财务分析
| 发布日期：2008-3-27 8:18:00 |
≈≈中科三环000970≈≈(更新:2008.03.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3200│ 0.1810│ 0.1090│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3000│ 0.1680│ 0.1100│ --│
│每股净资产(元) │ 2.2200│ 2.0030│ 1.9310│ 1.9400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3231│ 0.1814│ 0.1093│ 0.0425│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2247│ 2.0032│ 1.9311│ 1.9428│
│每股资本公积金(元) │ 0.2267│ 0.1762│ 0.1762│ 0.1742│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1223│ 0.1619│ 0.1619│ 0.1619│
│每股未分配利润(元) │ 0.8738│ 0.6629│ 0.5908│ 0.6040│
│每股现金净流量(元) │ -0.0907│ -0.1848│ -0.1820│ -0.0701│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1922│ 0.0268│ -0.0169│ -0.0763│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 5.0000│ 2.0500│
│净资产收益率(%) │ 14.5200│ 9.0500│ 5.6600│ 2.1900│
│总资产(万) │ 246669.11│ 235436.83│ 230723.29│ 221400.67│
│股东权益(万) │ 112927.74│ 101682.88│ 98023.71│ 98616.68│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 207418.90│ 145715.35│ 91376.75│ 42342.51│
│营业务利润(万) │ 22205.42│ 13926.11│ 8073.98│ 3271.69│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 24290.19│ 14621.76│ 8730.81│ 3220.30│
│净利润(万) │ 16400.68│ 9205.72│ 5545.89│ 2158.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2760│ 0.2080│ 0.1430│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2800│ --│ 0.1440│ 0.0580│
│每股净资产(元) │ 1.8980│ 1.8310│ 1.7620│ 1.7650│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8890│ 1.8200│ 1.7500│ 1.7620│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2787│ 0.2110│ 0.1426│ 0.0608│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9708│ 1.8308│ 1.7618│ 1.7655│
│每股资本公积金(元) │ 0.2155│ 0.1742│ 0.1738│ 0.1780│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1662│ 0.1343│ 0.1343│ 0.1343│
│每股未分配利润(元) │ 0.5867│ 0.5200│ 0.4514│ 0.4509│
│每股现金净流量(元) │ 0.1493│ 0.0634│ -0.0007│ -0.1452│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5249│ 0.1678│ 0.0983│ -0.1215│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 14.6600│ 11.4400│ 8.1700│ 3.3000│
│净资产收益率(%) │ 14.5200│ 11.3800│ 7.9300│ 3.3600│
│总资产(万) │ 231071.74│ 214348.12│ 205750.24│ 197194.88│
│股东权益(万) │ 100036.14│ 92929.47│ 89427.92│ 89615.45│
│主营业务收入(万) │ 179214.45│ 129329.99│ 83424.05│ 39518.45│
│主营业务利润(万) │ 20382.93│ 15189.10│ 10585.82│ 4065.55│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 176.14│ 425.44│ 239.07│ 29.00│
│利润总额(万) │ 19767.77│ 14561.55│ 9923.20│ 4063.83│
│净利润(万) │ 14146.32│ 10711.88│ 7237.51│ 3085.28│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3200│ 0.2760│ 0.3080│ 0.2260│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3000│ 0.2800│ 0.3060│ 0.2230│
│每股净资产(元) │ 2.2200│ 1.8980│ 1.7060│ 1.4540│
│每股资本公积金(元) │ 0.2267│ 0.2155│ 0.1780│ 0.1738│
│每股未分配利润(元) │ 0.8738│ 0.5867│ 0.3916│ 0.1901│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1922│ 0.5249│ 0.2849│ 0.2616│
│每股现金净流量(元) │ -0.0907│ 0.1493│ 0.1024│ 0.1019│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 179214.45│ 164820.56│ 104607.96│
│营业务收入(万) │ 207418.90│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 45595.31│ 46181.22│ 29911.65│
│营业费用(万) │ 10921.78│ 9707.47│ 8925.33│ 6077.98│
│管理费用(万) │ 13655.72│ 12957.78│ 13280.14│ 6811.05│
│财务费用(万) │ 5168.29│ 3351.65│ 2969.24│ 1066.95│
│三项费用增长率(%) │ --│ 2.56│ 80.39│ 34.71│
│营业利润(万) │ 22205.42│ 20382.93│ 21318.50│ 15986.47│
│补贴收入(万) │ --│ 62.80│ 2.60│ --│
│净利润(万) │ 16400.68│ 14146.32│ 15619.77│ 11479.63│
│投资收益(万) │ --│ 176.14│ -435.16│ -47.78│
│营业外收支净额(万) │ 2084.76│ -615.15│ -119.13│ -380.63│
│利润总额(万) │ 24290.19│ 19767.77│ 20766.81│ 15558.05│
│所得税(万元) │ 4764.12│ 3222.06│ 3171.55│ 2181.97│
│销售毛利率(%) │ 25.04│ 25.72│ 28.17│ 28.77│
│主营业务利润率(%) │ --│ 25.44│ 28.02│ 28.59│
│净资产收益率(%) │ 14.5200│ 14.5200│ 18.0400│ 15.5500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.13│ 3.01│ 3.87│ 4.16│
│应收帐款周转率(%) │ 4.00│ 4.20│ 4.96│ 4.62│
│总资产周转率(%) │ 0.87│ 0.83│ 0.93│ 0.84│
│主营收入增长率(%) │ 15.74│ 8.73│ 57.56│ 55.75│
│主营利润增长率(%) │ 8.94│ -55.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 22.88│ -4.81│ 33.48│ 66.49│
│税后利润增长率(%) │ 18.01│ 5.93│ 36.06│ 77.77│
│总资产增长率(%) │ 6.75│ 16.08│ 28.90│ 63.36│
│股东权益增长率(%) │ 13.09│ 40.64│ 17.33│ 62.94│
│净资产增长率(%) │ 12.89│ 15.51│ 17.33│ 62.94│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 246669.11│ 231071.74│ 199066.63│ 154438.70│
│负债总额(万元) │ 108929.05│ 109272.14│ 93037.06│ 65980.78│
│流动负债合计(万元) │ 108078.36│ 105337.51│ 78530.90│ 53436.93│
│长期负债(万元) │ --│ 3914.40│ 14506.16│ 12543.85│
│货币资金(万) │ 29936.64│ 34365.88│ 27070.57│ 19766.78│
│应收账款(万元) │ 57525.57│ 46246.49│ 39174.05│ 27268.15│
