财务分析
| 发布日期：2008-3-18 13:50:00 |
≈≈金牛能源000937≈≈(更新:2008.03.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7248│ 0.5715│ 0.3731│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.5521│ 0.3617│ --│
│每股净资产(元) │ 4.6082│ 4.4590│ 4.2652│ 4.1000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7248│ 0.5713│ 0.3731│ 0.2066│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.6082│ 4.4590│ 4.2653│ 4.1036│
│每股资本公积金(元) │ 1.3323│ 1.3370│ 1.3417│ 1.3463│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4823│ 0.4429│ 0.4429│ 0.4052│
│每股未分配利润(元) │ 1.7936│ 1.6791│ 1.4807│ 1.3522│
│每股现金净流量(元) │ 0.2482│ 0.6205│ 0.0157│ 0.0361│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.7402│ 1.1033│ 0.7646│ 0.3771│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 8.6000│ 4.8600│
│净资产收益率(%) │ 15.7300│ 12.8100│ 8.7400│ 5.0300│
│总资产(万) │ 625044.19│ 618540.08│ 550438.63│ 530663.31│
│股东权益(万) │ 363083.07│ 351327.85│ 336061.22│ 323324.57│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 530165.48│ 382871.99│ 251477.94│ 120511.14│
│营业务利润(万) │ 84817.44│ 66706.18│ 43815.20│ 23517.74│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 84057.04│ 68929.49│ 45149.13│ 24345.97│
│净利润(万) │ 57104.24│ 45011.58│ 29378.14│ 16277.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.6142│ 0.4151│ 0.2964│ 0.1500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6211│ --│ 0.2751│ 0.1420│
│每股净资产(元) │ 4.1363│ 3.9405│ 3.8247│ 3.6847│
│调整后每股净资产(元) │ 4.1122│ 3.9259│ 3.8101│ 3.6808│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.6138│ 0.4137│ 0.2957│ 0.1536│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.1515│ 3.9405│ 3.8247│ 3.6856│
│每股资本公积金(元) │ 1.3482│ 1.3529│ 1.3528│ 1.3525│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4079│ 0.3738│ 0.3745│ 0.3458│
│每股未分配利润(元) │ 1.3954│ 1.2139│ 1.0974│ 0.9871│
│每股现金净流量(元) │ 0.1442│ 0.1519│ -0.1009│ -0.0579│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2384│ 0.7871│ 0.4892│ 0.2001│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.0200│ 10.0200│ 7.2200│ 3.8500│
│净资产收益率(%) │ 14.8500│ 10.5000│ 7.7300│ 4.1700│
│总资产(万) │ 499961.66│ 437903.56│ 406424.46│ 405676.13│
│股东权益(万) │ 326696.48│ 310090.93│ 300385.80│ 288718.59│
│主营业务收入(万) │ 388447.48│ 283886.15│ 184298.69│ 86587.28│
│主营业务利润(万) │ 64872.49│ 47319.94│ 33258.41│ 17159.16│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -29.53│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 65430.85│ 47794.03│ 33584.87│ 17183.87│
│净利润(万) │ 48305.11│ 32554.66│ 23223.24│ 12032.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.7248│ 0.6142│ 0.6801│ 0.8971│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.6211│ 0.8498│ 0.9415│
│每股净资产(元) │ 4.6082│ 4.1363│ 3.7855│ 4.7050│
│每股资本公积金(元) │ 1.3323│ 1.3482│ 1.3562│ 1.7939│
│每股未分配利润(元) │ 1.7936│ 1.3954│ 1.0835│ 1.4618│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.7402│ 1.2384│ 0.8225│ 1.6684│
│每股现金净流量(元) │ 0.2482│ 0.1442│ -0.1592│ 0.6942│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 388447.48│ 320945.26│ 240920.85│
│营业务收入(万) │ 530165.48│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 134983.24│ 136181.48│ 94897.65│
│营业费用(万) │ 11931.97│ 8261.84│ 7743.34│ 5827.45│
│管理费用(万) │ 83087.33│ 64878.54│ 51514.40│ 36841.60│
│财务费用(万) │ 3478.42│ 2607.82│ 793.48│ 2121.29│
│三项费用增长率(%) │ --│ 26.76│ 34.07│ 88.31│
│营业利润(万) │ 84817.44│ 64872.49│ 80540.96│ 53642.22│
│补贴收入(万) │ --│ 1418.14│ 1505.72│ 30.65│
│净利润(万) │ 57104.24│ 48305.11│ 53279.33│ 38125.71│
│投资收益(万) │ --│ -29.53│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ -760.39│ 558.36│ -3685.84│ -3035.59│
│利润总额(万) │ 84057.04│ 65430.85│ 78360.85│ 50637.29│
│所得税(万元) │ 25504.79│ 17045.02│ 25081.51│ 12511.57│
│销售毛利率(%) │ 36.62│ 37.65│ 43.72│ 40.72│
│主营业务利润率(%) │ --│ 34.75│ 42.43│ 39.39│
│净资产收益率(%) │ 15.7300│ 14.8500│ 17.9700│ 19.0700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 22.16│ 17.78│ 16.64│ 15.61│
│应收帐款周转率(%) │ 23.64│ 15.99│ 16.87│ 22.61│
│总资产周转率(%) │ 0.94│ 0.86│ 0.84│ 0.78│
│主营收入增长率(%) │ 36.48│ 21.03│ 33.22│ 87.35│
│主营利润增长率(%) │ 30.74│ -52.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 28.47│ -16.50│ 54.75│ 158.77│
│税后利润增长率(%) │ 21.01│ -9.18│ 39.75│ 178.73│
│总资产增长率(%) │ 25.02│ 25.14│ 9.77│ 43.33│
│股东权益增长率(%) │ 13.17│ 13.12│ 48.30│ 18.59│
│净资产增长率(%) │ 11.14│ 10.17│ 48.30│ 18.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 625044.19│ 499961.66│ 399528.18│ 363984.85│
│负债总额(万元) │ 245436.14│ 164518.16│ 102933.70│ 164021.22│
