财务分析
| 发布日期：2008-3-20 9:32:00 |
≈≈九 芝 堂000989≈≈(更新:2008.03.20)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5154│ 0.2980│ 0.1900│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4126│ 0.2189│ 0.1600│ --│
│每股净资产(元) │ 4.7410│ 4.5525│ 4.3450│ 4.0161│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5154│ 0.2984│ 0.1883│ 0.0923│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.7406│ 4.5525│ 4.3453│ 4.0161│
│每股资本公积金(元) │ 2.8665│ 2.9761│ 2.8791│ 2.6457│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3016│ 0.2394│ 0.2394│ 0.3062│
│每股未分配利润(元) │ 0.5725│ 0.3370│ 0.2269│ 0.0642│
│每股现金净流量(元) │ -0.4800│ -0.1106│ -0.5275│ 0.3052│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3284│ 0.3339│ 0.0971│ 0.0644│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.7000│ --│ 3.5800│ 1.0000│
│净资产收益率(%) │ 10.8700│ 6.5500│ 4.3300│ 2.3000│
│总资产(万) │ 144167.90│ 152479.63│ 154389.21│ 162720.97│
│股东权益(万) │ 117568.99│ 112904.21│ 107766.25│ 99600.87│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 102410.80│ 73263.08│ 49074.41│ 23300.41│
│营业务利润(万) │ 13266.88│ 7609.38│ 4543.33│ 2576.59│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 15306.65│ 8960.68│ 5518.93│ 2669.39│
│净利润(万) │ 12781.50│ 7400.66│ 4669.24│ 2290.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1625│ 0.1050│ 0.0800│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1397│ --│ 0.0749│ 0.0180│
│每股净资产(元) │ 4.0702│ 4.0030│ 4.0293│ 4.1830│
│调整后每股净资产(元) │ 4.0114│ 3.9610│ 3.9900│ 4.1140│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1797│ 0.1047│ 0.0751│ 0.0268│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.0278│ 4.0034│ 4.0293│ 4.1830│
│每股资本公积金(元) │ 2.5722│ 2.6415│ 2.7091│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2467│ 0.2876│ 0.2735│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.2088│ 0.0774│ 0.0497│ 0.2034│
│每股现金净流量(元) │ 0.6414│ -0.0355│ 0.0320│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5482│ 0.2740│ 0.0850│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.4330│ 2.5500│ 1.8600│ 0.4500│
│净资产收益率(%) │ 3.9931│ 2.5200│ 1.7900│ 0.6200│
│总资产(万) │ 136249.15│ 117479.27│ 124312.48│ 134112.12│
│股东权益(万) │ 99890.39│ 99667.89│ 105507.21│ 109531.36│
│主营业务收入(万) │ 94793.51│ 66403.77│ 45717.95│ 20389.83│
│主营业务利润(万) │ 5561.88│ 3718.98│ 2650.43│ 894.74│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1240.92│ 603.06│ 210.12│ 207.07│
│利润总额(万) │ 4925.22│ 3063.81│ 2304.49│ 862.81│
│净利润(万) │ 4456.41│ 2605.87│ 1965.45│ 701.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5154│ 0.1625│ 0.0900│ 0.4040│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4126│ 0.1397│ 0.1360│ 0.3000│
│每股净资产(元) │ 4.7410│ 4.0702│ 4.1570│ 4.3650│
│每股资本公积金(元) │ 2.8665│ 2.5722│ 2.7091│ 2.7071│
│每股未分配利润(元) │ 0.5725│ 0.2088│ 0.1776│ 0.4109│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3284│ 0.5482│ 0.2218│ 0.3839│
│每股现金净流量(元) │ -0.4800│ 0.6414│ -0.2415│ -0.0022│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 94793.51│ 105030.15│ 102238.72│
│营业务收入(万) │ 102410.80│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 40381.59│ 39519.69│ 38986.50│
│营业费用(万) │ 33241.76│ 25870.95│ 28802.60│ 23680.34│
│管理费用(万) │ 7851.92│ 8241.66│ 7813.94│ 6401.79│
│财务费用(万) │ 2878.82│ 1540.00│ -419.94│ -237.26│
│三项费用增长率(%) │ --│ 0.09│ 21.28│ -1.41│
│营业利润(万) │ 13266.88│ 5561.88│ 3383.40│ 9221.93│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 6.57│ --│
│净利润(万) │ 12781.50│ 4456.41│ 2356.91│ 10578.61│
│投资收益(万) │ --│ 1240.92│ 221.14│ 1287.69│
│营业外收支净额(万) │ 2039.77│ -636.66│ -1748.98│ 1501.71│
│利润总额(万) │ 15306.65│ 4925.22│ 1862.12│ 12011.32│
│所得税(万元) │ 2523.40│ 522.16│ -464.71│ 1279.88│
│销售毛利率(%) │ 50.59│ 43.51│ 38.47│ 38.98│
│主营业务利润率(%) │ --│ 42.60│ 37.63│ 38.13│
│净资产收益率(%) │ 10.8700│ 3.9931│ 2.1650│ 9.2560│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.83│ 3.22│ 3.20│ 2.83│
│应收帐款周转率(%) │ 14.27│ 13.37│ 14.34│ 14.03│
│总资产周转率(%) │ 0.73│ 0.71│ 0.79│ 0.76│
│主营收入增长率(%) │ 8.04│ -9.75│ 2.73│ 0.38│
│主营利润增长率(%) │ 138.5│ -85.9│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 210.78│ 164.50│ -84.50│ 18.69│
│税后利润增长率(%) │ 190.33│ 86.81│ -77.72│ 28.87│
│总资产增长率(%) │ 5.81│ 4.54│ -2.70│ 0.16│
│股东权益增长率(%) │ 17.67│ -8.01│ -4.76│ 5.68│
│净资产增长率(%) │ 17.70│ -8.24│ -4.76│ 5.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 144167.90│ 136249.15│ 130331.50│ 133952.30│
│负债总额(万元) │ 26347.25│ 36117.19│ 20632.17│ 18543.10│
│流动负债合计(万元) │ 25002.59│ 36061.24│ 20576.82│ 18488.35│
│长期负债(万元) │ --│ 55.95│ 55.35│ 54.75│
│货币资金(万) │ 48652.56│ 60557.13│ 44649.81│ 50974.37│
│应收账款(万元) │ 7494.51│ 6858.38│ 7320.30│ 7324.75│
