财务分析
| 发布日期：2008-3-13 9:24:00 |
≈≈中通客车000957≈≈(更新:2008.03.12)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1100│ 0.0728│ 0.0304│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0800│ 0.0683│ 0.0230│ --│
│每股净资产(元) │ 2.0900│ 2.0500│ 2.0100│ 1.9900│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1109│ 0.0728│ 0.0304│ 0.0100│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.0865│ 2.0499│ 2.0075│ 1.9871│
│每股资本公积金(元) │ 0.5771│ 0.5840│ 0.5840│ 0.5864│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1437│ 0.1386│ 0.1386│ 0.1378│
│每股未分配利润(元) │ 0.3657│ 0.3273│ 0.2849│ 0.2629│
│每股现金净流量(元) │ 0.0095│ 0.1185│ -0.1341│ -0.2575│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2084│ 0.1350│ 0.0002│ 0.0574│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.9300│ --│ 1.1500│ 0.4700│
│净资产收益率(%) │ 5.3100│ 3.5500│ 1.5100│ 0.5000│
│总资产(万) │ 136297.19│ 134538.01│ 121512.51│ 120644.92│
│股东权益(万) │ 49764.26│ 48891.48│ 47878.71│ 47392.86│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 140539.02│ 90983.12│ 51319.00│ 25402.73│
│营业务利润(万) │ 3031.00│ 2450.92│ 961.93│ 435.49│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 3643.54│ 2614.35│ 1110.40│ 416.60│
│净利润(万) │ 2644.71│ 1737.12│ 724.35│ 238.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0200│ 0.0238│ 0.0181│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0600│ --│ 0.0165│ 0.0070│
│每股净资产(元) │ 1.9800│ 1.9900│ 1.9800│ 1.9700│
│调整后每股净资产(元) │ 1.9800│ 1.9900│ 1.9800│ 1.9700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0329│ 0.0238│ 0.0179│ 0.0059│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9757│ 1.9888│ 1.9847│ 1.9732│
│每股资本公积金(元) │ 0.5771│ 0.5989│ 0.6007│ 0.6006│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1342│ 0.1345│ 0.1345│ 0.1345│
│每股未分配利润(元) │ 0.2644│ 0.2553│ 0.2496│ 0.2381│
│每股现金净流量(元) │ 0.1785│ 0.0220│ 0.2712│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1697│ 0.2180│ 0.1587│ 0.1230│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.2700│ 2.2800│ 0.8300│ 0.3400│
│净资产收益率(%) │ 1.1400│ 1.1600│ 0.8800│ 0.3000│
│总资产(万) │ 124770.35│ 127465.08│ 126549.43│ 124511.17│
│股东权益(万) │ 47121.62│ 47433.02│ 47337.13│ 47062.81│
│主营业务收入(万) │ 103103.38│ 75963.28│ 44140.84│ 16439.75│
│主营业务利润(万) │ 1955.53│ 945.96│ 726.79│ 238.91│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 103.67│ 92.48│ 36.72│ --│
│利润总额(万) │ 716.33│ 957.01│ 721.23│ 207.93│
│净利润(万) │ 784.30│ 566.73│ 427.55│ 141.04│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1100│ 0.0200│ 0.0400│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0800│ 0.0600│ 0.0400│ 0.0300│
│每股净资产(元) │ 2.0900│ 1.9800│ 1.9700│ 1.9200│
│每股资本公积金(元) │ 0.5771│ 0.5771│ 0.6006│ 0.5918│
│每股未分配利润(元) │ 0.3657│ 0.2644│ 0.2322│ 0.1989│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2084│ 0.1697│ 0.1341│ 0.2594│
│每股现金净流量(元) │ 0.0095│ 0.1785│ -0.2128│ 0.3054│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 103103.38│ 85567.91│ 70052.39│
│营业务收入(万) │ 140539.02│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 12278.24│ 11218.61│ 8730.63│
│营业费用(万) │ 7880.27│ 5647.21│ 5363.16│ 2837.99│
│管理费用(万) │ 4170.56│ 3712.28│ 3045.82│ 2920.56│
│财务费用(万) │ 1259.95│ 898.50│ 1918.29│ 2088.62│
│三项费用增长率(%) │ --│ 4.02│ 31.61│ 38.80│
│营业利润(万) │ 3031.00│ 1955.53│ 1443.33│ 1392.13│
│补贴收入(万) │ --│ 14.20│ 1.40│ 50.32│
│净利润(万) │ 2644.71│ 784.30│ 961.02│ 846.88│
│投资收益(万) │ --│ 103.67│ 50.23│ -41.78│
│营业外收支净额(万) │ 612.55│ -1239.20│ -5.41│ -72.50│
│利润总额(万) │ 3643.54│ 716.33│ 1489.56│ 1328.18│
│所得税(万元) │ 984.90│ -73.21│ 516.85│ 444.86│
│销售毛利率(%) │ 11.80│ 12.58│ 13.47│ 12.60│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.91│ 13.11│ 12.46│
│净资产收益率(%) │ 5.3100│ 1.1400│ 2.0500│ 1.8500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.18│ 2.57│ 2.23│ 2.04│
│应收帐款周转率(%) │ 8.14│ 6.42│ 5.05│ 4.86│
│总资产周转率(%) │ 1.08│ 0.83│ 0.68│ 0.59│
│主营收入增长率(%) │ 36.31│ 20.49│ 22.15│ 36.83│
│主营利润增长率(%) │ 55.00│ -82.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 408.64│ -51.91│ 12.15│ 3.04│
│税后利润增长率(%) │ 237.21│ -18.39│ 13.48│ 0.21│
│总资产增长率(%) │ 9.24│ 1.91│ -5.36│ 20.56│
│股东权益增长率(%) │ 5.42│ 1.20│ 2.56│ -3.25│
│净资产增长率(%) │ 5.61│ 0.43│ 2.56│ -3.25│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 136297.19│ 124770.35│ 122427.57│ 129358.06│
│负债总额(万元) │ 86238.36│ 77284.41│ 75079.55│ 83199.43│
│流动负债合计(万元) │ 85657.43│ 71913.22│ 75042.55│ 83199.43│
│长期负债(万元) │ --│ 5369.00│ 37.00│ --│
│货币资金(万) │ 26899.35│ 25868.63│ 23789.87│ 28484.91│
│应收账款(万元) │ 19280.04│ 15231.62│ 16904.98│ 16969.28│
