财务分析
| 发布日期：2008-3-31 11:08:00 |
≈≈紫光股份000938≈≈(更新:2008.03.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0730│ 0.0680│ 0.0450│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0390│ 0.0340│ 0.0390│ --│
│每股净资产(元) │ 3.1730│ 3.1680│ 3.1450│ 3.1210│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0728│ 0.0678│ 0.0448│ 0.0204│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1726│ 3.1685│ 3.1454│ 3.1210│
│每股资本公积金(元) │ 1.8638│ 1.8646│ 1.8646│ 1.8646│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1952│ 0.1849│ 0.1849│ 0.1849│
│每股未分配利润(元) │ 0.1136│ 0.1190│ 0.0959│ 0.0715│
│每股现金净流量(元) │ 0.4156│ 0.3118│ 0.5043│ 0.5210│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4740│ -1.0589│ -0.7801│ -0.4856│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 1.2260│ 0.6640│
│净资产收益率(%) │ 2.2900│ 2.1410│ 1.4230│ 0.6530│
│总资产(万) │ 195293.64│ 215385.96│ 218716.66│ 215648.05│
│股东权益(万) │ 65381.11│ 65295.85│ 64820.66│ 64318.04│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 409432.27│ 278045.16│ 178401.47│ 83900.63│
│营业务利润(万) │ 2756.25│ 1834.48│ 1139.02│ 527.45│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2989.82│ 2070.99│ 1279.35│ 593.98│
│净利润(万) │ 1500.36│ 1397.75│ 922.56│ 419.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0520│ 0.0560│ 0.0410│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0230│ --│ 0.0380│ 0.0180│
│每股净资产(元) │ 3.0130│ 3.1800│ 3.1640│ 3.1430│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9300│ 3.0470│ 3.1280│ 3.0770│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0547│ 0.0569│ 0.0412│ 0.0197│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.1006│ 3.1803│ 3.1642│ 3.1434│
│每股资本公积金(元) │ 1.8646│ 1.8609│ 1.8609│ 1.8609│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1879│ 0.1814│ 0.1814│ 0.1814│
│每股未分配利润(元) │ 0.0480│ 0.1380│ 0.1219│ 0.1011│
│每股现金净流量(元) │ 0.1060│ 0.4815│ 0.0400│ 0.2634│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0910│ -1.0850│ -0.6440│ -0.3264│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.7750│ 1.6440│ 1.2010│ 0.5720│
│净资产收益率(%) │ 1.7300│ 1.7640│ 1.2640│ 0.6100│
│总资产(万) │ 178309.46│ 209160.07│ 187345.90│ 182298.66│
│股东权益(万) │ 63897.33│ 65538.83│ 65207.14│ 64778.18│
│主营业务收入(万) │ 352037.73│ 240589.72│ 153356.03│ 76221.91│
│主营业务利润(万) │ 2439.87│ 1186.29│ 850.08│ 490.30│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1350.41│ 427.07│ 205.58│ 82.23│
│利润总额(万) │ 2738.86│ 1438.06│ 1006.61│ 552.78│
│净利润(万) │ 1128.01│ 1173.48│ 849.57│ 406.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0730│ 0.0520│ -0.1560│ 0.1250│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0390│ 0.0230│ -0.1730│ 0.0910│
│每股净资产(元) │ 3.1730│ 3.0130│ 2.9760│ 3.1820│
│每股资本公积金(元) │ 1.8638│ 1.8646│ 1.8802│ 1.8597│
│每股未分配利润(元) │ 0.1136│ 0.0480│ 0.0819│ 0.1431│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4740│ 1.0910│ 0.1972│ -0.1441│
│每股现金净流量(元) │ 0.4156│ 0.1060│ -0.5240│ -0.2970│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 352037.73│ 339485.60│ 309035.27│
│营业务收入(万) │ 409432.27│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 22261.39│ 19656.08│ 19003.31│
│营业费用(万) │ 10302.77│ 12128.79│ 11552.67│ 11615.70│
│管理费用(万) │ 8116.46│ 4509.28│ 4680.89│ 4614.77│
│财务费用(万) │ 4058.77│ 3597.78│ 2534.07│ 2160.83│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.97│ 2.05│ 7.98│
│营业利润(万) │ 2756.25│ 2439.87│ 2370.94│ 1550.95│
│补贴收入(万) │ --│ 294.43│ 329.99│ 304.18│
│净利润(万) │ 1500.36│ 1128.01│ -3217.58│ 2581.38│
│投资收益(万) │ --│ 1350.41│ -1442.38│ 1568.96│
│营业外收支净额(万) │ 233.57│ 298.99│ 62.78│ -9.66│
│利润总额(万) │ 2989.82│ 2738.86│ 1321.33│ 34414.42│
│所得税(万元) │ 759.99│ 459.28│ 407.80│ 225.90│
│销售毛利率(%) │ 6.76│ 7.20│ 6.24│ 6.47│
│主营业务利润率(%) │ --│ 6.32│ 5.79│ 6.15│
│净资产收益率(%) │ 2.2900│ 1.7300│ -5.2460│ 3.9400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 15.64│ 10.53│ 7.04│ 6.91│
│应收帐款周转率(%) │ 11.41│ 8.41│ 9.98│ 11.23│
│总资产周转率(%) │ 2.19│ 2.04│ 2.00│ 1.83│
│主营收入增长率(%) │ 16.30│ 3.70│ 9.85│ 34.32│
│主营利润增长率(%) │ 12.97│ -87.6│ 3.44│ --│
│利润总额率增长(%) │ 9.16│ 107.28│ -61.30│ 18.05│
│税后利润增长率(%) │ -2.18│ 900.31│ -91.17│ 22.23│
│总资产增长率(%) │ 9.53│ 7.07│ -3.97│ 5.54│
│股东权益增长率(%) │ 12.78│ 11.44│ -1.21│ 0.80│
│净资产增长率(%) │ 2.32│ 4.18│ -6.46│ 0.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 195293.64│ 178309.46│ 166541.12│ 173433.75│
│负债总额(万元) │ 113873.07│ 106116.70│ 94534.87│ 101297.86│
│流动负债合计(万元) │ 97132.55│ 85783.67│ 93898.08│ 100686.71│
│长期负债(万元) │ --│ 20333.03│ 636.79│ 611.16│
│货币资金(万) │ 27560.50│ 18995.35│ 16734.40│ 27532.78│
│应收账款(万元) │ 28337.58│ 43412.27│ 40342.81│ 27716.42│
│其他应收款(万元) │ 9849.81│ 5181.99│ 10761.66│ 9954.21│
