财务分析
| 发布日期：2008-3-20 9:32:00 |
≈≈西山煤电000983≈≈(更新:2008.03.20)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8680│ 0.6690│ 0.4900│ 0.2300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8750│ 0.6720│ 0.4900│ --│
│每股净资产(元) │ 4.8690│ 4.5400│ 4.3600│ 4.1000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8675│ 0.6690│ 0.4871│ 0.2309│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.8685│ 4.5385│ 4.3566│ 4.1004│
│每股资本公积金(元) │ 1.3855│ 1.2570│ 1.2570│ 1.2570│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4972│ 0.4150│ 0.4150│ 0.4150│
│每股未分配利润(元) │ 1.9858│ 1.8666│ 1.6847│ 1.4284│
│每股现金净流量(元) │ 0.7506│ 0.3680│ 0.1146│ -0.0095│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.7185│ 1.2982│ 0.7750│ 0.1290│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 17.9700│ 14.8000│ 11.2500│ 5.6400│
│净资产收益率(%) │ 17.8200│ 14.7400│ 11.1800│ 5.6300│
│总资产(万) │1173514.48│1111969.92│1085430.18│1088729.19│
│股东权益(万) │ 590065.43│ 550071.55│ 528024.85│ 496972.17│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 780282.69│ 570488.12│ 369389.75│ 169057.88│
│营业务利润(万) │ 159811.04│ 124689.10│ 90482.46│ 44627.00│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 158563.96│ 124181.30│ 89957.84│ 44538.98│
│净利润(万) │ 105146.49│ 81084.40│ 59037.69│ 27985.02│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8040│ 0.6299│ 0.4225│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8036│ --│ 0.4198│ 0.2100│
│每股净资产(元) │ 4.2500│ 4.0300│ 3.8300│ 4.0200│
│调整后每股净资产(元) │ 4.1900│ 4.0000│ 3.8000│ 3.9800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7956│ 0.6299│ 0.4225│ 0.2111│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.2724│ 4.0342│ 3.8268│ 4.0154│
│每股资本公积金(元) │ 1.2570│ 1.2133│ 1.2133│ 1.2133│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4125│ 0.3332│ 0.3332│ 0.3332│
│每股未分配利润(元) │ 1.6029│ 1.4877│ 1.2803│ 1.4689│
│每股现金净流量(元) │ -0.3445│ --│ -0.4921│ -0.2984│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8424│ --│ 0.3168│ -0.1793│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 15.5300│ 10.9700│ 5.2600│
│净资产收益率(%) │ 18.9100│ 15.6100│ 11.0400│ 5.2600│
│总资产(万) │1048372.92│1048913.23│ 980282.05│ 993708.25│
│股东权益(万) │ 517816.54│ 488949.43│ 463805.16│ 486662.60│
│主营业务收入(万) │ 697738.34│ 497956.55│ 324369.98│ 142304.82│
│主营业务利润(万) │ 143611.59│ 112138.98│ 73404.67│ 31003.97│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 727.99│ 94.81│ 94.81│ --│
│利润总额(万) │ 143289.31│ 111978.03│ 73266.24│ 30968.58│
│净利润(万) │ 96432.68│ 76348.62│ 51204.36│ 25581.80│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8680│ 0.8040│ 0.8000│ 0.7800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8750│ 0.8036│ 0.8100│ 0.7800│
│每股净资产(元) │ 4.8690│ 4.2500│ 3.8000│ 4.7500│
│每股资本公积金(元) │ 1.3855│ 1.2570│ 1.2133│ 2.2716│
│每股未分配利润(元) │ 1.9858│ 1.6029│ 1.2578│ 1.1611│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.7185│ 0.8424│ 1.0205│ 0.9520│
│每股现金净流量(元) │ 0.7506│ -0.3445│ -0.1435│ 0.2961│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 697738.34│ 561708.14│ 375972.35│
│营业务收入(万) │ 780282.69│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 258482.22│ 212742.13│ 138401.05│
│营业费用(万) │ 45790.01│ 43121.94│ 20579.50│ 18139.95│
│管理费用(万) │ 91839.23│ 63441.84│ 50777.75│ 31055.75│
│财务费用(万) │ 11387.12│ 10459.56│ 1610.74│ 8.41│
│三项费用增长率(%) │ --│ 61.50│ 48.30│ -11.48│
│营业利润(万) │ 159811.04│ 143611.59│ 141989.57│ 91072.89│
│补贴收入(万) │ --│ 179.29│ 168.19│ 204.86│
│净利润(万) │ 105146.49│ 96432.68│ 97489.32│ 63244.07│
│投资收益(万) │ --│ 727.99│ 791.61│ -129.21│
│营业外收支净额(万) │ -1247.07│ -322.28│ -669.70│ -965.46│
│利润总额(万) │ 158563.96│ 143289.31│ 142279.67│ 90183.07│
│所得税(万元) │ 49223.83│ 42311.17│ 45544.10│ 26939.01│
│销售毛利率(%) │ 40.57│ 38.44│ 38.83│ 37.69│
│主营业务利润率(%) │ --│ 37.05│ 37.87│ 36.81│
│净资产收益率(%) │ 17.8200│ 18.9100│ 21.1400│ 16.4700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 14.55│ 14.02│ 11.14│ 9.79│
│应收帐款周转率(%) │ 22.21│ 20.99│ 19.66│ 12.54│
│总资产周转率(%) │ 0.70│ 0.70│ 0.66│ 0.57│
│主营收入增长率(%) │ 11.83│ 24.22│ 49.40│ 32.00│
│主营利润增长率(%) │ 11.28│ -32.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 10.66│ 0.71│ 57.77│ 107.10│
│税后利润增长率(%) │ 8.28│ 3.58│ 54.15│ 111.12│
│总资产增长率(%) │ 11.94│ 12.03│ 20.83│ 43.55│
│股东权益增长率(%) │ 16.40│ 19.28│ 20.10│ 15.89│
│净资产增长率(%) │ 13.95│ 12.30│ 20.10│ 15.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │1173514.48│1048372.92│ 935783.25│ 774463.88│
