财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈S天一科000908≈≈(更新:2007.12.19)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0010│ 0.0010│ 0.0100│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0001│ --│ --│ 0.0050│
│每股净资产(元) │ 1.1860│ 1.1900│ 1.1960│ 1.2000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.2000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0013│ 0.0010│ 0.0055│ 0.0097│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1864│ 1.1857│ 1.1963│ 1.1851│
│每股资本公积金(元) │ 0.4435│ 0.4435│ 0.4435│ 0.4435│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0803│ 0.0803│ 0.0803│ 0.0803│
│每股未分配利润(元) │ -0.3374│ -0.3381│ -0.3332│ -0.3387│
│每股现金净流量(元) │ 0.1046│ -0.0167│ -0.0174│ -0.0740│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0717│ -0.0298│ --│ 0.2068│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.0300│ 0.0040│ 0.3900│
│净资产收益率(%) │ 0.1100│ 0.0500│ 0.5000│ 0.8100│
│总资产(万) │ 84501.13│ 79681.07│ 82485.46│ 81950.25│
│股东权益(万) │ 33219.55│ 33198.72│ 33497.72│ 33181.94│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 23842.29│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 160.58│
│营业务收入(万) │ 13914.66│ 9420.39│ 5757.10│ --│
│营业务利润(万) │ 1.69│ 12.53│ 148.22│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -119.90│
│利润总额(万) │ 42.34│ 20.07│ 155.06│ 285.41│
│净利润(万) │ 37.61│ 16.79│ 153.60│ 272.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0100│ 0.0080│ 0.0040│ 0.0110│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0080│ --│ 0.0080│
│每股净资产(元) │ 1.1800│ 1.1800│ 1.1760│ 1.1700│
│调整后每股净资产(元) │ 1.1800│ 1.1800│ 1.1760│ 1.1700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0088│ 0.0083│ 0.0044│ 0.0106│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1793│ 1.1783│ 1.1765│ 1.1721│
│每股资本公积金(元) │ 0.4297│ 0.4297│ 0.4297│ 0.4297│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0803│ 0.0803│ 0.0803│ 0.0803│
│每股未分配利润(元) │ -0.3307│ -0.3317│ -0.3335│ -0.3379│
│每股现金净流量(元) │ -0.0894│ -0.0653│ -0.0241│ -0.2176│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5415│ 0.4523│ 0.0107│ -0.2125│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.6000│ 0.6800│ 0.4000│ 0.7100│
│净资产收益率(%) │ 0.6100│ 0.5300│ 0.3700│ 0.9100│
│总资产(万) │ 79643.96│ 82484.06│ 82575.34│ 84014.44│
│股东权益(万) │ 33020.93│ 32991.41│ 32940.84│ 32818.01│
│主营业务收入(万) │ 16116.36│ 11187.74│ 5658.95│ 21442.30│
│主营业务利润(万) │ 302.25│ 286.32│ 126.94│ 5256.65│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -43.84│ -51.61│ --│ 40.01│
│利润总额(万) │ 311.46│ 295.79│ 125.80│ 365.46│
│净利润(万) │ 246.76│ 233.01│ 122.83│ 297.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0010│ 0.0100│ 0.0110│ -0.2330│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0001│ 0.0050│ 0.0080│ -0.2420│
│每股净资产(元) │ 1.1860│ 1.2000│ 1.1700│ 1.1600│
│每股资本公积金(元) │ 0.4435│ 0.4435│ 0.4297│ 0.4288│
│每股未分配利润(元) │ -0.3374│ -0.3387│ -0.3379│ -0.3485│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0717│ 0.2068│ -0.2125│ -0.5585│
│每股现金净流量(元) │ 0.1046│ -0.0740│ -0.2176│ -0.1338│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 23842.29│ 21442.30│ 25856.52│
│营业务收入(万) │ 13914.66│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 6622.61│ 5256.65│ 2480.45│
│营业费用(万) │ 407.06│ 761.60│ 933.83│ 1096.18│
│管理费用(万) │ 1271.10│ 2782.05│ 2102.66│ 5019.50│
│财务费用(万) │ 1882.61│ 2877.98│ 2063.29│ 2064.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ 25.92│ -37.66│ 72.98│
│营业利润(万) │ 1.69│ 160.58│ 232.80│ -5761.44│
│补贴收入(万) │ --│ 119.50│ 65.00│ 293.87│
│净利润(万) │ 37.61│ 272.81│ 297.37│ -6523.91│
│投资收益(万) │ --│ -119.90│ 40.01│ -955.64│
│营业外收支净额(万) │ 40.65│ 5.33│ 27.65│ -56.57│
│利润总额(万) │ 42.34│ 285.41│ 365.46│ -6479.78│
│所得税(万元) │ --│ 18.65│ 69.03│ 50.70│
│销售毛利率(%) │ 25.77│ 28.61│ 24.97│ 10.00│
│主营业务利润率(%) │ --│ 27.78│ 24.52│ 9.59│
│净资产收益率(%) │ 0.1100│ 0.8100│ 0.9100│ -20.0900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.94│ 1.75│ 1.70│ 2.14│
│应收帐款周转率(%) │ 0.84│ 1.60│ 1.67│ 2.19│
│总资产周转率(%) │ 0.17│ 0.29│ 0.25│ 0.30│
│主营收入增长率(%) │ -13.7│ 11.19│ -17.1│ 4.60│
│主营利润增长率(%) │ -99.4│ -96.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -86.41│ -21.90│ -105.64│ -473.61│
│税后利润增长率(%) │ -82.92│ -8.26│ -104.57│ -563.81│
│总资产增长率(%) │ 3.11│ -2.46│ -5.55│ 4.73│
│股东权益增长率(%) │ 0.13│ 1.60│ 0.99│ -38.2│
│净资产增长率(%) │ 0.60│ 1.11│ 1.04│ -38.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 84501.13│ 81950.25│ 84014.44│ 88955.64│
│负债总额(万元) │ 51116.14│ 48607.59│ 51048.13│ 55010.65│
│流动负债合计(万元) │ 51116.14│ 48607.59│ 51048.13│ 53310.65│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ 1700.00│
│货币资金(万) │ 4436.81│ 1509.27│ 3581.56│ 9925.97│
