财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈欣龙控股000955≈≈(更新:2007.10.20)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0480│ -0.0193│ 0.0024│ 0.0034│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0470│ -0.0211│ --│ -0.0068│
│每股净资产(元) │ 1.4350│ 1.4630│ 1.4850│ 1.4120│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.3170│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0476│ -0.0193│ 0.0024│ 0.0034│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4349│ 1.4632│ 1.4849│ 1.4825│
│每股资本公积金(元) │ 0.5829│ 0.5829│ 0.5829│ 0.5829│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ -0.1480│ -0.1197│ -0.0979│ -0.1004│
│每股现金净流量(元) │ -0.1265│ -0.0891│ -0.0966│ 0.0701│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0072│ -0.0097│ -0.0472│ 0.2262│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.3650│ 0.0520│ -0.4790│
│净资产收益率(%) │ -3.3100│ -1.3200│ 0.1610│ 0.2390│
│总资产(万) │ 91889.57│ 94993.53│ 96658.51│ 97685.99│
│股东权益(万) │ 42064.81│ 42892.62│ 43531.11│ 43459.25│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 16358.48│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ -214.12│
│营业务收入(万) │ 16577.76│ 12089.36│ 4774.01│ --│
│营业务利润(万) │ -1684.56│ -798.08│ -1.46│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -15.98│
│利润总额(万) │ -1618.72│ -737.18│ 46.76│ 84.24│
│净利润(万) │ -1394.44│ -566.63│ 70.02│ 99.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0120│ 0.0112│ 0.0026│ 0.0053│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0096│ --│ -0.0120│
│每股净资产(元) │ 1.4200│ 1.8460│ 1.8340│ 1.8320│
│调整后每股净资产(元) │ 1.3900│ 1.8120│ 1.8340│ 1.7880│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0119│ 0.0146│ 0.0026│ 0.0053│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4209│ 1.8463│ 1.8343│ 1.8317│
│每股资本公积金(元) │ 0.5829│ 1.0577│ 1.0577│ 1.0577│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ -0.1619│ -0.2114│ -0.2234│ -0.2261│
│每股现金净流量(元) │ 0.0174│ 0.0113│ 0.0813│ -0.1711│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1474│ 0.0649│ 0.0598│ -0.1629│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.6800│ 0.6700│ --│ -0.6700│
│净资产收益率(%) │ 0.8400│ 0.7900│ 0.1400│ 0.2900│
│总资产(万) │ 94416.89│ 91992.13│ 93115.70│ 91320.01│
│股东权益(万) │ 41654.60│ 41634.08│ 41363.88│ 41304.50│
│主营业务收入(万) │ 16462.06│ 12665.51│ 4190.13│ 18101.09│
│主营业务利润(万) │ 219.90│ 241.43│ -11.02│ 3275.40│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 0.17│ 0.17│ --│ -13.19│
│利润总额(万) │ 288.21│ 290.79│ 44.61│ 118.50│
│净利润(万) │ 350.10│ 329.58│ 59.37│ 120.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.0480│ 0.0034│ 0.0053│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0470│ -0.0068│ -0.0120│ 0.0043│
│每股净资产(元) │ 1.4350│ 1.4120│ 1.8320│ 1.8300│
│每股资本公积金(元) │ 0.5829│ 0.5829│ 1.0577│ 1.0577│
│每股未分配利润(元) │ -0.1480│ -0.1004│ -0.2261│ -0.2266│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0072│ 0.2262│ -0.1629│ 0.0775│
│每股现金净流量(元) │ -0.1265│ 0.0701│ -0.1711│ -0.0507│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 16358.48│ 18101.09│ 18588.37│
│营业务收入(万) │ 16577.76│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 3666.40│ 3275.40│ 3536.24│
│营业费用(万) │ 924.55│ 1770.07│ 1593.56│ 1544.24│
│管理费用(万) │ 1946.47│ 1552.70│ 1649.31│ 1052.35│
│财务费用(万) │ 555.62│ 547.09│ 298.60│ 932.09│
│三项费用增长率(%) │ --│ 9.27│ 0.36│ -9.91│
│营业利润(万) │ -1684.56│ -214.12│ -270.87│ 9.55│
│补贴收入(万) │ --│ 326.19│ 443.40│ 300.22│
│净利润(万) │ -1394.44│ 99.02│ 120.53│ 367.16│
│投资收益(万) │ --│ -15.98│ -13.19│ -12.52│
│营业外收支净额(万) │ 65.83│ -27.83│ -40.83│ -81.50│
│利润总额(万) │ -1618.72│ 84.24│ 118.50│ 215.75│
│所得税(万元) │ 2.13│ 21.94│ 23.82│ 31.98│
│销售毛利率(%) │ 11.31│ 22.73│ 18.39│ 19.20│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.41│ 18.09│ 19.02│
│净资产收益率(%) │ -3.3100│ 0.2390│ 0.2900│ 0.8900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.34│ 1.15│ 1.22│ 1.16│
│应收帐款周转率(%) │ 3.69│ 3.59│ 3.72│ 2.89│
│总资产周转率(%) │ 0.17│ 0.17│ 0.20│ 0.20│
│主营收入增长率(%) │ 0.70│ -9.63│ -2.62│ -18.5│
│主营利润增长率(%) │ -866│ -107│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -661.64│ -28.91│ -45.08│ -57.15│
│税后利润增长率(%) │ -664.17│ -17.84│ -67.17│ -25.38│
│总资产增长率(%) │ -5.93│ 6.97│ -3.15│ 5.54│
│股东权益增长率(%) │ -3.77│ 9.93│ 0.03│ -16.7│
│净资产增长率(%) │ 0.98│ 5.22│ 0.03│ -16.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 91889.57│ 97685.99│ 91320.01│ 94295.11│
│负债总额(万元) │ 48194.30│ 52278.37│ 48123.71│ 48569.27│
│流动负债合计(万元) │ 23065.29│ 27283.44│ --│ 26378.96│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ 22190.30│
│货币资金(万) │ 4083.31│ 7745.52│ 5690.73│ 9549.02│
│应收账款(万元) │ 4570.21│ 4414.68│ 4700.82│ 5026.30│
