财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈ST同力000885≈≈(更新:2007.10.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1800│ 0.1100│ 0.0600│ 0.0352│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1100│ 0.0660│ --│ -0.1662│
│每股净资产(元) │ 1.1200│ 1.0530│ 0.9979│ 0.2710│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 0.2494│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1800│ 0.1104│ 0.0553│ 0.0352│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1225│ 1.0529│ 0.9979│ 0.9425│
│每股资本公积金(元) │ 3.4327│ 3.4327│ 2.7460│ 3.4327│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0957│ 0.0957│ 0.0765│ 0.0957│
│每股未分配利润(元) │ -3.4058│ -3.4754│ -2.8247│ -3.5858│
│每股现金净流量(元) │ -0.2859│ -0.2276│ 0.0121│ 0.0476│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6467│ 0.4048│ 0.0034│ 0.1945│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 6.2800│ 4.4400│ -61.3300│
│净资产收益率(%) │ 16.0300│ 10.4800│ 5.5400│ 12.9700│
│总资产(万) │ 85933.70│ 86691.87│ 90256.93│ 85235.41│
│股东权益(万) │ 17960.71│ 16847.12│ 15965.86│ 15080.74│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 9336.41│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -813.57│
│营业务收入(万) │ 37809.88│ 24725.78│ 13560.39│ --│
│营业务利润(万) │ 2966.70│ 1510.55│ 1088.72│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -194.73│
│利润总额(万) │ 4156.97│ 2523.41│ 1264.46│ 536.85│
│净利润(万) │ 2879.97│ 1766.39│ 885.12│ 562.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0548│ 0.0400│ -0.0500│ -0.3280│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0838│ -0.0460│ -0.3280│
│每股净资产(元) │ 0.1810│ 0.1581│ 0.2281│ 0.2746│
│调整后每股净资产(元) │ 0.1500│ 0.1274│ 0.1917│ 0.2396│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0958│ 0.0422│ -0.0466│ -0.3280│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.1810│ 0.1534│ 0.2281│ 0.2746│
│每股资本公积金(元) │ 2.7730│ 2.7730│ --│ 2.7657│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0765│ 0.0765│ --│ 0.0765│
│每股未分配利润(元) │ -3.6685│ -3.6914│ -3.6141│ -3.5676│
│每股现金净流量(元) │ 0.0132│ 0.0083│ --│ -0.0390│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3770│ 0.2010│ --│ 0.0870│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -34.4900│ --│ -20.1700│ -132.9900│
│净资产收益率(%) │ -30.2800│ -49.1400│ -20.3900│ -119.4300│
│总资产(万) │ 23461.81│ 23929.15│ 25782.79│ 25688.70│
│股东权益(万) │ 2896.63│ 2454.40│ 3650.00│ 4394.39│
│主营业务收入(万) │ 31633.44│ 19392.11│ 2788.55│ 10114.34│
│主营业务利润(万) │ 2228.15│ 989.55│ -742.57│ 13.30│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -72.80│ -38.12│ -15.71│ -765.64│
│利润总额(万) │ 2190.41│ 963.89│ -750.95│ -5293.50│
│净利润(万) │ 1533.28│ 674.72│ -744.82│ -5248.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│无保留意见│标准无保留│
│ │ │ 意见│有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1800│ 0.0352│ -0.3280│ -0.5210│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1100│ -0.1662│ -0.3280│ -0.5732│
│每股净资产(元) │ 1.1200│ 0.2710│ 0.2746│ 0.6008│
│每股资本公积金(元) │ 3.4327│ 3.4327│ 2.7657│ 2.7639│
│每股未分配利润(元) │ -3.4058│ -3.5858│ -3.5676│ -3.2396│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6467│ 0.1945│ 0.0870│ -0.2007│
│每股现金净流量(元) │ -0.2859│ 0.0476│ -0.0390│ 0.0734│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 9336.41│ 10114.34│ 12946.11│
│营业务收入(万) │ 37809.88│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 696.39│ 13.30│ 804.75│
│营业费用(万) │ 2156.38│ 1311.49│ 2004.18│ 3237.14│
│管理费用(万) │ 2588.60│ -220.99│ 2136.32│ 4614.57│
│财务费用(万) │ 2241.25│ 326.30│ 1416.07│ 567.87│
│三项费用增长率(%) │ --│ -74.50│ -34.00│ 1387.75│
│营业利润(万) │ 2966.70│ -813.57│ -5670.80│ -7652.87│
│补贴收入(万) │ --│ 1357.04│ 446.22│ 744.00│
│净利润(万) │ 2879.97│ 562.62│ -5248.23│ -8336.55│
│投资收益(万) │ --│ -194.73│ -765.64│ -1420.56│
│营业外收支净额(万) │ 1190.26│ -6.62│ -41.19│ -1.74│
│利润总额(万) │ 4156.97│ 536.85│ -5293.50│ -8331.17│
│所得税(万元) │ 42.72│ 3.65│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 27.13│ 9.26│ 0.58│ 6.65│
│主营业务利润率(%) │ --│ 7.46│ 0.13│ 6.22│
│净资产收益率(%) │ 16.0300│ 12.9700│ -119.4300│ -86.7200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.97│ 2.30│ 3.81│ 3.66│
│应收帐款周转率(%) │ 63.21│ 7.42│ 4.71│ 4.67│
│总资产周转率(%) │ 0.44│ 0.17│ 0.37│ 0.38│
│主营收入增长率(%) │ 19.52│ -7.69│ -21.9│ -22.9│
│主营利润增长率(%) │ 33.15│ -6216│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 89.78│ -108.90│ -27.60│ -434.48│
│税后利润增长率(%) │ 87.83│ -109.40│ -28.19│ -432.32│
│总资产增长率(%) │ 0.82│ 231.80│ -12.28│ -22.95│
│股东权益增长率(%) │ 19.10│ 489.2│ -62.0│ -46.3│
│净资产增长率(%) │ 520.05│ 243.18│ -54.29│ -46.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 85933.70│ 85235.41│ 25688.70│ 29285.89│
│负债总额(万元) │ 60275.55│ 63691.50│ 21944.51│ 19537.65│