│流动负债合计(万元) │ 231180.21│ 158104.51│ 100792.44│ 92112.60│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 2141.26│ 71908.61│
│货币资金(万) │ 64765.61│ 45209.21│ 33861.67│ 46333.77│
│应收账款(万元) │ 18642.83│ 26215.14│ 22385.14│ 15653.28│
│其他应收款(万元) │ 7567.95│ 5494.38│ 2366.95│ 1617.15│
│股东权益(万) │ 363083.07│ 326696.48│ 296544.48│ 199963.63│
│资产负债比率(%) │ 39.27│ 32.91│ 25.76│ 45.06│
│负债权益比率(%) │ 154.7│ 203.9│ 288.1│ 121.9│
│股东权益比率(%) │ 58.09│ 65.34│ 74.22│ 54.94│
│流动比率 │ 0.95│ 0.95│ 1.18│ 1.25│
│速动比率 │ 0.88│ 0.86│ 1.06│ 1.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 588767.07│ 437061.93│ 398334.20│ 284844.85│
│经营现金净额(万) │ 137114.06│ 97457.87│ 64435.57│ 70905.89│
│现金净流量(万) │ 19556.40│ 11347.54│ -12472.10│ 29501.61│
│经营现金流量增长率(%) │ 40.69│ 51.25│ -9.13│ 32.65│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.05│ 112.52│ 124.11│ 118.23│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 234.17│ 201.42│ 120.94│ 185.98│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 33.40│ 23.45│ -23.41│ 77.38│
│投资活动的现金净额(万)│-101474.72│-101829.99│ -51238.16│ -93641.32│
│筹资活动的现金净额(万)│ -16082.95│ 15719.66│ -25669.52│ 52237.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 64765.61│ 45209.21│ 43.26│
│短期借款(万元) │ 9000.00│ 9000.00│ │
│应收账款(万元) │ 18642.83│ 26215.14│ -28.89│
│其他应收款(万元) │ 7567.95│ 5494.38│ 37.74│
│应付账款(万元) │ 58348.08│ 53322.57│ 9.42│
│应付股利(万元) │ 387.11│ 441.61│ -12.34│
│在建工程(万元) │ 24293.72│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 60.05│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 11935.37│ 3215.95│ 271.13│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -70.00│ --│
│存货的减少(万元) │ -2835.36│ 917.16│ -409.15│
│少数股东损益(万元) │ --│ 48332.24│ --│
│流动负债合计(万元) │ 231180.21│ 158104.51│ 46.22│
│长期借款(万元) │ 1968.84│ 2394.48│ -17.78│
│负债合计(万元) │ 245436.14│ 164518.16│ 49.18│
│主营业务收入(万) │ 530165.48│ 388447.48│ 36.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 229240.68│ --│
│主营业务利润(万) │ 84817.44│ 64872.49│ 30.74│
│其他业务利润(万) │ --│ 6011.75│ --│
│营业利润(万) │ 84817.44│ 64872.49│ 30.74│
│补贴收入(万) │ --│ 1418.14│ --│
│净利润(万) │ 57104.24│ 48305.11│ 18.22│
│未分配利润(万) │ 141319.47│ 109811.69│ 28.69│
│投资收益(万) │ --│ -29.53│ --│
│营业外收支净额(万) │ -760.39│ 558.36│ -236.18│
│利润总额(万) │ 84057.04│ 65430.85│ 28.47│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 200690.64│ 153336.59│ 30.88│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 594782.73│ 437524.70│ 35.94│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 457668.67│ 340066.83│ 34.58│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 137114.06│ 97457.87│ 40.69│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 526.43│ 328.13│ 60.43│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 102001.14│ 102158.13│ -0.15│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│-101474.72│-101829.99│ -0.35│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 88911.31│ 93125.62│ -4.53│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 24000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 53800.00│ 65255.77│ -17.56│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 69882.95│ 49536.10│ 41.07│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -16082.95│ 15719.66│ -202.31│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 21957.71│ 22260.06│ -1.36│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 19556.40│ 11347.54│ 72.34│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 374.53│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -45881.15│ -13007.04│ 252.74│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 82793.56│ 29534.53│ 180.33│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 137114.06│ 97457.87│ 40.69│
│现金期末余额(万元) │ 64765.61│ 45209.21│ 43.26│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 147293.49│ 27.78│ 12092.67│ 21.18│
│第三季度│ 131394.05│ 24.78│ 15633.44│ 27.38│
│第二季度│ 130966.80│ 24.70│ 13100.89│ 22.94│
│第一季度│ 120511.14│ 22.73│ 16277.25│ 28.50│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 104561.34│ 26.92│ 15750.45│ 32.61│
│第三季度│ 99587.45│ 25.64│ 9331.41│ 19.32│
│第二季度│ 97711.41│ 25.15│ 11190.47│ 23.17│
│第一季度│ 86587.28│ 22.29│ 12032.77│ 24.91│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0280│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2753│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.6847│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4569│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
