财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈隆平高科000998≈≈(更新:2007.10.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1400│ 0.1600│ 0.0800│ 0.2360│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1300│ 0.1500│ --│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 5.4700│ 5.4900│ 5.5600│ 5.4540│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 5.4800│ --│ 5.4200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1363│ 0.1568│ 0.0806│ 0.2361│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.4700│ 5.4906│ 5.5643│ 5.4837│
│每股资本公积金(元) │ 3.8716│ 3.8716│ 3.8716│ 3.8716│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3633│ 0.3633│ 0.3633│ 0.3633│
│每股未分配利润(元) │ 0.2352│ 0.2557│ 0.3294│ 0.2489│
│每股现金净流量(元) │ -0.7901│ -0.2219│ -0.3534│ -0.3941│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3151│ 0.4309│ -0.2070│ -0.2608│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.8100│ 1.3800│ 0.1700│
│净资产收益率(%) │ 2.4900│ 2.8600│ 1.4500│ 4.3300│
│总资产(万) │ 171425.15│ 166278.50│ 172326.28│ 173010.84│
│股东权益(万) │ 86152.72│ 86476.49│ 87637.46│ 86368.75│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ 94830.57│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ 21321.56│
│营业务收入(万) │ 37453.46│ 28559.02│ 15628.10│ --│
│营业务利润(万) │ 1779.11│ 2904.69│ 1664.64│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 2893.14│
│利润总额(万) │ 1870.97│ 2945.45│ 1723.56│ 5881.15│
│净利润(万) │ 2146.48│ 2470.25│ 1268.71│ 3718.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1600│ 0.1400│ 0.0600│ 0.2690│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0797│ --│ 0.1830│
│每股净资产(元) │ 5.3500│ 5.3900│ 5.4100│ 8.0210│
│调整后每股净资产(元) │ 5.3400│ 5.3630│ 5.4000│ 7.9940│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1582│ 0.1408│ 0.0607│ 0.2686│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.3540│ 5.3879│ 5.4082│ 8.0213│
│每股资本公积金(元) │ 3.8807│ 3.9010│ 3.9010│ 6.3515│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3298│ 0.3298│ 0.3298│ 0.4947│
│每股未分配利润(元) │ 0.1436│ 0.1571│ 0.1774│ 0.1751│
│每股现金净流量(元) │ -1.2068│ 0.1474│ -0.4900│ 2.5679│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.3745│ 0.1369│ -0.4185│ 1.1338│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.8400│ 1.4790│ --│ 2.2830│
│净资产收益率(%) │ 2.3700│ 2.6060│ 1.1220│ 3.3490│
│总资产(万) │ 176473.61│ 193347.96│ 186928.31│ 186582.66│
│股东权益(万) │ 84326.27│ 84860.01│ 85179.34│ 84223.36│
│主营业务收入(万) │ 103216.27│ 80800.38│ 42539.13│ 157061.70│
│主营业务利润(万) │ 3801.58│ 3794.57│ 1841.94│ 23142.47│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1489.76│ 1015.46│ 160.71│ -510.13│
│利润总额(万) │ 3596.26│ 3669.64│ 1720.36│ 5812.56│
│净利润(万) │ 2491.00│ 2217.36│ 955.98│ 2820.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1400│ 0.2360│ 0.2690│ 0.2580│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1300│ 0.0100│ 0.1830│ 0.1440│
│每股净资产(元) │ 5.4700│ 5.4540│ 8.0210│ 7.9120│
│每股资本公积金(元) │ 3.8716│ 3.8716│ 6.3515│ 6.3502│
│每股未分配利润(元) │ 0.2352│ 0.2489│ 0.1751│ 0.1703│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3151│ -0.2608│ 1.1338│ -0.6071│
│每股现金净流量(元) │ -0.7901│ -0.3941│ 2.5679│ -0.8168│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 94830.57│ 157061.70│ 98821.82│
│营业务收入(万) │ 37453.46│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 21321.56│ 23142.47│ 19768.55│
│营业费用(万) │ 5288.98│ 8101.55│ 8507.65│ 7663.71│
│管理费用(万) │ 4105.26│ 8549.46│ 8433.51│ 8185.25│
│财务费用(万) │ 818.66│ 1470.05│ 170.16│ -273.38│
│三项费用增长率(%) │ --│ 5.90│ 9.86│ 25.30│
│营业利润(万) │ 1779.11│ 3345.22│ 6150.13│ 4292.09│
│补贴收入(万) │ --│ 40.49│ 781.58│ --│
│净利润(万) │ 2146.48│ 3718.39│ 2820.55│ 2712.68│
│投资收益(万) │ --│ 2893.14│ -510.13│ 627.45│
│营业外收支净额(万) │ 91.86│ -397.71│ -609.02│ 182.68│
│利润总额(万) │ 1870.97│ 5881.15│ 5812.56│ 5102.22│
│所得税(万元) │ 133.57│ 136.62│ 405.30│ -59.89│
│销售毛利率(%) │ 21.34│ 21.60│ 14.37│ 20.12│
│主营业务利润率(%) │ --│ 22.48│ 14.73│ 20.00│
│净资产收益率(%) │ 2.4900│ 4.3300│ 3.3490│ 3.2650│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 0.47│ 1.15│ 2.18│ 1.67│
│应收帐款周转率(%) │ 4.95│ 13.94│ 30.87│ 24.30│
│总资产周转率(%) │ 0.22│ 0.53│ 1.03│ 0.87│
│主营收入增长率(%) │ -63.7│ -39.6│ 58.93│ 112.6│
│主营利润增长率(%) │ -53.2│ -7.87│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -47.97│ 1.18│ 13.92│ 51.22│
│税后利润增长率(%) │ -50.08│ 31.83│ 3.98│ 22.92│
│总资产增长率(%) │ -0.92│ -7.27│ 58.24│ 6.64│
│股东权益增长率(%) │ -0.03│ 21.92│ 1.38│ 1.61│