│流动负债合计(万元) │ 22756.65│ 26552.60│ 21944.51│ 19537.65│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 2510.03│ 7085.10│ 1896.71│ 2520.52│
│应收账款(万元) │ 597.87│ 598.40│ 1917.14│ 2375.52│
│其他应收款(万元) │ 376.60│ 243.94│ 4125.39│ 6861.12│
│股东权益(万) │ 17960.71│ 15080.74│ 4394.39│ 9613.10│
│资产负债比率(%) │ 70.14│ 74.72│ 85.42│ 66.71│
│负债权益比率(%) │ 42.57│ 33.83│ 16.66│ 49.20│
│股东权益比率(%) │ 20.90│ 17.69│ 17.11│ 32.83│
│流动比率 │ 0.42│ 0.58│ 0.48│ 0.75│
│速动比率 │ 0.29│ 0.40│ 0.37│ 0.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 54730.77│ 12308.18│ 12752.80│ 15007.31│
│经营现金净额(万) │ 10347.74│ 3112.76│ 1391.32│ -3211.87│
│现金净流量(万) │ -4575.07│ 760.81│ -623.82│ 1174.11│
│经营现金流量增长率(%) │ 71.53│ 123.73│ -143.32│ -201.55│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 144.75│ 131.83│ 126.09│ 115.92│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 251.51│ 553.26│ -23.24│ 38.53│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -111.20│ 135.23│ 10.42│ -14.08│
│投资活动的现金净额(万)│ -9222.72│ -66.30│ --│ 4308.11│
│筹资活动的现金净额(万)│ -5700.09│ -2285.66│ 1205.77│ 77.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2510.03│ 901.69│ 178.37│
│短期借款(万元) │ 8400.00│ 548.00│ 1432.85│
│应收账款(万元) │ 597.87│ 1758.77│ -66.01│
│其他应收款(万元) │ 376.60│ 4269.69│ -91.18│
│应付账款(万元) │ 6439.62│ 2689.75│ 139.41│
│固定资产原价(万元) │ --│ 30607.83│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 13356.61│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 17251.22│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 10112.70│ --│
│在建工程(万元) │ 7097.52│ 555.09│ 1178.63│
│固定资产清理(万元) │ 23.40│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 8.14│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 4724.29│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4724.29│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 96.42│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -1.87│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ -72.80│ --│
│流动负债合计(万元) │ 22756.65│ 20492.31│ 11.05│
│长期借款(万元) │ 37138.90│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 60275.55│ 20492.31│ 194.14│
│主营业务收入(万) │ 37809.88│ 31633.44│ 19.53│
│主营业务成本(万) │ --│ 6146.12│ --│
│主营业务利润(万) │ 2966.70│ 2228.15│ 33.15│
│其他业务利润(万) │ --│ 225.52│ --│
│营业利润(万) │ 2966.70│ 2228.15│ 33.15│
│补贴收入(万) │ --│ 113.36│ --│
│净利润(万) │ 2879.97│ 1533.28│ 87.83│
│未分配利润(万) │ -54493.56│ -58696.29│ -7.16│
│投资收益(万) │ --│ -72.80│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1190.26│ -37.75│ -3253.01│
│利润总额(万) │ 4156.97│ 2190.41│ 89.78│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 38822.12│ 26539.51│ 46.28│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 57720.50│ 40062.14│ 44.08│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 47372.76│ 34029.69│ 39.21│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 10347.74│ 6032.45│ 71.53│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 18.60│ 10.57│ 75.97│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9241.32│ 1902.26│ 385.81│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9222.72│ -1902.26│ 384.83│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 9238.92│ 1872.26│ 393.46│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 25316.92│ 23910.00│ 5.88│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 31017.01│ 27829.12│ 11.46│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5700.09│ -3919.12│ 45.44│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6617.01│ 2479.12│ 166.91│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4575.07│ 211.07│ -2267.56│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ -129.54│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 224.41│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -37.30│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -209.01│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 901.69│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ -22297.03│ -238.82│ -970.66│ -172.53│
│第三季度│ 12241.33│ 131.11│ 858.57│ 152.60│
│第二季度│ 16603.56│ 177.84│ 1419.54│ 252.31│
│第一季度│ 2788.55│ 29.87│ -744.82│ -132.38│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2493.98│ 24.66│ -1000.48│ 19.06│
│第三季度│ 2478.73│ 24.51│ -1489.86│ 28.39│
│第二季度│ 1984.75│ 19.62│ -2072.62│ 39.49│
│第一季度│ 3156.88│ 31.21│ -685.27│ 13.06│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1538│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.6163│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4257│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4400│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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