财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈中关村000931≈≈(更新:2007.12.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.1149│ -0.0704│ -0.0300│ 0.0062│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1349│ -0.1020│ --│ -0.1800│
│每股净资产(元) │ 0.7137│ 0.7462│ 0.7543│ 0.7580│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ -2.2619│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1149│ -0.0731│ -0.0394│ 0.0062│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.7137│ 0.7462│ 0.7543│ 0.7937│
│每股资本公积金(元) │ 1.4550│ 1.4451│ 1.4222│ 1.4222│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1230│ 0.1230│ 0.1230│ 0.1230│
│每股未分配利润(元) │ -1.8643│ -1.8219│ -1.7909│ -1.7515│
│每股现金净流量(元) │ -0.1596│ -0.2620│ -0.1607│ -0.4600│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0043│ -0.1853│ -0.0784│ -0.1174│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -13.6600│ -3.9700│ -23.8900│
│净资产收益率(%) │ -16.1100│ -9.8000│ -3.0800│ 0.8200│
│总资产(万) │ 706214.33│ 693242.40│ 687086.61│ 826031.80│
│股东权益(万) │ 48164.96│ 50356.72│ 50900.51│ 53562.77│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 49792.71│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -1955.02│
│营业务收入(万) │ 123353.57│ 81917.07│ 30942.83│ --│
│营业务利润(万) │ -6365.49│ -4560.09│ -2033.60│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 10750.23│
│利润总额(万) │ -7301.05│ -4541.64│ -2051.79│ 928.32│
│净利润(万) │ -7757.24│ -4935.12│ -2662.26│ 419.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0793│ -0.0834│ -0.0500│ -0.7873│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.1001│ -0.0544│ -0.8200│
│每股净资产(元) │ 0.6602│ 0.6565│ 0.6941│ 0.7395│
│调整后每股净资产(元) │ -2.3076│ -2.3295│ -1.9589│ -1.9095│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0793│ -0.0834│ -0.0453│ -0.7873│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.6602│ 0.4348│ 0.6941│ 0.7395│
│每股资本公积金(元) │ 1.3836│ 1.3836│ 1.3836│ 1.3836│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1230│ 0.1230│ 0.1230│ 0.1230│
│每股未分配利润(元) │ -1.8464│ -1.8500│ -1.8124│ -1.7671│
│每股现金净流量(元) │ -0.3797│ -0.2859│ -0.1034│ 0.2547│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1188│ -0.0602│ 0.0205│ 0.3459│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -21.9300│ --│ -6.5300│ -111.0400│
│净资产收益率(%) │ -12.0100│ -12.6300│ -0.0453│ -106.4600│
│总资产(万) │ 460297.93│ 467870.75│ 487119.16│ 484645.99│
│股东权益(万) │ 44553.12│ 29344.01│ 46842.24│ 49902.31│
│主营业务收入(万) │ 36277.00│ 24623.42│ 11227.36│ 50577.05│
│主营业务利润(万) │ -8460.79│ -6060.98│ -3566.88│ 26928.39│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1071.20│ 864.97│ 132.01│ -37154.41│
│利润总额(万) │ -5124.99│ -5642.68│ -3371.60│ -52349.48│
│净利润(万) │ -5349.18│ -5628.33│ -3060.07│ -53127.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│无保留意见│无保留意见│
│ │ │ 意见│有强调事项│有强调事项│
│每股收益(元) │ -0.1149│ 0.0062│ -0.7873│ 0.0859│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1349│ -0.1800│ -0.8200│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 0.7137│ 0.7580│ 0.7395│ 1.4972│
│每股资本公积金(元) │ 1.4550│ 1.4222│ 1.3836│ 1.3540│
│每股未分配利润(元) │ -1.8643│ -1.7515│ -1.7671│ -0.9799│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0043│ -0.1174│ 0.3459│ 0.3621│
