财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈新乡化纤000949≈≈(更新:2008.02.19)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5312│ 0.4398│ 0.3291│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5257│ 0.4029│ 0.2926│ --│
│每股净资产(元) │ 3.3000│ 3.2087│ 3.0979│ 2.8746│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ 3.0979│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5312│ 0.4398│ 0.3291│ 0.1058│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3000│ 3.2087│ 3.0979│ 2.8746│
│每股资本公积金(元) │ 0.7550│ 0.7550│ 0.7550│ 0.7550│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3629│ 0.3098│ 0.3098│ 0.3098│
│每股未分配利润(元) │ 1.1821│ 1.1439│ 1.0331│ 0.8098│
│每股现金净流量(元) │ -0.0439│ -0.2194│ 0.1476│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1469│ -0.0754│ -0.0406│ 1.2000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 15.9313│ --│ 9.4441│ 3.6800│
│净资产收益率(%) │ 16.0960│ 13.7100│ 10.6230│ 3.6800│
│总资产(万) │ 364139.09│ 327641.94│ 331217.53│ 322118.94│
│股东权益(万) │ 161888.83│ 157408.21│ 151974.60│ 141019.19│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 262968.22│ 202050.02│ 131365.21│ 66746.37│
│营业务利润(万) │ 34053.57│ 29502.44│ 21426.80│ 7747.70│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 34452.58│ 29560.64│ 21450.77│ 7747.61│
│净利润(万) │ 26058.26│ 21577.64│ 16144.03│ 5190.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1544│ 0.0846│ 0.0475│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1497│ --│ 0.0450│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 2.7635│ 2.6942│ 2.6520│ 2.6160│
│调整后每股净资产(元) │ 2.7634│ 2.6942│ 2.6484│ 2.6053│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1483│ 0.0846│ 0.0475│ 0.0118│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7688│ 2.6942│ 2.6520│ 2.6160│
│每股资本公积金(元) │ 0.7550│ 0.7550│ 0.7502│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3098│ 0.2938│ 0.2938│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.7040│ 0.6454│ 0.6081│ --│
│每股现金净流量(元) │ -0.0921│ -0.3159│ 0.0465│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1044│ -0.2700│ -0.1964│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.4156│ 3.0600│ 1.6965│ 0.4500│
│净资产收益率(%) │ 5.5882│ 3.1600│ 1.8028│ 0.4500│
│总资产(万) │ 316403.49│ 302845.46│ 322503.48│ 329685.73│
│股东权益(万) │ 135830.57│ 132171.11│ 130100.58│ 128333.80│
│主营业务收入(万) │ 212037.79│ 152704.84│ 99982.40│ 52182.93│
│主营业务利润(万) │ 10984.49│ 5813.70│ 3077.07│ 575.82│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 10933.71│ 5817.98│ 3081.78│ 578.66│
│净利润(万) │ 7272.90│ 4152.43│ 2332.36│ 578.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│ --│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ │ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5312│ 0.1544│ 0.0167│ 0.2282│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5257│ 0.1497│ 0.0139│ 0.2093│
│每股净资产(元) │ 3.3000│ 2.7635│ 2.6036│ 2.6727│
│每股资本公积金(元) │ 0.7550│ 0.7550│ 0.7496│ 0.7353│
│每股未分配利润(元) │ 1.1821│ 0.7040│ 0.5602│ 0.6461│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1469│ 0.1044│ 1.2998│ 0.2614│
│每股现金净流量(元) │ -0.0439│ -0.0921│ 0.1568│ 0.2286│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 212037.79│ 144632.58│ 139978.42│
│营业务收入(万) │ 262968.22│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 27146.57│ 14259.13│ 28544.71│
│营业费用(万) │ 2266.86│ 1359.05│ 1052.28│ 757.54│
│管理费用(万) │ 9044.93│ 9450.29│ 7438.05│ 7733.47│
│财务费用(万) │ 9662.54│ 7709.23│ 4507.38│ 5621.73│
│三项费用增长率(%) │ --│ 36.07│ -7.90│ 47.36│
│营业利润(万) │ 34053.57│ 10984.49│ 2131.28│ 15578.33│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ 51.70│
│净利润(万) │ 26058.26│ 7272.90│ 816.85│ 11196.54│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 399.02│ -50.79│ -414.24│ -4.05│
│利润总额(万) │ 34452.58│ 10933.71│ 1717.04│ 15625.98│
│所得税(万元) │ 8394.32│ 3660.80│ 900.19│ 4429.45│
│销售毛利率(%) │ 21.41│ 13.93│ 10.20│ 20.75│
│主营业务利润率(%) │ --│ 12.80│ 9.86│ 20.39│
│净资产收益率(%) │ 16.0960│ 5.5882│ 0.6395│ 8.5395│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.81│ 4.96│ 3.18│ 3.66│
│应收帐款周转率(%) │ 22.85│ 30.07│ 43.92│ 51.01│
│总资产周转率(%) │ 0.77│ 0.66│ 0.45│ 0.52│
│主营收入增长率(%) │ 24.02│ 46.60│ 3.32│ 29.97│
│主营利润增长率(%) │ 210.0│ -23.0│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 215.10│ 536.77│ -89.01│ -30.27│
│税后利润增长率(%) │ 258.29│ 790.36│ -92.70│ -42.02│
│总资产增长率(%) │ 15.09│ -4.15│ 3.32│ 48.88│
│股东权益增长率(%) │ 19.18│ 6.35│ -2.59│ 5.04│
│净资产增长率(%) │ 19.18│ 6.35│ -2.59│ 5.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 364139.09│ 316403.49│ 330111.71│ 319518.09│
│负债总额(万元) │ 202250.26│ 180572.92│ 202386.57│ 188403.40│
