财务分析
| 发布日期：2008-3-13 9:24:00 |
≈≈神火股份000933≈≈(更新:2008.03.13)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.6390│ 1.3860│ 0.6710│ 0.3280│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2520│ 1.0590│ 0.6750│ --│
│每股净资产(元) │ 3.8560│ 3.6040│ 3.4940│ 3.5500│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.6387│ 1.3864│ 0.6713│ 0.3276│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8559│ 3.6036│ 3.4944│ 3.5505│
│每股资本公积金(元) │ 0.6158│ 0.5505│ 1.0685│ 1.0685│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5646│ 0.9254│ 0.9084│ --│
│每股未分配利润(元) │ 1.6754│ 1.1278│ 0.5176│ 0.9761│
│每股现金净流量(元) │ 0.2328│ -0.1994│ -0.5398│ -0.3144│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.6298│ 2.1250│ -0.1891│ 0.0588│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 19.3200│ 9.2700│
│净资产收益率(%) │ 42.5000│ 38.4700│ 19.2100│ 9.2300│
│总资产(万) │1133923.59│1078163.22│ 625099.27│ 597222.84│
│股东权益(万) │ 192793.87│ 180180.21│ 174722.27│ 177526.72│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 848444.73│ 618206.25│ 195033.63│ 81294.74│
│营业务利润(万) │ 160638.61│ 129761.16│ 52147.56│ 24976.91│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 162247.80│ 129446.17│ 51852.83│ 24870.11│
│净利润(万) │ 81935.14│ 69321.48│ 33565.09│ 16380.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8050│ 0.6790│ 0.4400│ 0.1500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ --│ 0.4386│ 0.1520│
│每股净资产(元) │ 3.7080│ 3.4930│ 3.3240│ 3.2390│
│调整后每股净资产(元) │ 3.6840│ 3.4620│ 3.3010│ 3.2270│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7981│ 0.6791│ 0.4403│ 0.1491│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.8346│ 3.4927│ 3.3238│ 3.2388│
│每股资本公积金(元) │ 1.5100│ 1.0425│ 1.0419│ 1.0402│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0956│ 0.4800│ 0.4762│ 0.4114│
│每股未分配利润(元) │ 1.2290│ 0.9702│ 0.8057│ 0.5872│
│每股现金净流量(元) │ 0.6079│ 0.3492│ -0.0127│ 0.1181│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9056│ 0.7907│ 0.3740│ 0.0211│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 17.5300│ 13.2000│ 4.7000│
│净资产收益率(%) │ 21.6700│ 17.1800│ 13.0100│ 4.6000│
│总资产(万) │ 883666.60│ 376977.98│ 346187.23│ 345297.82│
│股东权益(万) │ 191729.40│ 174637.00│ 166191.69│ 161939.96│
│主营业务收入(万) │ 392727.07│ 244925.19│ 91950.90│ 42499.56│
│主营业务利润(万) │ 70962.86│ 57292.07│ 33221.92│ 11642.90│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -3166.81│ -569.24│ -394.15│ -199.06│
│利润总额(万) │ 70075.82│ 56956.12│ 33151.12│ 11611.73│
│净利润(万) │ 39904.02│ 33956.19│ 22013.49│ 7453.20│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.6390│ 0.8050│ 0.9450│ 1.3740│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.2520│ --│ 0.9500│ 1.3820│
│每股净资产(元) │ 3.8560│ 3.7080│ 3.0900│ 5.7380│
│每股资本公积金(元) │ 0.6158│ 1.5100│ 1.0402│ 3.0291│
│每股未分配利润(元) │ 1.6754│ 1.2290│ 0.4382│ 1.1736│
│每股经营现金净流量(元)│ 2.6298│ 0.9056│ 0.4494│ 1.6086│
│每股现金净流量(元) │ 0.2328│ 0.6079│ -0.4982│ -0.2038│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 392727.07│ 164160.26│ 122955.27│
│营业务收入(万) │ 848444.73│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 83262.47│ 83179.31│ 60300.81│
│营业费用(万) │ 7799.83│ 4821.47│ 3837.98│ 3378.52│
│管理费用(万) │ 24817.19│ 12514.41│ 8572.91│ 6800.43│
│财务费用(万) │ 27803.11│ 15645.69│ 2184.28│ 1618.03│
│三项费用增长率(%) │ --│ 30.27│ 23.72│ 38.00│
│营业利润(万) │ 160638.61│ 70962.86│ 71341.62│ 51668.46│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 8.20│ 236.60│
│净利润(万) │ 81935.14│ 39904.02│ 47249.01│ 34349.86│
│投资收益(万) │ --│ -3166.81│ 276.02│ 75.10│
│营业外收支净额(万) │ 1609.20│ -887.04│ -404.22│ -419.45│
│利润总额(万) │ 162247.80│ 70075.82│ 70669.58│ 51560.70│
│所得税(万元) │ 49238.83│ 18090.94│ 23177.96│ 17210.79│
│销售毛利率(%) │ 26.95│ 33.61│ 52.43│ 50.37│
│主营业务利润率(%) │ --│ 21.20│ 50.67│ 49.04│
│净资产收益率(%) │ 42.5000│ 21.6700│ 30.5800│ 23.9400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.15│ 3.22│ 10.01│ 13.36│
│应收帐款周转率(%) │ 96.34│ 51.81│ 55.14│ 47.24│
│总资产周转率(%) │ 0.84│ 0.65│ 0.63│ 0.70│
│主营收入增长率(%) │ 116.0│ 139.2│ 33.51│ 52.50│
│主营利润增长率(%) │ 126.4│ -14.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 131.53│ -0.84│ 37.06│ 116.26│
│税后利润增长率(%) │ 117.39│ 10.02│ 37.55│ 110.87│
│总资产增长率(%) │ 28.32│ 172.82│ 64.47│ 26.89│
│股东权益增长率(%) │ 42.20│ 56.00│ 7.69│ 23.56│
│净资产增长率(%) │ 0.56│ 24.11│ 7.69│ 23.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1133923.59│ 883666.60│ 323897.83│ 196935.02│
│负债总额(万元) │ 791201.09│ 642660.71│ 167595.51│ 53420.24│
│流动负债合计(万元) │ 532167.79│ 334539.95│ 112527.95│ 33420.24│
│长期负债(万元) │ --│ 185620.77│ 55067.56│ 20000.00│
│货币资金(万) │ 62465.89│ 49956.24│ 19559.56│ 34824.16│
│应收账款(万元) │ 7108.44│ 10505.66│ 4654.55│ 1299.63│
│其他应收款(万元) │ 20519.20│ 24364.06│ 4332.73│ 1296.08│