│每股现金净流量(元) │ -0.1596│ -0.4600│ 0.2547│ 0.2446│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 49792.71│ 50577.05│ 132481.71│
│营业务收入(万) │ 123353.57│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 21207.33│ 26928.39│ 61632.81│
│营业费用(万) │ 7240.02│ 14758.93│ 17655.30│ 21420.18│
│管理费用(万) │ 16218.43│ 11239.54│ 14106.20│ 21419.30│
│财务费用(万) │ 6829.50│ 8825.43│ 9853.53│ 12291.65│
│三项费用增长率(%) │ --│ -16.32│ -24.52│ -22.60│
│营业利润(万) │ -6365.49│ -1955.02│ -14621.08│ 6168.98│
│补贴收入(万) │ --│ 104.64│ 439.05│ 234.58│
│净利润(万) │ -7757.24│ 419.14│ -53127.55│ 5794.93│
│投资收益(万) │ --│ 10750.23│ -37154.41│ 2050.21│
│营业外收支净额(万) │ -935.57│ 2778.70│ -1013.04│ -1549.51│
│利润总额(万) │ -7301.05│ 928.32│ -52349.48│ 6904.26│
│所得税(万元) │ 313.53│ 678.64│ 701.62│ 782.40│
│销售毛利率(%) │ 19.64│ 46.29│ 55.23│ 51.48│
│主营业务利润率(%) │ --│ 42.59│ 53.24│ 46.52│
│净资产收益率(%) │ -16.1100│ 0.8200│ -106.4600│ 5.7400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.66│ 0.21│ 0.20│ 0.45│
│应收帐款周转率(%) │ 0.64│ 0.40│ 5.71│ 14.54│
│总资产周转率(%) │ 0.16│ 0.08│ 0.10│ 0.20│
│主营收入增长率(%) │ 240.0│ -1.55│ -61.8│ 122.1│
│主营利润增长率(%) │ -24.8│ -107│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 42.46│ -101.77│ -858.22│ -110.76│
│税后利润增长率(%) │ 44.15│ -100.79│ -1016.79│ -109.15│
│总资产增长率(%) │ -14.51│ 70.44│ -15.26│ -23.31│
│股东权益增长率(%) │ -3.56│ 64.61│ -50.6│ 12.07│
│净资产增长率(%) │ 8.11│ 7.34│ -50.61│ 12.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 706214.33│ 826031.80│ 484645.99│ 571905.59│
│负债总额(万元) │ 626996.62│ 743886.12│ 418076.12│ 452957.70│
│流动负债合计(万元) │ 612708.95│ 706971.47│ 397953.20│ 446619.77│
│长期负债(万元) │ --│ 14872.31│ 20122.92│ 6337.93│
│货币资金(万) │ 17995.16│ 28600.01│ 52084.16│ 34433.52│
│应收账款(万元) │ 147224.33│ 240199.28│ 11060.68│ 6663.13│
│其他应收款(万元) │ 256939.55│ 278334.17│ 224518.04│ 274788.95│
│股东权益(万) │ 48164.96│ 53562.77│ 49902.31│ 101037.74│
│资产负债比率(%) │ 88.78│ 90.06│ 86.26│ 79.20│
│负债权益比率(%) │ 12.63│ 11.04│ 11.94│ 22.31│
│股东权益比率(%) │ 6.82│ 6.48│ 10.30│ 17.67│
│流动比率 │ 0.97│ 1.01│ 1.01│ 0.99│
│速动比率 │ 0.72│ 0.80│ 0.74│ 0.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 176444.69│ 48571.84│ 49329.95│ 74331.99│
│经营现金净额(万) │ -288.48│ -7922.19│ 23341.07│ 24434.91│
│现金净流量(万) │ -10769.14│ -31043.25│ 17187.84│ 16503.87│
│经营现金流量增长率(%) │ -96.40│ -133.94│ -4.48│ 56.47│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 143.04│ 97.55│ 97.53│ 56.11│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 3.79│ -1890.09│ -43.93│ 421.66│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 141.43│ -7406.37│ -32.35│ 284.80│
│投资活动的现金净额(万)│ 2024.03│ 10275.59│ 5143.44│ 47156.66│
│筹资活动的现金净额(万)│ -12504.69│ -33396.55│ -11296.55│ -55087.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 17995.16│ 26475.43│ -32.03│
│短期借款(万元) │ 85848.00│ 52100.00│ 64.78│
│应收账款(万元) │ 147224.33│ 18480.20│ 696.66│
│其他应收款(万元) │ 256939.55│ 224287.23│ 14.56│
│应付账款(万元) │ 120231.77│ 32630.15│ 268.47│
│应付股利(万元) │ 1038.05│ 1412.22│ -26.50│
│固定资产原价(万元) │ --│ 56716.40│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 19192.30│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 37524.10│ --│
│在建工程(万元) │ 189.98│ 915.27│ -79.24│
│无形资产 │ --│ 1727.82│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3009.40│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1001.95│ --│
