财务分析
| 发布日期：2008-3-24 16:00:00 |
≈≈S 三 九000999≈≈(更新:2008.03.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2858│ 0.1500│ 0.0901│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2159│ 0.1500│ 0.0903│ --│
│每股净资产(元) │ 2.7887│ 2.6590│ 2.5900│ 2.6000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2858│ 0.1546│ 0.0901│ 0.0235│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7887│ 2.6586│ 2.5947│ 2.6037│
│每股资本公积金(元) │ 1.3780│ 1.5386│ 1.5386│ 1.5386│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1556│ 0.1173│ 0.1173│ 0.1173│
│每股未分配利润(元) │ 0.2564│ 0.0039│ -0.0606│ -0.0519│
│每股现金净流量(元) │ 0.2288│ 0.3894│ 0.2193│ 0.1337│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6183│ 0.6139│ 0.5002│ 0.2160│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.7400│ --│ 3.2800│ 0.9300│
│净资产收益率(%) │ 10.2500│ 5.8100│ 3.4700│ 0.9000│
│总资产(万) │ 777338.93│ 779458.17│ 762564.24│ 739449.13│
│股东权益(万) │ 272981.39│ 260247.17│ 253991.16│ 254879.04│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 339784.36│ 234741.94│ 155609.72│ 70312.70│
│营业务利润(万) │ 32556.86│ 18375.13│ 11305.81│ 4125.78│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 38442.75│ 18916.99│ 11282.38│ 4044.36│
│净利润(万) │ 27979.72│ 15130.20│ 8817.30│ 2302.46│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1700│ 0.1008│ 0.0884│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1300│ --│ 0.0500│ 0.0290│
│每股净资产(元) │ 2.4500│ 2.3800│ 2.3600│ 2.3168│
│调整后每股净资产(元) │ -0.0400│ 0.2500│ 0.2400│ 0.5200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2163│ 0.1069│ 0.0884│ 0.0387│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5059│ 2.3806│ 2.2110│ 2.3168│
│每股资本公积金(元) │ 1.3790│ 1.5387│ 1.5384│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1408│ 0.1173│ 0.1173│ --│
│每股未分配利润(元) │ -0.0135│ -0.2754│ -0.2917│ -0.3369│
│每股现金净流量(元) │ 0.1841│ 0.1693│ 0.0626│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4367│ 0.3120│ 0.2074│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.1800│ 2.5600│ 2.1000│ 1.5600│
│净资产收益率(%) │ 6.8800│ 4.2300│ 3.5700│ 1.5500│
│总资产(万) │ 712615.95│ 698545.18│ 690127.28│ 688595.35│
│股东权益(万) │ 245306.72│ 233033.52│ 216433.97│ 226794.80│
│主营业务收入(万) │ 293243.13│ 195753.30│ 133493.90│ 63920.09│
│主营业务利润(万) │ 25392.70│ 11939.49│ 10021.24│ 4893.25│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ -1332.18│ 223.07│ 298.22│ 603.81│
│利润总额(万) │ 25685.21│ 13288.69│ 10278.04│ 4895.92│
│净利润(万) │ 21171.88│ 10461.79│ 8652.91│ 3785.53│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│ --│ 保留意见;│ 保留意见;│
│ │ 意见│ │带强调事项│带强调事项│
│ │ │ │段的保留意│段的保留意│
│ │ │ │ 见│ 见│
│每股收益(元) │ 0.2858│ 0.1700│ 0.1200│ -0.7400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2159│ 0.1300│ 8.1500│ -0.7700│
│每股净资产(元) │ 2.7887│ 2.4500│ 2.2800│ 2.1600│
│每股资本公积金(元) │ 1.3780│ 1.3790│ 1.5387│ 1.5374│
│每股未分配利润(元) │ 0.2564│ -0.0135│ -0.3729│ -0.4952│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6183│ 0.4367│ 0.0233│ -0.7351│
│每股现金净流量(元) │ 0.2288│ 0.1841│ 0.0879│ -1.0351│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 293243.13│ 296947.43│ 246168.61│
│营业务收入(万) │ 339784.36│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 130295.76│ 139722.96│ 108775.48│
│营业费用(万) │ 81486.49│ 64267.30│ 69507.28│ 60187.71│
│管理费用(万) │ 22128.08│ 21754.85│ 32846.75│ 76824.79│
│财务费用(万) │ 10195.51│ 18695.14│ 16096.19│ 14416.80│
│三项费用增长率(%) │ --│ -9.85│ -21.78│ 48.60│
│营业利润(万) │ 32556.86│ 25392.70│ 23994.46│ -40662.06│
│补贴收入(万) │ --│ 114.47│ 458.05│ --│
│净利润(万) │ 27979.72│ 21171.88│ 11993.42│ -72079.69│
│投资收益(万) │ --│ -1332.18│ -4667.67│ -24319.59│
│营业外收支净额(万) │ 5885.89│ 292.51│ -2334.52│ -2968.82│
│利润总额(万) │ 38442.75│ 25685.21│ 17450.31│ -67950.48│
│所得税(万元) │ 10033.41│ 4300.82│ 5992.26│ 3931.08│
│销售毛利率(%) │ 47.59│ 46.37│ 47.49│ 44.61│
│主营业务利润率(%) │ --│ 44.43│ 47.05│ 44.19│
│净资产收益率(%) │ 10.2500│ 6.8800│ 5.3700│ -34.1000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.52│ 3.70│ 4.14│ 3.92│
│应收帐款周转率(%) │ 9.01│ 7.67│ 7.34│ 6.27│
│总资产周转率(%) │ 0.46│ 0.41│ 0.42│ 0.32│
│主营收入增长率(%) │ 15.87│ -1.25│ 20.63│ -7.96│
│主营利润增长率(%) │ 28.21│ -81.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 49.67│ 47.19│ -125.68│ -349.02│
│税后利润增长率(%) │ 32.85│ 78.30│ -116.64│ -445.22│
│总资产增长率(%) │ 9.08│ 1.18│ -1.87│ -13.48│
│股东权益增长率(%) │ 10.57│ 16.80│ 5.62│ -27.3│
│净资产增长率(%) │ 11.28│ 9.87│ 5.62│ -27.34│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 777338.93│ 712615.95│ 704327.72│ 717760.72│
│负债总额(万元) │ 488994.10│ 451843.77│ 465095.00│ 488976.19│
