财务分析
| 发布日期：2008-3-14 9:36:00 |
≈≈S*ST海纳000925≈≈(更新:2008.03.01)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 4.3500│ 0.1500│ 0.1000│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1600│ 0.1300│ 0.0400│ --│
│每股净资产(元) │ 1.1400│ -3.0500│ -3.1000│ -3.1200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 4.3450│ 0.1506│ 0.1011│ 0.0812│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1439│ -3.0505│ -3.1000│ -3.1199│
│每股资本公积金(元) │ 2.7130│ 2.7130│ 2.7130│ 2.7130│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1743│ 0.1808│ 0.1808│ 0.1808│
│每股未分配利润(元) │ -2.7434│ -6.9443│ -6.9938│ -7.0137│
│每股现金净流量(元) │ 0.2640│ 0.2136│ 0.2505│ 0.2656│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4104│ 0.2257│ 0.3054│ 0.2684│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.1800│ -5.9300│ -1.3600│ -2.6100│
│净资产收益率(%) │ 379.8400│ -4.9400│ -3.2600│ -2.6000│
│总资产(万) │ 22298.56│ 22506.55│ 21848.34│ 23244.83│
│股东权益(万) │ 10295.23│ -27454.07│ -27900.10│ -28078.80│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 13326.44│ 10581.04│ 6796.03│ 2901.48│
│营业务利润(万) │ 2329.03│ 2315.82│ 679.64│ 865.53│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 39872.35│ 2042.77│ 1203.35│ 863.50│
│净利润(万) │ 39105.10│ 1355.79│ 909.76│ 731.06│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1300│ 0.1700│ 0.1200│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8800│ --│ 0.1188│ 0.0980│
│每股净资产(元) │ -3.2000│ -2.8500│ -2.9100│ -2.9300│
│调整后每股净资产(元) │ -3.4800│ -3.1400│ -2.9200│ -2.9300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1313│ 0.0529│ 0.1177│ 0.0948│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -3.2011│ -2.8542│ -2.9554│ -2.9256│
│每股资本公积金(元) │ 2.7130│ 2.7091│ 2.7067│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1743│ 0.2059│ 0.1808│ --│
│每股未分配利润(元) │ -7.0884│ -6.7692│ -6.7975│ --│
│每股现金净流量(元) │ 0.0608│ 0.0368│ 0.0814│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1904│ 0.0907│ 0.1454│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -26.5500│ -6.0400│ -4.0800│ -3.2400│
│净资产收益率(%) │ -4.1900│ -6.0100│ -0.0406│ -3.2400│
│总资产(万) │ 22295.96│ 21919.78│ 20455.77│ 19116.88│
│股东权益(万) │ -28809.86│ -25687.64│ -26598.37│ -26330.17│
│主营业务收入(万) │ 12735.83│ 9710.96│ 6742.70│ 3127.74│
│主营业务利润(万) │ 8888.56│ 2110.12│ 1362.68│ 989.23│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 771.62│ 540.35│ 367.84│ 211.11│
│利润总额(万) │ 2279.04│ 2101.64│ 1356.43│ 977.58│
│净利润(万) │ 1181.29│ 476.32│ 1059.10│ 853.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │无保留意见│无法表示意│无法表示意│无保留意见│
│ │有强调事项│ 见│ 见│有强调事项│
│每股收益(元) │ 4.3500│ 0.1300│ -7.0700│ -0.3100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1600│ 0.8800│ -7.0600│ -0.2500│
│每股净资产(元) │ 1.1400│ -3.2000│ -3.0300│ 4.0300│
│每股资本公积金(元) │ 2.7130│ 2.7130│ 2.7067│ 2.7015│
│每股未分配利润(元) │ -2.7434│ -7.0884│ -6.9156│ 0.1494│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4104│ 0.1904│ 0.3687│ -2.8981│
│每股现金净流量(元) │ 0.2640│ 0.0608│ -0.3604│ -2.4382│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 12735.83│ 11419.37│ 17361.76│
│营业务收入(万) │ 13326.44│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 6265.97│ 3714.82│ 4939.98│
│营业费用(万) │ 118.32│ 87.11│ 99.64│ 185.31│
│管理费用(万) │ 2966.28│ 1360.77│ 28791.19│ 4772.93│
│财务费用(万) │ 11.75│ 160.54│ 849.79│ 845.92│
│三项费用增长率(%) │ --│ -106.25│ 412.40│ 246.75│
│营业利润(万) │ 2329.03│ 8888.56│ -24997.54│ -847.59│
│补贴收入(万) │ --│ 2.14│ 155.23│ 10.06│
│净利润(万) │ 39105.10│ 1181.29│ -66431.24│ -2814.37│
│投资收益(万) │ --│ 771.62│ 705.03│ -4.09│
│营业外收支净额(万) │ 37543.32│ -6609.52│ -40963.44│ -554.89│
│利润总额(万) │ 39872.35│ 2279.04│ -65805.75│ -1396.51│
│所得税(万元) │ 709.11│ 934.17│ 550.55│ 608.56│
│销售毛利率(%) │ 37.97│ 51.88│ 36.12│ 28.70│
│主营业务利润率(%) │ --│ 49.20│ 32.53│ 28.45│
│净资产收益率(%) │ 379.8400│ -4.1900│ 233.3200│ -7.7600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.83│ 1.59│ 1.52│ 2.18│
│应收帐款周转率(%) │ 7.57│ 6.94│ 3.67│ 4.48│
│总资产周转率(%) │ 0.60│ 0.64│ 0.30│ 0.30│
│主营收入增长率(%) │ 4.64│ 11.53│ -34.2│ 29.36│
│主营利润增长率(%) │ -73.8│ -136│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 1649.53│ -103.46│ 4612.15│ -164.97│
│税后利润增长率(%) │ 2812.05│ -102.02│ 2260.43│ -337.21│
│总资产增长率(%) │ 0.01│ 28.94│ -70.34│ -0.51│
│股东权益增长率(%) │ -138│ 3.79│ -175│ -7.20│