│股东权益(万) │ 65381.11│ 63897.33│ 61336.33│ 65574.59│
│资产负债比率(%) │ 58.31│ 59.51│ 56.76│ 58.41│
│负债权益比率(%) │ 71.50│ 68.03│ 68.53│ 64.73│
│股东权益比率(%) │ 33.48│ 35.84│ 36.83│ 37.81│
│流动比率 │ 1.20│ 1.33│ 1.41│ 1.36│
│速动比率 │ 0.93│ 1.07│ 0.98│ 0.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 470986.92│ 402677.10│ 363113.25│ 369704.44│
│经营现金净额(万) │ 9769.06│ 22483.71│ 4064.15│ -2970.13│
│现金净流量(万) │ 8565.15│ 2184.57│ -10798.38│ -6120.64│
│经营现金流量增长率(%) │ -56.55│ 453.22│ -236.83│ -125.32│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 115.03│ 114.38│ 106.96│ 119.63│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 438.11│ 986.31│ 1783.39│ -115.06│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 384.12│ 95.83│ -4738.45│ -237.11│
│投资活动的现金净额(万)│ -19250.47│ -23661.80│ 540.66│ -1627.41│
│筹资活动的现金净额(万)│ 18043.90│ 3374.94│ -15402.02│ -1523.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 27560.50│ 18995.35│ 45.09│
│短期借款(万元) │ 22600.00│ 4000.00│ 465.00│
│应收账款(万元) │ 28337.58│ 43412.27│ -34.72│
│其他应收款(万元) │ 9849.81│ 5181.99│ 90.08│
│应付账款(万元) │ 30955.80│ 21938.79│ 41.10│
│应付股利(万元) │ 42.00│ --│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 14453.24│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 2945.71│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 11507.53│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 41.98│ --│
│在建工程(万元) │ 2702.38│ 1462.12│ 84.83│
│无形资产 │ --│ 23538.99│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 23678.60│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 138.62│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 139.61│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 30.08│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 120.37│ --│
│存货的减少(万元) │ -4054.14│ 15739.18│ -125.76│
│流动负债合计(万元) │ 97132.55│ 85783.67│ 13.23│
│长期借款(万元) │ 16000.00│ 20000.00│ -20.00│
│长期负债合计(万元) │ --│ 20333.03│ --│
│负债合计(万元) │ 113873.07│ 106116.70│ 7.31│
│主营业务收入(万) │ 409432.27│ 352037.73│ 16.30│
│主营业务成本(万) │ --│ 326289.35│ --│
│主营业务利润(万) │ 2756.25│ 2439.87│ 12.97│
│其他业务利润(万) │ --│ 829.25│ --│
│营业利润(万) │ 2756.25│ 2439.87│ 12.97│
│补贴收入(万) │ --│ 294.43│ --│
│净利润(万) │ 1500.36│ 1128.01│ 33.01│
│未分配利润(万) │ 2340.50│ 990.17│ 136.37│
│投资收益(万) │ --│ 1350.41│ --│
│营业外收支净额(万) │ 233.57│ 298.99│ -21.88│
│利润总额(万) │ 2989.82│ 2738.86│ 9.16│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 447137.89│ 365244.96│ 22.42│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 498776.28│ 426621.66│ 16.91│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 489007.23│ 404137.94│ 21.00│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 9769.06│ 22483.71│ -56.55│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 951.88│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 7360.52│ 1652.16│ 345.51│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 26610.98│ 25313.96│ 5.12│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -19250.47│ -23661.80│ -18.64│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 25300.54│ 17769.56│ 42.38│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 83846.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 77821.11│ 84382.10│ -7.78│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 59777.20│ 81007.16│ -26.21│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 18043.90│ 3374.94│ 434.64│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3750.60│ 3553.87│ 5.54│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 8565.15│ 2184.57│ 292.07│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 750.42│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 8698.23│ -3581.19│ -342.89│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -5635.60│ 2480.69│ -327.18│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 9769.06│ 22483.71│ -56.55│
│现金期末余额(万元) │ 27560.50│ 18995.35│ 45.09│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 131387.11│ 32.09│ 102.62│ 6.84│
│第三季度│ 99643.69│ 24.34│ 475.19│ 31.67│
│第二季度│ 94500.84│ 23.08│ 502.62│ 33.50│
│第一季度│ 83900.63│ 20.49│ 419.94│ 27.99│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 111448.01│ 31.66│ -45.47│ -4.03│
│第三季度│ 87233.69│ 24.78│ 323.91│ 28.72│
│第二季度│ 77134.12│ 21.91│ 443.08│ 39.28│
│第一季度│ 76221.91│ 21.65│ 406.49│ 36.04│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0990│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0326│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7150│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 2.0965│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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