│其他应收款(万元) │ 1670.02│ 4000.63│ 4205.44│ 7786.45│
│股东权益(万) │ 49764.26│ 47121.62│ 46921.77│ 45751.72│
│资产负债比率(%) │ 63.27│ 61.94│ 61.33│ 64.32│
│负债权益比率(%) │ 58.05│ 61.44│ 62.50│ 54.99│
│股东权益比率(%) │ 36.51│ 37.77│ 38.33│ 35.37│
│流动比率 │ 1.14│ 1.22│ 1.18│ 1.16│
│速动比率 │ 0.64│ 0.75│ 0.73│ 0.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 144461.55│ 110091.54│ 93373.56│ 62976.51│
│经营现金净额(万) │ 4969.41│ 4047.26│ 3199.36│ 6186.68│
│现金净流量(万) │ 225.59│ 4257.33│ -5074.23│ 7282.90│
│经营现金流量增长率(%) │ 22.78│ 26.50│ -48.29│ 160.90│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 102.79│ 106.78│ 109.12│ 89.90│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 187.90│ 516.03│ 332.91│ 730.53│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 8.53│ 542.82│ -528.01│ 859.97│
│投资活动的现金净额(万)│ -2682.96│ -6467.04│ -530.72│ -4928.73│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2036.68│ 6661.87│ -7742.87│ 6024.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 26899.35│ 25868.63│ 3.98│
│短期借款(万元) │ 15500.00│ 13650.00│ 13.55│
│应收账款(万元) │ 19280.04│ 15231.62│ 26.58│
│其他应收款(万元) │ 1670.02│ 4000.63│ -58.26│
│应付账款(万元) │ 27652.24│ 22797.69│ 21.29│
│固定资产原价(万元) │ --│ 31217.43│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 8327.55│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 22889.87│ --│
│在建工程(万元) │ 940.94│ 10.22│ 9106.85│
│固定资产清理(万元) │ --│ 1.69│ --│
│无形资产 │ --│ 9967.57│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 10020.82│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 102.29│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 53.25│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 16.62│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 85.43│ --│
│存货的减少(万元) │ -8572.98│ 350.22│ -2547.88│
│少数股东损益(万元) │ --│ 8.09│ --│
│流动负债合计(万元) │ 85657.43│ 71913.22│ 19.11│
│长期借款(万元) │ 500.00│ 5000.00│ -90.00│
│长期负债合计(万元) │ --│ 5369.00│ --│
│负债合计(万元) │ 86238.36│ 77284.41│ 11.59│
│主营业务收入(万) │ 140539.02│ 103103.38│ 36.31│
│主营业务成本(万) │ --│ 88241.08│ --│
│主营业务利润(万) │ 3031.00│ 1955.53│ 55.00│
│其他业务利润(万) │ --│ 298.20│ --│
│营业利润(万) │ 3031.00│ 1955.53│ 55.00│
│补贴收入(万) │ --│ 14.20│ --│
│净利润(万) │ 2644.71│ 784.30│ 237.21│
│未分配利润(万) │ 8722.70│ 6305.42│ 38.34│
│投资收益(万) │ --│ 103.67│ --│
│营业外收支净额(万) │ 612.55│ -1239.20│ -149.43│
│利润总额(万) │ 3643.54│ 716.33│ 408.64│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 127294.56│ 95447.00│ 33.37│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 149849.02│ 114389.04│ 31.00│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 144879.60│ 110341.78│ 31.30│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 4969.41│ 4047.26│ 22.78│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 3577.49│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3514.66│ 3938.68│ -10.77│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 6197.62│ 10405.72│ -40.44│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2682.96│ -6467.04│ -58.51│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4008.38│ 6447.26│ -37.83│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 24250.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 17500.00│ 24612.00│ -28.90│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 19536.68│ 17950.13│ 8.84│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2036.68│ 6661.87│ -130.57│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1286.68│ 1159.55│ 10.96│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 225.59│ 4257.33│ -94.70│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1533.94│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 3603.66│ -9271.87│ -138.87│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 4780.51│ 5332.85│ -10.36│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 4969.41│ 4047.26│ 22.78│
│现金期末余额(万元) │ 7796.60│ 7571.01│ 2.98│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 49555.90│ 35.26│ 907.59│ 34.32│
│第三季度│ 39664.12│ 28.22│ 1012.77│ 38.29│
│第二季度│ 25916.27│ 18.44│ 485.85│ 18.37│
│第一季度│ 25402.73│ 18.08│ 238.50│ 9.02│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 27140.10│ 26.32│ 217.57│ 27.74│
│第三季度│ 31822.44│ 30.86│ 139.18│ 17.75│
│第二季度│ 27701.09│ 26.87│ 286.51│ 36.53│
│第一季度│ 16439.75│ 15.94│ 141.04│ 17.98│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0893│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0891│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5805│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0311│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