│流动负债合计(万元) │ 187250.26│ 171572.92│ 187511.57│ 156703.40│
│长期负债(万元) │ --│ 9000.00│ 14875.00│ 31700.00│
│货币资金(万) │ 27690.80│ 33643.32│ 38159.93│ 30467.30│
│应收账款(万元) │ 12713.40│ 10302.05│ 3800.76│ 2785.21│
│其他应收款(万元) │ 134.79│ 272.13│ 149.64│ 194.74│
│股东权益(万) │ 161888.83│ 135830.57│ 127725.14│ 131114.68│
│资产负债比率(%) │ 55.54│ 57.07│ 61.31│ 58.96│
│负债权益比率(%) │ 80.04│ 75.22│ 63.11│ 69.59│
│股东权益比率(%) │ 44.46│ 42.93│ 38.69│ 41.04│
│流动比率 │ 0.66│ 0.49│ 0.47│ 0.62│
│速动比率 │ 0.36│ 0.31│ 0.25│ 0.36│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 272551.98│ 211494.09│ 184814.65│ 152361.13│
│经营现金净额(万) │ 7206.71│ 5121.07│ 63762.82│ 12825.06│
│现金净流量(万) │ -2152.52│ -4516.62│ 7692.63│ 11212.81│
│经营现金流量增长率(%) │ 40.73│ -91.97│ 397.17│ -46.83│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.64│ 99.74│ 127.78│ 108.85│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 27.66│ 70.41│ 7805.90│ 114.54│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -8.26│ -62.10│ 941.74│ 100.15│
│投资活动的现金净额(万)│ -22988.10│ -6426.95│ -29798.47│ -64153.73│
│筹资活动的现金净额(万)│ 13714.22│ -3210.74│ -26271.72│ 62541.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 27690.80│ 33643.32│ -17.69│
│短期借款(万元) │ 115300.48│ 94761.64│ 21.67│
│应收账款(万元) │ 12713.40│ 10302.05│ 23.41│
│其他应收款(万元) │ 134.79│ 272.13│ -50.47│
│应付账款(万元) │ 31442.29│ 13920.92│ 125.86│
│固定资产原价(万元) │ --│ 314873.45│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 89404.49│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 225468.96│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1002.23│ --│
│在建工程(万元) │ 8849.34│ 5398.24│ 63.93│
│工程物资(万元) │ 123.16│ 61.77│ 99.38│
│无形资产 │ --│ 1164.67│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 1164.67│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 14000.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 249.73│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -38.62│ --│
│存货的减少(万元) │ -25989.08│ 12952.27│ -300.65│
│流动负债合计(万元) │ 187250.26│ 171572.92│ 9.14│
│长期借款(万元) │ 15000.00│ 9000.00│ 66.67│
│长期负债合计(万元) │ --│ 9000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 202250.26│ 180572.92│ 12.00│
│主营业务收入(万) │ 262968.22│ 212037.79│ 24.02│
│主营业务成本(万) │ --│ 178579.79│ --│
│主营业务利润(万) │ 34053.57│ 10984.49│ 210.02│
│其他业务利润(万) │ --│ 1524.01│ --│
│营业利润(万) │ 34053.57│ 10984.49│ 210.02│
│净利润(万) │ 26058.26│ 7272.90│ 258.29│
│未分配利润(万) │ 57990.95│ 34538.52│ 67.90│
│营业外收支净额(万) │ 399.02│ -50.79│ -885.63│
│利润总额(万) │ 34452.58│ 10933.71│ 215.10│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 216527.56│ 173235.90│ 24.99│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 274085.98│ 213098.66│ 28.62│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 266879.27│ 207977.59│ 28.32│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 7206.71│ 5121.07│ 40.73│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8.29│ 11.81│ -29.81│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 22996.40│ 6438.76│ 257.16│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -22988.10│ -6426.95│ 257.68│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 22996.40│ 6438.76│ 257.16│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 140523.02│ 108891.80│ 29.05│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 126808.79│ 112102.54│ 13.12│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 13714.22│ -3210.74│ -527.14│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 7878.95│ 6865.79│ 14.76│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -2152.52│ -4516.62│ -52.34│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 18478.68│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -11546.41│ -12193.45│ -5.31│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -7712.26│ -27754.94│ -72.21│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 7206.71│ 5121.07│ 40.73│
│现金期末余额(万元) │ 17190.80│ 19343.32│ -11.13│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 60918.20│ 23.17│ 4480.62│ 17.19│
│第三季度│ 70684.81│ 26.88│ 5433.61│ 20.85│
│第二季度│ 64618.84│ 24.57│ 10953.13│ 42.03│
│第一季度│ 66746.37│ 25.38│ 5190.90│ 19.92│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 59332.95│ 27.98│ 3120.48│ 42.91│
│第三季度│ 52722.44│ 24.86│ 1820.06│ 25.03│
│第二季度│ 47799.47│ 22.54│ 1753.71│ 24.11│
│第一季度│ 52182.93│ 24.61│ 578.66│ 7.96│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1746│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2081│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8004│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7222│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
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