│应收账款(万元) │ 15885.70│ 17081.30│ 12716.89│ 12915.53│
│其他应收款(万元) │ 8447.94│ 7670.70│ 22139.45│ 21676.21│
│股东权益(万) │ 33219.55│ 33181.94│ 32818.01│ 32480.58│
│资产负债比率(%) │ 60.49│ 59.31│ 60.76│ 61.84│
│负债权益比率(%) │ 65.31│ 68.60│ 64.29│ 59.07│
│股东权益比率(%) │ 39.31│ 40.49│ 39.06│ 36.51│
│流动比率 │ 0.86│ 0.77│ 1.05│ 1.18│
│速动比率 │ 0.62│ 0.57│ 0.85│ 1.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 17638.75│ 20973.33│ 21266.26│ 28173.94│
│经营现金净额(万) │ -2007.32│ 5790.32│ -5949.06│ -15637.17│
│现金净流量(万) │ 2927.53│ -2072.28│ -6093.47│ -3747.08│
│经营现金流量增长率(%) │ -113.24│ -197.33│ -61.96│ -794.65│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 126.76│ 87.97│ 99.18│ 108.96│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -4741.47│ 2122.44│ -2000.55│ 240.28│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 6915.10│ -759.59│ -2049.11│ 57.58│
│投资活动的现金净额(万)│ 3377.46│ -3099.85│ 88.10│ 11054.30│
│筹资活动的现金净额(万)│ 1557.39│ -4762.75│ -232.30│ 835.78│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 4436.81│ 1078.84│ 311.26│
│短期借款(万元) │ 29731.91│ 35718.30│ -16.76│
│短期投资(万元) │ --│ 2850.55│ --│
│应收账款(万元) │ 15885.70│ 13210.14│ 20.25│
│其他应收款(万元) │ 8447.94│ 6758.07│ 25.01│
│应付账款(万元) │ 5032.53│ 4969.93│ 1.26│
│固定资产原价(万元) │ --│ 43803.66│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 17867.66│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 25936.00│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 67.04│ --│
│在建工程(万元) │ 52.37│ 63.08│ -16.98│
│无形资产 │ --│ 9541.10│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9605.81│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 80.30│ --│
│长期应付款(万元) │ --│ 3.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 64.71│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -18.03│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -228.94│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -1068.58│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1.15│ --│
│流动负债合计(万元) │ 51116.14│ 46470.58│ 10.00│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3.00│ --│
│负债合计(万元) │ 51116.14│ 46473.58│ 9.99│
│主营业务收入(万) │ 13914.66│ 16116.36│ -13.66│
│主营业务成本(万) │ --│ 11728.79│ --│
│主营业务利润(万) │ 1.69│ 302.25│ -99.44│
│其他业务利润(万) │ --│ 54.31│ --│
│营业利润(万) │ 1.69│ 302.25│ -99.44│
│补贴收入(万) │ --│ 10.00│ --│
│净利润(万) │ 37.61│ 246.76│ -84.76│
│未分配利润(万) │ -9446.34│ -9258.56│ 2.03│
│投资收益(万) │ --│ -43.84│ --│
│营业外收支净额(万) │ 40.65│ 9.21│ 341.37│
│利润总额(万) │ 42.34│ 311.46│ -86.41│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 15380.57│ 14411.63│ 6.72│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 17638.75│ 32392.09│ -45.55│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 19646.07│ 17229.20│ 14.03│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -2007.32│ 15162.89│ -113.24│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 115.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8079.29│ 116.98│ 6806.56│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4701.83│ 12419.28│ -62.14│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3377.46│ -12302.30│ -127.45│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 86.93│ 125.99│ -31.00│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 13200.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 16970.00│ 13200.00│ 28.56│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 15412.61│ 18563.30│ -16.97│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 1557.39│ -5363.30│ -129.04│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1882.61│ 2106.26│ -10.62│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 2927.53│ -2502.71│ -216.97│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 809.16│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -9.07│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -1572.44│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 15162.89│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 1078.84│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 7725.93│ 32.40│ 26.05│ 9.55│
│第三季度│ 4928.62│ 20.67│ 13.75│ 5.04│
│第二季度│ 5528.79│ 23.19│ 110.17│ 40.38│
│第一季度│ 5658.95│ 23.73│ 122.83│ 45.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8674.41│ 40.45│ -8.16│ -2.74│
│第三季度│ 4154.10│ 19.37│ 197.41│ 66.39│
│第二季度│ 4315.02│ 20.12│ 67.16│ 22.58│
│第一季度│ 4298.76│ 20.05│ 40.96│ 13.77│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0759│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0906│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7203│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1182│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