│净资产增长率(%) │ 2.17│ 2.55│ 1.38│ 1.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 171425.15│ 173010.84│ 186582.66│ 117913.49│
│负债总额(万元) │ 68775.08│ 70325.77│ 84304.33│ 20971.84│
│流动负债合计(万元) │ 62585.31│ 69442.37│ 75814.61│ 20476.41│
│长期负债(万元) │ --│ 883.40│ 8489.72│ 495.43│
│货币资金(万) │ 12386.75│ 24830.40│ 48212.59│ 21250.10│
│应收账款(万元) │ 8272.01│ 6849.19│ 6760.20│ 3415.12│
│其他应收款(万元) │ 7391.81│ 7293.96│ 3595.95│ 1387.29│
│股东权益(万) │ 86152.72│ 86368.75│ 84223.36│ 83075.20│
│资产负债比率(%) │ 40.12│ 40.65│ 45.18│ 17.79│
│负债权益比率(%) │ 149.3│ 146.0│ 99.90│ 396.1│
│股东权益比率(%) │ 50.26│ 49.92│ 45.14│ 70.45│
│流动比率 │ 2.12│ 1.94│ 2.01│ 4.45│
│速动比率 │ 1.06│ 1.09│ 1.10│ 1.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 36180.24│ 87770.64│ 159150.35│ 96422.71│
│经营现金净额(万) │ -4963.49│ -4107.60│ 11904.95│ -6374.11│
│现金净流量(万) │ -12443.65│ -6206.74│ 26962.49│ -8576.72│
│经营现金流量增长率(%) │ -77.07│ -134.50│ -286.77│ -59.89│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 96.60│ 92.56│ 101.33│ 97.57│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -285.69│ -110.47│ 422.08│ -234.97│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -716.22│ -166.92│ 955.93│ -316.17│
│投资活动的现金净额(万)│ -10229.54│ -15001.61│ -10588.92│ -4109.47│
│筹资活动的现金净额(万)│ 2749.37│ 12902.47│ 25646.45│ 1906.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 12386.75│ 29205.89│ -57.59│
│短期借款(万元) │ 36900.00│ 27070.00│ 36.31│
│短期投资(万元) │ --│ 5248.64│ --│
│应收账款(万元) │ 8272.01│ 8444.86│ -2.05│
│其他应收款(万元) │ 7391.81│ 1925.80│ 283.83│
│应付账款(万元) │ 5788.67│ 6630.22│ -12.69│
│应付股利(万元) │ --│ 29.12│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 14562.33│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 3526.15│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 11036.18│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 59.91│ --│
│在建工程(万元) │ 7433.02│ 6962.33│ 6.76│
│无形资产 │ --│ 5949.15│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 6028.20│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 170.59│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 79.05│ --│
│流动负债合计(万元) │ 62585.31│ 63780.65│ -1.87│
│长期借款(万元) │ 5400.00│ 8000.00│ -32.50│
│长期负债合计(万元) │ --│ 8421.77│ --│
│负债合计(万元) │ 68775.08│ 72202.42│ -4.75│
│主营业务收入(万) │ 37453.46│ 103216.27│ -63.71│
│主营业务成本(万) │ --│ 91099.34│ --│
│主营业务利润(万) │ 1779.11│ 3801.58│ -53.20│
│其他业务利润(万) │ --│ 33.49│ --│
│营业利润(万) │ 1779.11│ 3801.58│ -53.20│
│补贴收入(万) │ --│ 23.70│ --│
│净利润(万) │ 2146.48│ 2491.00│ -13.83│
│未分配利润(万) │ 3704.01│ 2260.94│ 63.83│
│投资收益(万) │ --│ 1489.76│ --│
│营业外收支净额(万) │ 91.86│ -205.31│ -144.74│
│利润总额(万) │ 1870.97│ 3596.26│ -47.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 32026.70│ 103980.15│ -69.20│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 36247.84│ 98071.76│ -63.04│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 41211.32│ 119720.31│ -65.58│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -4963.49│ -21648.55│ -77.07│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4150.64│ 5704.00│ -27.23│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 14380.18│ 10314.65│ 39.42│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -10229.54│ -4610.65│ 121.87│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 7874.85│ 2515.80│ 213.02│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 38842.00│ 27470.00│ 41.40│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 36092.63│ 20217.50│ 78.52│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2749.37│ 7252.50│ -62.09│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3872.63│ 2897.50│ 33.65│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -12443.65│ -19006.70│ -34.53│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ -8385.70│ -8.84│ 1227.39│ 33.01│
│第三季度│ 22415.89│ 23.64│ 273.64│ 7.36│
│第二季度│ 38261.24│ 40.35│ 1261.39│ 33.92│
│第一季度│ 42539.13│ 44.86│ 955.98│ 25.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 44196.36│ 28.14│ 1198.12│ 42.48│
│第三季度│ 32902.40│ 20.95│ -158.04│ -5.60│
│第二季度│ 49094.52│ 31.26│ 1095.03│ 38.82│
│第一季度│ 30868.43│ 19.65│ 685.44│ 24.30│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.4083│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0550│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4925│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2185│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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