│股东权益(万) │ 192793.87│ 191729.40│ 154486.76│ 143455.42│
│资产负债比率(%) │ 69.78│ 72.73│ 51.74│ 27.13│
│负债权益比率(%) │ 43.32│ 37.50│ 92.18│ 268.5│
│股东权益比率(%) │ 17.00│ 21.70│ 47.70│ 72.84│
│流动比率 │ 0.51│ 0.77│ 0.55│ 1.57│
│速动比率 │ 0.33│ 0.60│ 0.46│ 1.41│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 807993.08│ 413909.28│ 152190.23│ --│
│经营现金净额(万) │ 131489.79│ 45278.93│ 22472.00│ 40213.80│
│现金净流量(万) │ 11642.10│ 30396.68│ -24912.26│ -5095.88│
│经营现金流量增长率(%) │ 190.40│ 101.49│ -44.12│ 30.36│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 95.23│ 105.39│ 92.71│ --│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 116.35│ 87.10│ 47.56│ 117.07│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 10.30│ 58.47│ -52.73│ -14.84│
│投资活动的现金净额(万)│-151279.05│-170574.88│ -67153.59│ -56444.50│
│筹资活动的现金净额(万)│ 31431.36│ 155692.62│ 19769.33│ 11134.82│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 62465.89│ 49956.24│ 25.04│
│短期借款(万元) │ 272500.00│ 177800.00│ 53.26│
│应收账款(万元) │ 7108.44│ 10505.66│ -32.34│
│其他应收款(万元) │ 20519.20│ 24364.06│ -15.78│
│应付账款(万元) │ 61131.22│ 40262.55│ 51.83│
│固定资产原价(万元) │ --│ 271347.86│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 68294.31│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 203053.55│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 274.21│ --│
│在建工程(万元) │ 183074.83│ 141041.46│ 29.80│
│工程物资(万元) │ 6383.95│ 928.74│ 587.38│
│无形资产 │ --│ 10889.82│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 11143.91│ --│
│长期应付款(万元) │ 4204.52│ 5938.61│ -29.20│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 15000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 254.09│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -141.84│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -739.10│ --│
│存货的减少(万元) │ -36573.63│ -40518.01│ -9.73│
│应付普通股利(万元) │ --│ 20000.00│ --│
│流动负债合计(万元) │ 532167.79│ 334539.95│ 59.07│
│长期借款(万元) │ 252192.16│ 302182.16│ -16.54│
│长期负债合计(万元) │ --│ 185620.77│ --│
│负债合计(万元) │ 791201.09│ 642660.71│ 23.11│
│主营业务收入(万) │ 848444.73│ 392727.07│ 116.04│
│主营业务成本(万) │ --│ 108207.83│ --│
│主营业务利润(万) │ 160638.61│ 70962.86│ 126.37│
│其他业务利润(万) │ --│ 1665.04│ --│
│营业利润(万) │ 160638.61│ 70962.86│ 126.37│
│净利润(万) │ 81935.14│ 39904.02│ 105.33│
│未分配利润(万) │ 83770.68│ 61451.89│ 36.32│
│投资收益(万) │ --│ -3166.81│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1609.20│ -887.04│ -281.41│
│利润总额(万) │ 162247.80│ 70075.82│ 131.53│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 475469.12│ 232666.91│ 104.36│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 834362.11│ 420780.25│ 98.29│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 702872.32│ 375501.32│ 87.18│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 131489.79│ 45278.93│ 190.40│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 499.10│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 11050.47│ 601.92│ 1735.87│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 162329.52│ 171176.80│ -5.17│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-151279.05│-170574.88│ -11.31│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 152834.07│ 143755.12│ 6.32│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 183000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 395382.15│ 274886.45│ 43.83│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 363950.79│ 119193.83│ 205.34│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 31431.36│ 155692.62│ -79.81│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 82412.07│ 20573.01│ 300.58│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 11642.10│ 30396.68│ -61.70│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 13838.21│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -36625.53│ -49340.42│ -25.77│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 11470.12│ 36621.74│ -68.68│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 131489.79│ 45278.93│ 190.40│
│现金期末余额(万元) │ 62465.89│ 49956.24│ 25.04│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 230238.48│ 27.14│ 12613.66│ 15.39│
│第三季度│ 423172.61│ 49.88│ 35756.40│ 43.64│
│第二季度│ 113738.89│ 13.41│ 17184.34│ 20.97│
│第一季度│ 81294.74│ 9.58│ 16380.75│ 19.99│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 147801.88│ 37.63│ 5947.83│ 14.91│
│第三季度│ 152974.30│ 38.95│ 11942.70│ 29.93│
│第二季度│ 49451.33│ 12.59│ 14560.29│ 36.49│
│第一季度│ 42499.56│ 10.82│ 7453.20│ 18.68│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2298│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0988│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4332│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7482│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