│其他应收款(万元) │ 6061.56│ 4433.08│ 5173.78│ 7287.71│
│股东权益(万) │ 42064.81│ 43459.25│ 41304.50│ 41291.48│
│资产负债比率(%) │ 52.45│ 53.52│ 52.70│ 51.51│
│负债权益比率(%) │ 90.66│ 86.86│ 85.83│ 85.02│
│股东权益比率(%) │ 45.78│ 44.49│ 45.23│ 43.79│
│流动比率 │ 1.22│ 1.23│ --│ 1.51│
│速动比率 │ 0.75│ 0.82│ --│ 1.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 12955.65│ 19100.40│ 18160.60│ 20921.43│
│经营现金净额(万) │ -210.29│ 6631.75│ -3673.68│ 1747.00│
│现金净流量(万) │ -3709.45│ 2054.79│ -3858.29│ -1144.24│
│经营现金流量增长率(%) │ -104.87│ -280.52│ -310.29│ -65.36│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 78.15│ 116.76│ 100.33│ 112.55│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 12.97│ 6697.37│ -3048.06│ 475.81│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 228.86│ 2075.12│ -3201.23│ -311.65│
│投资活动的现金净额(万)│ -2571.92│ -4342.06│ -5122.66│ -8512.46│
│筹资活动的现金净额(万)│ -927.64│ -228.62│ 4941.81│ 5621.22│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 4083.31│ 6200.69│ -34.15│
│短期借款(万元) │ 8741.38│ 8479.64│ 3.09│
│短期投资(万元) │ --│ 50.00│ --│
│应收账款(万元) │ 4570.21│ 4714.98│ -3.07│
│其他应收款(万元) │ 6061.56│ 6399.04│ -5.27│
│应付账款(万元) │ 2322.05│ 2265.98│ 2.47│
│固定资产原价(万元) │ --│ 34868.40│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 15325.49│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 19542.91│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2171.93│ --│
│在建工程(万元) │ 11367.38│ 31930.07│ -64.40│
│工程物资(万元) │ 52.10│ 60.50│ -13.88│
│无形资产 │ --│ 9191.94│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9543.72│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 77.93│ --│
│长期应付款(万元) │ 12772.46│ 13191.60│ -3.18│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 351.78│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 42.90│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 41.60│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -634.96│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -62.80│ --│
│流动负债合计(万元) │ 23065.29│ 26270.13│ -12.20│
│长期借款(万元) │ 12356.56│ 11471.56│ 7.71│
│长期负债合计(万元) │ --│ 24663.15│ --│
│负债合计(万元) │ 48194.30│ 50933.29│ -5.38│
│主营业务收入(万) │ 16577.76│ 16462.06│ 0.70│
│主营业务成本(万) │ --│ 13350.15│ --│
│主营业务利润(万) │ -1684.56│ 219.90│ -866.06│
│其他业务利润(万) │ --│ 2.87│ --│
│营业利润(万) │ -1684.56│ 219.90│ -866.06│
│补贴收入(万) │ --│ 83.19│ --│
│净利润(万) │ -1394.44│ 350.10│ -498.30│
│未分配利润(万) │ -4337.17│ -4747.38│ -8.64│
│投资收益(万) │ --│ 0.17│ --│
│营业外收支净额(万) │ 65.83│ 68.31│ -3.63│
│利润总额(万) │ -1618.72│ 288.21│ -661.65│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 10774.91│ 10819.48│ -0.41│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 22431.38│ 21471.53│ 4.47│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 22641.67│ 17149.90│ 32.02│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -210.29│ 4321.64│ -104.87│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 80.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1809.34│ 153.38│ 1079.65│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4381.26│ 2720.73│ 61.03│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2571.92│ -2567.35│ 0.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4360.34│ 2680.73│ 62.65│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 4640.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4270.01│ 4660.38│ -8.38│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5197.65│ 5929.21│ -12.34│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -927.64│ -1268.83│ -26.89│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 631.06│ 544.87│ 15.82│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -3709.45│ 509.96│ -827.40│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1436.29│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -21620.41│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 24376.63│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 4321.64│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 6200.69│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ -103.58│ -0.63│ -251.08│ -253.56│
│第三季度│ 3796.55│ 23.21│ 20.52│ 20.72│
│第二季度│ 8475.38│ 51.81│ 270.21│ 272.88│
│第一季度│ 4190.13│ 25.61│ 59.37│ 59.96│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 2179.24│ 12.04│ -201.67│ -167.32│
│第三季度│ 3499.34│ 19.33│ 15.51│ 12.87│
│第二季度│ 8250.05│ 45.58│ 203.82│ 169.11│
│第一季度│ 4172.47│ 23.05│ 102.87│ 85.35│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0552│ │ │
│留存收益/资产总计 │ │ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9066│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1804│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
|
|