│负债总额(万元) │ 533357.42│ 498398.01│ 447461.17│ 369961.50│
│流动负债合计(万元) │ 283567.76│ 239766.11│ 228150.00│ 173545.28│
│长期负债(万元) │ --│ 258631.90│ 219311.16│ 196416.22│
│货币资金(万) │ 211374.31│ 120397.08│ 162156.54│ 179554.29│
│应收账款(万元) │ 34528.83│ 35724.32│ 30756.65│ 26377.65│
│其他应收款(万元) │ 5060.00│ 8340.13│ 9074.30│ 8641.31│
│股东权益(万) │ 590065.43│ 517816.54│ 461080.80│ 383922.62│
│资产负债比率(%) │ 45.45│ 47.54│ 47.82│ 47.77│
│负债权益比率(%) │ 120.0│ 110.3│ 103.0│ 103.8│
│股东权益比率(%) │ 50.28│ 49.39│ 49.27│ 49.57│
│流动比率 │ 1.53│ 1.68│ 1.51│ 1.93│
│速动比率 │ 1.40│ 1.56│ 1.37│ 1.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 793407.12│ 644344.43│ 684443.50│ 470716.15│
│经营现金净额(万) │ 208278.88│ 102103.83│ 123682.83│ 76923.60│
│现金净流量(万) │ 90977.23│ -41759.46│ -17397.75│ 23927.59│
│经营现金流量增长率(%) │ 103.99│ -17.45│ 60.79│ 2.91│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 101.68│ 92.35│ 121.85│ 125.20│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 190.49│ 101.11│ 126.87│ 121.63│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 83.21│ -41.35│ -17.85│ 37.83│
│投资活动的现金净额(万)│ -90300.27│ -96279.57│-126518.04│-165143.84│
│筹资活动的现金净额(万)│ -27001.38│ -47583.72│ -14562.53│ 112147.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 211374.31│ 120397.08│ 75.56│
│短期借款(万元) │ 12000.00│ --│ --│
│应收账款(万元) │ 34528.83│ 35724.32│ -3.35│
│其他应收款(万元) │ 5060.00│ 8340.13│ -39.33│
│应付账款(万元) │ 154599.23│ 77509.28│ 99.46│
│固定资产原价(万元) │ --│ 761600.81│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 262371.06│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 499229.75│ --│
│在建工程(万元) │ 138032.69│ 71473.15│ 93.13│
│工程物资(万元) │ 2694.46│ 19692.56│ -86.32│
│其他长期资产(万元) │ --│ 5738.63│ --│
│无形资产 │ --│ 21000.01│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 27990.79│ --│
│长期应付款(万元) │ 8382.56│ 5599.90│ 49.69│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 4000.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1252.16│ --│
│流动负债合计(万元) │ 283567.76│ 239766.11│ 18.27│
│长期借款(万元) │ 236800.00│ 252000.00│ -6.03│
│长期负债合计(万元) │ --│ 258631.90│ --│
│负债合计(万元) │ 533357.42│ 498398.01│ 7.01│
│主营业务收入(万) │ 780282.69│ 697738.34│ 11.83│
│主营业务成本(万) │ --│ 423312.90│ --│
│主营业务利润(万) │ 159811.04│ 143611.59│ 11.28│
│其他业务利润(万) │ --│ 2210.60│ --│
│营业利润(万) │ 159811.04│ 143611.59│ 11.28│
│补贴收入(万) │ --│ 179.29│ --│
│净利润(万) │ 105146.49│ 96432.68│ 9.04│
│未分配利润(万) │ 240675.40│ 194277.42│ 23.88│
│投资收益(万) │ --│ 727.99│ --│
│营业外收支净额(万) │ -1247.07│ -322.28│ 286.95│
│利润总额(万) │ 158563.96│ 143289.31│ 10.66│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 159387.51│ 181267.89│ -12.07│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 796175.39│ 646897.88│ 23.08│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 587896.51│ 544794.05│ 7.91│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 208278.88│ 102103.83│ 103.99│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 5000.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 3547.08│ 5593.99│ -36.59│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 93847.35│ 101873.56│ -7.88│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -90300.27│ -96279.57│ -6.21│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 81861.53│ 100667.26│ -18.68│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 41355.73│ 56000.00│ -26.15│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 68357.11│ 103583.72│ -34.01│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -27001.38│ -47583.72│ -43.26│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 53157.11│ 62223.72│ -14.57│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 90977.23│ -41759.46│ -317.86│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 209794.58│ 26.89│ 24062.09│ 22.88│
│第三季度│ 201098.36│ 25.77│ 22046.71│ 20.97│
│第二季度│ 200331.87│ 25.67│ 31052.68│ 29.53│
│第一季度│ 169057.88│ 21.67│ 27985.02│ 26.62│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 199781.79│ 28.63│ 20084.06│ 20.83│
│第三季度│ 173586.57│ 24.88│ 25144.27│ 26.07│
│第二季度│ 182065.16│ 26.09│ 25622.56│ 26.57│
│第一季度│ 142304.82│ 20.40│ 25581.80│ 26.53│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1269│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2564│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.2002│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6649│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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