│长期应付款(万元) │ 6646.08│ 6232.92│ 6.63│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 74480.36│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1281.57│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -160.90│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -2144.69│ --│
│存货的减少(万元) │ -9494.16│ 3287.13│ -388.83│
│少数股东损益(万元) │ --│ 66.89│ --│
│流动负债合计(万元) │ 612708.95│ 383573.24│ 59.74│
│长期借款(万元) │ --│ 9831.23│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 17454.14│ --│
│负债合计(万元) │ 626996.62│ 401027.38│ 56.35│
│主营业务收入(万) │ 123353.57│ 36277.00│ 240.03│
│主营业务成本(万) │ --│ 18476.56│ --│
│主营业务利润(万) │ -6365.49│ -8460.79│ -24.76│
│其他业务利润(万) │ --│ 288.35│ --│
│营业利润(万) │ -6365.49│ -8460.79│ -24.76│
│补贴收入(万) │ --│ 596.18│ --│
│净利润(万) │ -7757.24│ -5349.18│ 45.02│
│未分配利润(万) │-125812.73│-124601.74│ 0.97│
│投资收益(万) │ --│ 1071.20│ --│
│营业外收支净额(万) │ -935.57│ 3335.80│ -128.05│
│利润总额(万) │ -7301.05│ -5124.99│ 42.46│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 136095.66│ 13485.90│ 909.17│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 210086.64│ 40601.66│ 417.43│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 210375.12│ 48620.82│ 332.69│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -288.48│ -8019.16│ -96.40│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2580.38│ 791.25│ 226.11│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 556.35│ 3017.78│ -81.56│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2024.03│ -2226.53│ -190.91│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 466.63│ 2549.78│ -81.70│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 31931.23│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 54726.49│ 31931.23│ 71.39│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 67231.18│ 47306.78│ 42.12│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12504.69│ -15375.55│ -18.67│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5513.63│ 5318.95│ 3.66│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -10769.14│ -25621.25│ -57.97│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2774.37│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 81501.73│ -7748.45│ -1151.85│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -73127.63│ -3600.44│ 1931.07│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ -288.48│ -8019.16│ -96.40│
│现金期末余额(万元) │ 17292.32│ 25999.89│ -33.49│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 13515.70│ 27.14│ 5768.33│ 1376.22│
│第三季度│ 11653.58│ 23.40│ 279.15│ 66.60│
│第二季度│ 13396.06│ 26.90│ -2568.26│ -612.74│
│第一季度│ 11227.36│ 22.55│ -3060.07│ -730.08│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4593.22│ 9.08│ -43417.55│ 81.72│
│第三季度│ 14205.23│ 28.09│ -7764.20│ 14.61│
│第二季度│ 17448.62│ 34.50│ -2482.40│ 4.67│
│第一季度│ 14329.99│ 28.33│ 536.59│ -1.01│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0248│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.1664│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1263│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1747│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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