│其他应收款(万元) │ 1282.89│ 864.29│ 1176.30│ 403.76│
│股东权益(万) │ 112927.74│ 100036.14│ 86601.83│ 73811.43│
│资产负债比率(%) │ 44.16│ 47.29│ 46.74│ 42.72│
│负债权益比率(%) │ 126.4│ 111.5│ 93.08│ 111.9│
│股东权益比率(%) │ 45.78│ 43.29│ 43.50│ 47.79│
│流动比率 │ 1.37│ 1.30│ 1.44│ 1.43│
│速动比率 │ 0.87│ 0.87│ 0.93│ 1.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 220508.87│ 191889.50│ 160197.12│ 105722.82│
│经营现金净额(万) │ 9754.22│ 26641.77│ 14460.97│ 13277.87│
│现金净流量(万) │ -4605.78│ 7579.64│ 5196.91│ 5170.02│
│经营现金流量增长率(%) │ -63.39│ 84.23│ 8.91│ 119.05│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 106.31│ 107.07│ 97.19│ 101.07│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 49.95│ 161.02│ 92.58│ 115.66│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -23.59│ 45.81│ 33.27│ 45.04│
│投资活动的现金净额(万)│ -8283.07│ -12523.98│ -14476.12│ -36179.76│
│筹资活动的现金净额(万)│ -4924.47│ -6345.42│ 6220.23│ 28067.47│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 29936.64│ 34365.88│ -12.89│
│短期借款(万元) │ 56109.00│ 52317.69│ 7.25│
│应收账款(万元) │ 57525.57│ 46246.49│ 24.39│
│其他应收款(万元) │ 1282.89│ 864.29│ 48.43│
│应付账款(万元) │ 27985.26│ 27424.45│ 2.04│
│应付股利(万元) │ --│ 129.53│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 92408.46│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 26644.63│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 65763.84│ --│
│在建工程(万元) │ 1664.55│ 6775.76│ -75.43│
│无形资产 │ --│ 4048.60│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4145.29│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 168.73│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 7945.39│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 96.69│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -10.52│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -866.71│ --│
│存货的减少(万元) │ -8012.91│ -5828.06│ 37.49│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2395.99│ --│
│流动负债合计(万元) │ 108078.36│ 105337.51│ 2.60│
│长期借款(万元) │ --│ 2500.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3914.40│ --│
│负债合计(万元) │ 108929.05│ 109272.14│ -0.31│
│主营业务收入(万) │ 207418.90│ 179214.45│ 15.74│
│主营业务成本(万) │ --│ 129014.37│ --│
│主营业务利润(万) │ 22205.42│ 20382.93│ 8.94│
│其他业务利润(万) │ --│ 195.83│ --│
│营业利润(万) │ 22205.42│ 20382.93│ 8.94│
│补贴收入(万) │ --│ 62.80│ --│
│净利润(万) │ 16400.68│ 14146.32│ 15.94│
│未分配利润(万) │ 44352.81│ 29781.50│ 48.93│
│投资收益(万) │ --│ 176.14│ --│
│营业外收支净额(万) │ 2084.76│ -615.15│ -438.90│
│利润总额(万) │ 24290.19│ 19767.77│ 22.88│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 181728.82│ 134137.30│ 35.48│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 230873.71│ 201300.50│ 14.69│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 221119.49│ 174658.73│ 26.60│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 9754.22│ 26641.77│ -63.39│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1583.26│ 987.31│ 60.36│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9866.33│ 13511.29│ -26.98│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -8283.07│ -12523.98│ -33.86│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8866.33│ 13511.29│ -34.38│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 40556.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 57379.33│ 41017.24│ 39.89│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 62303.80│ 47362.66│ 31.55│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4924.47│ -6345.42│ -22.39│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 8611.65│ 8754.78│ -1.63│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4605.78│ 7579.64│ -160.77│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6423.55│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -7573.12│ -8314.23│ -8.91│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -5491.30│ 14303.14│ -138.39│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 9754.22│ 26641.77│ -63.39│
│现金期末余额(万元) │ 27937.55│ 32543.33│ -14.15│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 61703.55│ 29.75│ 7194.97│ 43.87│
│第三季度│ 54338.60│ 26.20│ 3659.83│ 22.32│
│第二季度│ 49034.24│ 23.64│ 3387.65│ 20.66│
│第一季度│ 42342.51│ 20.41│ 2158.24│ 13.16│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 49884.46│ 27.84│ 3434.43│ 24.28│
│第三季度│ 45905.94│ 25.62│ 3474.38│ 24.56│
│第二季度│ 43905.60│ 24.50│ 4152.23│ 29.35│
│第一季度│ 39518.45│ 22.05│ 3085.28│ 21.81│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1625│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2050│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2645│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8409│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
