财务分析
| 发布日期：2008-3-20 9:32:00 |
≈≈*ST汇通000920≈≈(更新:2008.03.20)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0302│ 0.0224│ 0.0200│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0098│ 0.0165│ 0.0100│ --│
│每股净资产(元) │ 3.0031│ 1.4857│ 1.4800│ 1.4700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0302│ 0.0224│ 0.0160│ 0.0118│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0031│ 1.4857│ 1.4794│ 1.4737│
│每股资本公积金(元) │ 2.4174│ 0.9144│ 0.9144│ 0.9144│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1506│ 0.1485│ 0.1489│ 0.1485│
│每股未分配利润(元) │ -0.5650│ -0.5772│ -0.5838│ -0.5893│
│每股现金净流量(元) │ 0.2644│ 0.2664│ 0.2397│ -0.0578│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6771│ 0.6321│ 0.4360│ -0.0250│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.3300│ --│ 0.9200│ 0.6700│
│净资产收益率(%) │ 1.0100│ 1.5100│ 1.0800│ 0.8000│
│总资产(万) │ 195849.61│ 134906.09│ 141034.04│ 138001.25│
│股东权益(万) │ 126729.42│ 62698.35│ 62432.62│ 62190.25│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 133531.41│ 105531.12│ 71237.76│ 30648.90│
│营业务利润(万) │ 495.19│ 941.71│ 834.51│ 609.72│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1818.98│ 1476.35│ 1122.40│ 722.15│
│净利润(万) │ 1275.28│ 943.92│ 676.95│ 499.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.3200│ -0.1385│ -0.0500│ -0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.3300│ --│ -0.0648│ -0.3700│
│每股净资产(元) │ 1.4500│ 1.6200│ 1.7100│ 1.7200│
│调整后每股净资产(元) │ 1.4300│ 1.6000│ 1.6800│ 1.7100│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.3155│ -0.1385│ -0.0499│ -0.0496│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4678│ 1.6215│ 1.5645│ 1.7171│
│每股资本公积金(元) │ 0.9123│ 0.9115│ 0.9115│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1486│ 0.1481│ 0.1481│ --│
│每股未分配利润(元) │ -0.5931│ -0.4382│ -0.3493│ --│
│每股现金净流量(元) │ -0.2398│ -0.2797│ -0.2311│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2363│ 0.1623│ -0.0499│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -22.5800│ -9.4900│ -3.7900│ -3.1500│
│净资产收益率(%) │ -22.0200│ -8.9800│ -3.3200│ -2.9200│
│总资产(万) │ 128252.07│ 140751.15│ 157927.62│ 150905.44│
│股东权益(万) │ 61939.15│ 68426.47│ 66021.56│ 72460.38│
│主营业务收入(万) │ 111981.17│ 83730.54│ 52964.98│ 25487.02│
│主营业务利润(万) │ -15600.12│ -6835.83│ -2837.55│ -2465.74│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -7035.10│ -7223.34│ -2986.73│ -1493.14│
│利润总额(万) │ -15195.89│ -6428.82│ -2437.85│ -2267.86│
│净利润(万) │ -13312.24│ -5844.93│ -2104.60│ -2091.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│ 保留意见;│ 保留意见;│
│ │ 意见│ 意见│带强调事项│带强调事项│
│ │ │ │段的保留意│段的保留意│
│ │ │ │ 见│ 见│
│每股收益(元) │ 0.0302│ -0.3200│ -0.3600│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0098│ -0.3300│ -0.3700│ 0.0300│
│每股净资产(元) │ 3.0031│ 1.4500│ 1.7600│ 2.1800│
│每股资本公积金(元) │ 2.4174│ 0.9123│ 0.9063│ 0.9685│
│每股未分配利润(元) │ -0.5650│ -0.5931│ -0.2925│ 0.0638│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6771│ 0.2363│ 0.2894│ -0.3982│
│每股现金净流量(元) │ 0.2644│ -0.2398│ -0.3713│ 0.4122│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 111981.17│ 115574.68│ 136797.51│
│营业务收入(万) │ 133531.41│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 13235.75│ 18404.17│ 24758.91│
│营业费用(万) │ 4354.88│ 5634.15│ 4934.09│ 4908.35│
│管理费用(万) │ 10201.04│ 9853.53│ 8563.31│ 17038.00│
│财务费用(万) │ 2116.85│ 2541.34│ 2196.29│ 4070.43│
│三项费用增长率(%) │ --│ 30.74│ -39.68│ 38.97│
│营业利润(万) │ 495.19│ -15600.12│ 3133.01│ -579.42│
│补贴收入(万) │ --│ 966.62│ 815.77│ 1124.91│
│净利润(万) │ 1275.28│ -13312.24│ -14990.44│ 983.15│
│投资收益(万) │ --│ -7035.10│ -16040.27│ -2050.27│
│营业外收支净额(万) │ 1323.79│ 404.23│ -3318.86│ -13.99│
│利润总额(万) │ 1818.98│ -15195.89│ -15410.34│ -1518.77│
│所得税(万元) │ -108.84│ -345.84│ 196.85│ 157.29│
│销售毛利率(%) │ 14.20│ 11.47│ 16.02│ 18.23│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.82│ 15.92│ 18.10│
│净资产收益率(%) │ 1.0100│ -22.0200│ -20.1600│ 1.0700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.41│ 4.23│ 2.54│ 3.02│
│应收帐款周转率(%) │ 7.01│ 4.26│ 3.41│ 3.40│
│总资产周转率(%) │ 0.82│ 0.79│ 0.46│ 0.52│
│主营收入增长率(%) │ 19.24│ -3.11│ -15.5│ 46.58│
│主营利润增长率(%) │ -103│ -185│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -111.97│ -1.39│ 914.66│ -120.35│
│税后利润增长率(%) │ -112.98│ -0.94│ -1624.73│ -84.04│
│总资产增长率(%) │ 52.71│ -16.44│ -55.81│ 90.34│
│股东权益增长率(%) │ 98.14│ -9.63│ -19.2│ -0.11│
│净资产增长率(%) │ 104.60│ -16.70│ -19.15│ -0.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 195849.61│ 128252.07│ 153491.67│ 347336.95│
│负债总额(万元) │ 62716.45│ 61061.88│ 72918.07│ 203793.19│
│流动负债合计(万元) │ 51494.55│ 45816.88│ 71763.07│ 157470.26│
│长期负债(万元) │ --│ 15245.00│ 1155.00│ 46322.93│
│货币资金(万) │ 19136.19│ 7977.97│ 18099.21│ 33769.91│