│其他应收款(万元) │ 1206.29│ 2781.02│ 3598.21│ 3824.49│
│股东权益(万) │ 117568.99│ 99890.39│ 108855.32│ 114294.73│
│资产负债比率(%) │ 18.28│ 26.51│ 15.83│ 13.84│
│负债权益比率(%) │ 447.2│ 277.2│ 527.6│ 616.4│
│股东权益比率(%) │ 81.55│ 73.31│ 83.52│ 85.32│
│流动比率 │ 3.44│ 2.61│ 4.45│ 4.80│
│速动比率 │ 2.90│ 2.25│ 3.47│ 3.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 125052.94│ 109796.18│ 113739.30│ 116748.57│
│经营现金净额(万) │ 8144.78│ 13596.11│ 5807.53│ 10053.72│
│现金净流量(万) │ -11904.57│ 15907.31│ -6324.55│ -56.74│
│经营现金流量增长率(%) │ -40.09│ 134.11│ -42.23│ 22.77│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 122.11│ 115.83│ 108.29│ 114.19│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 63.71│ 308.79│ 246.40│ 95.04│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -93.13│ 361.28│ -268.34│ -0.54│
│投资活动的现金净额(万)│ -1753.14│ -199.60│ -3866.51│ -1511.20│
│筹资活动的现金净额(万)│ -18296.20│ 2510.80│ -8265.57│ -8599.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 48652.56│ 60557.13│ -19.66│
│短期借款(万元) │ --│ 15000.00│ --│
│短期投资(万元) │ --│ 1255.52│ --│
│应收账款(万元) │ 7494.51│ 6858.38│ 9.28│
│其他应收款(万元) │ 1206.29│ 2781.02│ -56.62│
│应付账款(万元) │ 6177.60│ 5926.03│ 4.25│
│固定资产原价(万元) │ --│ 45948.03│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 13645.32│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 32302.70│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 615.03│ --│
│在建工程(万元) │ 1951.20│ 353.77│ 451.54│
│无形资产 │ --│ 8619.64│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 9127.37│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 254.61│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 1671.41│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 507.72│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -51.92│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 133.70│ --│
│存货的减少(万元) │ -458.17│ 7199.85│ -106.36│
│少数股东损益(万元) │ --│ -53.35│ --│
│流动负债合计(万元) │ 25002.59│ 36061.24│ -30.67│
│长期借款(万元) │ 56.55│ 55.95│ 1.07│
│长期负债合计(万元) │ --│ 55.95│ --│
│负债合计(万元) │ 26347.25│ 36117.19│ -27.05│
│主营业务收入(万) │ 102410.80│ 94793.51│ 8.04│
│主营业务成本(万) │ --│ 53424.51│ --│
│主营业务利润(万) │ 13266.88│ 5561.88│ 138.53│
│其他业务利润(万) │ --│ 14.10│ --│
│营业利润(万) │ 13266.88│ 5561.88│ 138.53│
│净利润(万) │ 12781.50│ 4456.41│ 186.81│
│未分配利润(万) │ 14197.59│ 5179.05│ 174.14│
│投资收益(万) │ --│ 1240.92│ --│
│营业外收支净额(万) │ 2039.77│ -636.66│ -420.39│
│利润总额(万) │ 15306.65│ 4925.22│ 210.78│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 63176.26│ 55593.46│ 13.64│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 127984.70│ 110391.70│ 15.94│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 119839.92│ 96795.59│ 23.81│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 8144.78│ 13596.11│ -40.09│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 11637.50│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 30882.68│ 13025.02│ 137.10│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 32635.83│ 13224.62│ 146.78│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1753.14│ -199.60│ 778.33│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3365.22│ 7582.39│ -55.62│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 148000.00│ 74000.00│ 100.00│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 166296.20│ 71489.20│ 132.62│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -18296.20│ 2510.80│ -828.70│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3296.20│ 5291.35│ -37.71│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -11904.57│ 15907.31│ -174.84│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2076.29│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -3546.11│ -2242.15│ 58.16│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 736.65│ 2558.61│ -71.21│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 8144.78│ 13596.11│ -40.09│
│现金期末余额(万元) │ 48652.56│ 60557.13│ -19.66│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 29147.72│ 28.46│ 5380.84│ 42.10│
│第三季度│ 24188.67│ 23.62│ 2731.42│ 21.37│
│第二季度│ 25774.00│ 25.17│ 2379.06│ 18.61│
│第一季度│ 23300.41│ 22.75│ 2290.18│ 17.92│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 28389.74│ 29.95│ 1850.54│ 41.53│
│第三季度│ 20685.82│ 21.82│ 640.42│ 14.37│
│第二季度│ 25328.12│ 26.72│ 1263.50│ 28.35│
│第一季度│ 20389.83│ 21.51│ 701.95│ 15.75│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4224│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1504│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 4.4718│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7104│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
