51.19│ 83.68│ 80.73│ 252.3│
│总资产周转率(%) │ 1.05│ 2.02│ 1.72│ 1.21│
│主营收入增长率(%) │ 27.48│ 109.4│ 86.32│ 75.83│
│主营利润增长率(%) │ 55.67│ 91.81│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 57.13│ 146.51│ 128.77│ 110.39│
│税后利润增长率(%) │ 36.75│ 144.06│ 106.20│ 140.77│
│总资产增长率(%) │ 62.47│ 131.20│ 16.63│ 53.87│
│股东权益增长率(%) │ 31.10│ 125.3│ 19.66│ 8.25│
│净资产增长率(%) │ 121.05│ 110.11│ 19.66│ 8.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │3149407.04│1938465.54│ 838430.09│ 718872.14│
│负债总额(万元) │2405476.47│1371005.79│ 580318.75│ 505040.57│
│流动负债合计(万元) │2083486.26│1235870.60│ 560251.38│ 478047.57│
│长期负债(万元) │ --│ 95644.16│ 20067.38│ 26993.00│
│货币资金(万) │ 821556.68│ 292838.81│ 132912.32│ 71404.13│
│应收账款(万元) │ 67747.45│ 36963.08│ 30108.20│ 3097.14│
│其他应收款(万元) │ 69323.79│ 26375.25│ 2447.29│ 2054.05│
│股东权益(万) │ 698106.18│ 529221.67│ 251873.15│ 210497.52│
│资产负债比率(%) │ 76.38│ 70.73│ 69.21│ 70.25│
│负债权益比率(%) │ 30.93│ 41.39│ 43.40│ 41.68│
│股东权益比率(%) │ 22.17│ 27.30│ 30.04│ 29.28│
│流动比率 │ 1.24│ 1.19│ 1.07│ 1.02│
│速动比率 │ 0.79│ 0.54│ 0.55│ 0.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │2748806.02│2906012.59│1720570.75│ 779574.70│
│经营现金净额(万) │ 74488.73│-141383.86│ 155952.72│-100714.78│
│现金净流量(万) │ 528717.87│ 71827.20│ 61508.19│ 33261.15│
│经营现金流量增长率(%) │ 61739.06│ -190.66│ -254.85│ -385.10│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 102.57│ 103.56│ 128.37│ 108.37│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 63.90│ -117.36│ 315.93│ -420.71│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 453.57│ 59.62│ 124.61│ 138.94│
│投资活动的现金净额(万)│-175897.66│ -30462.10│ -25266.54│ -20754.72│
│筹资活动的现金净额(万)│ 627812.92│ 243765.88│ -69250.41│ 154825.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 821556.68│ 421479.89│ 94.92│
│短期借款(万元) │ 866405.24│ 506887.67│ 70.93│
│应收账款(万元) │ 67747.45│ 51277.65│ 32.12│
│其他应收款(万元) │ 69323.79│ 3759.52│ 1743.95│
│应付账款(万元) │ 244031.97│ 174958.17│ 39.48│
│应付股利(万元) │ 10461.83│ 5841.22│ 79.10│
│固定资产原价(万元) │ --│ 249471.84│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 64137.88│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 185333.96│ --│
│在建工程(万元) │ 132619.10│ 37957.29│ 249.39│
│工程物资(万元) │ 29326.99│ 3297.12│ 789.47│
│无形资产 │ --│ 111.81│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 552.89│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1444.63│ --│
│长期应付款(万元) │ 125386.57│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 15000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 441.08│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -94.62│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 1444.63│ --│
│存货的减少(万元) │ --│-231599.08│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 3190.73│ --│
│流动负债合计(万元) │2083486.26│1364897.85│ 52.65│
│长期借款(万元) │ 187500.00│ 50000.00│ 275.00│
│长期负债合计(万元) │ --│ 53522.35│ --│
│负债合计(万元) │2405476.47│1418420.20│ 69.59│
│主营业务收入(万) │2679845.51│2102104.63│ 27.48│
│主营业务成本(万) │ --│1838816.28│ --│
│主营业务利润(万) │ 156408.30│ 100473.02│ 55.67│
│其他业务利润(万) │ --│ 547.88│ --│
│营业利润(万) │ 156408.30│ 100473.02│ 55.67│
│补贴收入(万) │ --│ 16.97│ --│
│净利润(万) │ 111019.43│ 82051.64│ 35.30│
│未分配利润(万) │ 224531.67│ 113878.78│ 97.17│
│投资收益(万) │ --│ 5385.22│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1384.67│ -47.95│ -2987.74│
│利润总额(万) │ 157792.97│ 100425.07│ 57.13│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │2554117.91│2117448.08│ 20.62│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│2882867.24│2198660.67│ 31.12│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│2808378.51│2198540.21│ 27.74│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 74488.73│ 120.46│ 61736.90│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1202.78│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ -15202.59│ 1443.40│ -1153.25│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 160695.08│ 28049.23│ 472.90│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-175897.66│ -26605.84│ 561.12│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 92625.07│ 10199.23│ 808.16│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 519466.61│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│1163759.21│ 524398.38│ 121.92│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 535946.29│ 209345.43│ 156.01│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 627812.92│ 315052.95│ 99.27│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 129236.49│ 28066.81│ 360.46│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 528717.87│ 288567.57│ 83.22│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 9733.73│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│-356726.68│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 481067.76│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 120.46│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 421479.89│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 704115.38│ 25.09│ 38422.31│ 31.89│
│第三季度│ 934254.57│ 33.29│ 33218.45│ 27.57│
│第二季度│ 788722.23│ 28.11│ 34370.49│ 28.53│
│第一季度│ 379127.82│ 13.51│ 14462.71│ 12.00│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 521082.90│ 38.88│ 21500.72│ 43.56│
│第三季度│ 298631.44│ 22.28│ 12905.31│ 26.14│
│第二季度│ 323033.95│ 24.10│ 9330.82│ 18.90│
│第一季度│ 197609.94│ 14.74│ 5625.66│ 11.40│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1553│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1046│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.3628│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6097│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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