│净资产增长率(%) │ -135.74│ 5.71│ -175.11│ -7.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 22298.56│ 22295.96│ 17291.35│ 58289.25│
│负债总额(万元) │ 11421.38│ 50582.02│ 44185.93│ 19470.63│
│流动负债合计(万元) │ 11421.38│ 4190.41│ 44153.33│ 19416.23│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 32.60│ 54.40│
│货币资金(万) │ 3873.46│ 1497.71│ 950.30│ 4621.32│
│应收账款(万元) │ 1755.56│ 1767.52│ 1900.37│ 4325.39│
│其他应收款(万元) │ 87.05│ 3378.40│ 3265.96│ 30761.55│
│股东权益(万) │ 10295.23│ -28809.86│ -27252.90│ 36286.03│
│资产负债比率(%) │ 51.22│ 226.9│ 255.5│ 33.40│
│负债权益比率(%) │ 95.24│ -55.9│ -61.7│ 186.4│
│股东权益比率(%) │ 46.17│ -129│ -158│ 62.25│
│流动比率 │ 1.35│ 3.73│ 0.25│ 2.44│
│速动比率 │ 0.93│ 2.71│ 0.17│ 2.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 14897.35│ 12702.62│ 14032.91│ 19443.69│
│经营现金净额(万) │ 3693.40│ 1713.54│ 3318.41│ -26082.94│
│现金净流量(万) │ 2375.75│ 547.41│ -3243.78│ -21943.66│
│经营现金流量增长率(%) │ 115.54│ -48.36│ -112.72│ -1089.85│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.79│ 99.74│ 122.89│ 111.99│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 9.43│ 127.41│ -5.00│ 926.78│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 6.07│ 40.70│ 4.88│ 779.70│
│投资活动的现金净额(万)│ -1285.12│ -740.52│ 2567.37│ 4544.92│
│筹资活动的现金净额(万)│ -32.53│ -425.60│ -9129.56│ -405.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 3873.46│ 1497.71│ 158.63│
│短期借款(万元) │ --│ 2500.00│ --│
│应收账款(万元) │ 1755.56│ 1767.52│ -0.68│
│其他应收款(万元) │ 87.05│ 3378.40│ -97.42│
│应付账款(万元) │ 154.13│ 267.16│ -42.31│
│固定资产原价(万元) │ --│ 10192.06│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 7135.49│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 3056.57│ --│
│在建工程(万元) │ 290.73│ 475.00│ -38.79│
│预提费用(万元) │ --│ 177.28│ --│
│投资差额(万元) │ --│ -8.28│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 4.08│ --│
│存货的减少(万元) │ -472.29│ -479.50│ -1.50│
│少数股东损益(万元) │ --│ 163.62│ --│
│流动负债合计(万元) │ 11421.38│ 4190.41│ 172.56│
│负债合计(万元) │ 11421.38│ 50582.02│ -77.42│
│主营业务收入(万) │ 13326.44│ 12735.83│ 4.64│
│主营业务成本(万) │ --│ 6120.74│ --│
│主营业务利润(万) │ 2329.03│ 8888.56│ -73.80│
│其他业务利润(万) │ --│ 190.30│ --│
│营业利润(万) │ 2329.03│ 8888.56│ -73.80│
│补贴收入(万) │ --│ 2.14│ --│
│净利润(万) │ 39105.10│ 1181.29│ 3210.37│
│未分配利润(万) │ -24690.55│ -63795.65│ -61.30│
│投资收益(万) │ --│ 771.62│ --│
│营业外收支净额(万) │ 37543.32│ -6609.52│ -668.02│
│利润总额(万) │ 39872.35│ 2279.04│ 1649.52│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 7593.38│ 7179.95│ 5.76│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 20905.67│ 12738.59│ 64.11│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 17212.27│ 11025.05│ 56.12│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3693.40│ 1713.54│ 115.54│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 577.32│ 72.33│ 698.18│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1862.44│ 812.86│ 129.12│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1285.12│ -740.52│ 73.54│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 1862.44│ 812.86│ 129.12│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 32.53│ 425.60│ -92.36│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -32.53│ -425.60│ -92.36│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 2375.75│ 547.41│ 334.00│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 742.38│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 748.06│ -2935.33│ -125.48│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -36779.15│ 6971.08│ -627.60│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 3693.40│ 1713.54│ 115.54│
│现金期末余额(万元) │ 3873.46│ 1497.71│ 158.63│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2745.40│ 20.60│ 37749.30│ 96.53│
│第三季度│ 3785.01│ 28.40│ 446.03│ 1.14│
│第二季度│ 3894.55│ 29.22│ 178.71│ 0.46│
│第一季度│ 2901.48│ 21.77│ 731.06│ 1.87│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3024.87│ 23.75│ 704.97│ 59.68│
│第三季度│ 2968.26│ 23.31│ -582.78│ -49.33│
│第二季度│ 3614.96│ 28.38│ 205.47│ 17.39│
│第一季度│ 3127.74│ 24.56│ 853.64│ 72.26│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1786│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -1.0369│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9524│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5976│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