│应收账款(万元) │ 13849.33│ 24248.32│ 28361.62│ 39414.36│
│其他应收款(万元) │ 629.06│ 1384.35│ 614.12│ 16681.41│
│股东权益(万) │ 126729.42│ 61939.15│ 74353.30│ 91968.06│
│资产负债比率(%) │ 32.02│ 47.61│ 47.51│ 58.67│
│负债权益比率(%) │ 212.3│ 110.0│ 102.0│ 45.13│
│股东权益比率(%) │ 64.71│ 48.29│ 48.44│ 26.48│
│流动比率 │ 1.35│ 1.34│ 1.07│ 1.17│
│速动比率 │ 0.74│ 0.90│ 0.74│ 0.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 149734.69│ 110141.51│ 111131.06│ 145581.52│
│经营现金净额(万) │ 28574.49│ 9973.10│ 12214.46│ -16805.95│
│现金净流量(万) │ 11158.22│ -10121.23│ -15670.70│ 17393.83│
│经营现金流量增长率(%) │ 186.52│ -18.35│ -172.68│ 40.14│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 112.13│ 98.36│ 96.16│ 106.42│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 1482.22│ -67.16│ -81.48│ -1709.39│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 578.80│ 68.16│ 104.54│ 1769.19│
│投资活动的现金净额(万)│ -3450.85│ -4424.58│ -12283.06│ -68503.99│
│筹资活动的现金净额(万)│ -13945.32│ -15658.93│ -15591.41│ 102705.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 19136.19│ 7977.97│ 139.86│
│短期借款(万元) │ 8080.00│ 17600.00│ -54.09│
│应收账款(万元) │ 13849.33│ 24248.32│ -42.89│
│其他应收款(万元) │ 629.06│ 1384.35│ -54.56│
│应付账款(万元) │ 23575.36│ 21375.39│ 10.29│
│应付股利(万元) │ 34.10│ 34.10│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 80743.61│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 28577.74│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 52165.87│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 860.59│ --│
│在建工程(万元) │ 974.87│ 8620.59│ -88.69│
│工程物资(万元) │ 318.34│ 697.48│ -54.36│
│无形资产 │ --│ 1107.51│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1434.27│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 47.73│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 326.75│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -2.45│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 0.56│ --│
│存货的减少(万元) │ -11398.29│ 1432.39│ -895.75│
│流动负债合计(万元) │ 51494.55│ 45816.88│ 12.39│
│长期借款(万元) │ 11000.00│ 15000.00│ -26.67│
│长期负债合计(万元) │ --│ 15245.00│ --│
│负债合计(万元) │ 62716.45│ 61061.88│ 2.71│
│主营业务收入(万) │ 133531.41│ 111981.17│ 19.24│
│主营业务成本(万) │ --│ 94331.63│ --│
│主营业务利润(万) │ 495.19│ -15600.12│ -103.17│
│其他业务利润(万) │ --│ -512.91│ --│
│营业利润(万) │ 495.19│ -15600.12│ -103.17│
│补贴收入(万) │ --│ 966.62│ --│
│净利润(万) │ 1275.28│ -13312.24│ -109.58│
│未分配利润(万) │ -23841.01│ -25029.95│ -4.75│
│投资收益(万) │ --│ -7035.10│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1323.79│ 404.23│ 227.48│
│利润总额(万) │ 1818.98│ -15195.89│ -111.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 95362.08│ 78474.90│ 21.52│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 153272.40│ 115213.63│ 33.03│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 124697.91│ 105240.53│ 18.49│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 28574.49│ 9973.10│ 186.52│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2389.98│ 68.69│ 3379.37│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5840.83│ 4493.27│ 29.99│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3450.85│ -4424.58│ -22.01│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5147.09│ 4274.87│ 20.40│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 45200.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 9829.40│ 45780.00│ -78.53│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23774.72│ 61438.93│ -61.30│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -13945.32│ -15658.93│ -10.94│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1854.72│ 2199.63│ -15.68│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 11158.22│ -10121.23│ -210.25│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6021.71│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 17391.68│ 2474.79│ 602.75│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 11366.54│ 1252.54│ 807.48│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 28574.49│ 9973.10│ 186.52│
│现金期末余额(万元) │ 19136.19│ 7977.97│ 139.86│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 28000.29│ 20.97│ 331.37│ 25.98│
│第三季度│ 34293.36│ 25.68│ 266.97│ 20.93│
│第二季度│ 40588.85│ 30.40│ 177.94│ 13.95│
│第一季度│ 30648.90│ 22.95│ 499.01│ 39.13│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 28250.63│ 25.23│ -7467.31│ 56.09│
│第三季度│ 30765.56│ 27.47│ -3740.33│ 28.10│
│第二季度│ 27477.96│ 24.54│ -13.46│ 0.10│
│第一季度│ 25487.02│ 22.76│ -2091.14│ 15.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0929│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0893│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 2.1228│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6818│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