│流动负债合计(万元) │ 487435.39│ 449375.59│ 458797.41│ 482166.41│
│长期负债(万元) │ --│ 4541.63│ 6297.59│ 6809.78│
│货币资金(万) │ 82457.16│ 54889.19│ 36386.32│ 64363.10│
│应收账款(万元) │ 39026.81│ 36413.29│ 40092.33│ 40773.30│
│其他应收款(万元) │ 398662.62│ 382948.31│ 388596.14│ 394039.48│
│股东权益(万) │ 272981.39│ 245306.72│ 223269.27│ 211387.94│
│资产负债比率(%) │ 62.91│ 63.41│ 66.03│ 68.13│
│负债权益比率(%) │ 58.97│ 57.71│ 48.01│ 43.23│
│股东权益比率(%) │ 35.12│ 34.42│ 31.70│ 29.45│
│流动比率 │ 1.33│ 1.27│ 1.22│ 1.16│
│速动比率 │ 1.21│ 1.18│ 1.12│ 1.09│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 366056.51│ 314417.87│ 332646.95│ 275289.52│
│经营现金净额(万) │ 60529.72│ 42749.05│ 2282.54│ -71963.20│
│现金净流量(万) │ 22395.12│ 18022.72│ 8602.75│-101324.70│
│经营现金流量增长率(%) │ 41.59│ 1772.87│ -103.17│ -2661.48│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 107.73│ 107.22│ 112.02│ 111.83│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 213.06│ 199.91│ 19.03│ 99.84│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 78.83│ 84.28│ 71.73│ 140.57│
│投资活动的现金净额(万)│ -22669.84│ -12499.60│ 134.73│ -7115.94│
│筹资活动的现金净额(万)│ -15425.63│ -12180.67│ 6197.53│ -22245.56│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 82457.16│ 54889.19│ 50.22│
│短期借款(万元) │ 307132.93│ 320444.67│ -4.15│
│应收账款(万元) │ 39026.81│ 36413.29│ 7.18│
│其他应收款(万元) │ 398662.62│ 382948.31│ 4.10│
│应付账款(万元) │ 46341.66│ 44818.78│ 3.40│
│应付股利(万元) │ --│ 237.38│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 116031.49│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 46067.61│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 69963.88│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 6913.71│ --│
│在建工程(万元) │ 35519.44│ 36257.70│ -2.04│
│固定资产清理(万元) │ --│ 7.58│ --│
│工程物资(万元) │ 4768.17│ 281.69│ 1592.70│
│其他长期资产(万元) │ --│ 179.09│ --│
│无形资产 │ --│ 5502.44│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8017.43│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 32877.72│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 2859.79│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 387.56│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 121.89│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 8272.17│ --│
│存货的减少(万元) │ -18845.17│ 5548.58│ -439.64│
│少数股东损益(万元) │ --│ 163.31│ --│
│流动负债合计(万元) │ 487435.39│ 449375.59│ 8.47│
│长期借款(万元) │ 1558.71│ 2468.19│ -36.85│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4541.63│ --│
│负债合计(万元) │ 488994.10│ 451843.77│ 8.22│
│主营业务收入(万) │ 339784.36│ 293243.13│ 15.87│
│主营业务成本(万) │ --│ 155143.54│ --│
│主营业务利润(万) │ 32556.86│ 25392.70│ 28.21│
│其他业务利润(万) │ --│ 3630.64│ --│
│营业利润(万) │ 32556.86│ 25392.70│ 28.21│
│补贴收入(万) │ --│ 114.47│ --│
│净利润(万) │ 27979.72│ 21171.88│ 32.16│
│未分配利润(万) │ 25097.64│ -1326.23│ -1992.40│
│投资收益(万) │ --│ -1332.18│ --│
│营业外收支净额(万) │ 5885.89│ 292.51│ 1912.20│
│利润总额(万) │ 38442.75│ 25685.21│ 49.67│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 189808.25│ 183545.32│ 3.41│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 375160.53│ 327321.62│ 14.62│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 314630.81│ 284572.58│ 10.56│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 60529.72│ 42749.05│ 41.59│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 4252.77│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 824.66│ 4359.40│ -81.08│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23494.50│ 16859.00│ 39.36│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -22669.84│ -12499.60│ 81.36│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 22677.65│ 13581.46│ 66.98│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 145022.20│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 12430.00│ 147146.68│ -91.55│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 27855.63│ 159327.35│ -82.52│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -15425.63│ -12180.67│ 26.64│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1706.80│ 11732.27│ -85.45│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 22395.12│ 18022.72│ 24.26│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 7936.26│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -5776.30│ -4348.41│ 32.84│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 19184.68│ -13201.66│ -245.32│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 60529.72│ 42749.05│ 41.59│
│现金期末余额(万元) │ 69488.43│ 47093.31│ 47.55│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 105042.42│ 30.91│ 12849.52│ 45.92│
│第三季度│ 79132.22│ 23.29│ 6312.89│ 22.56│
│第二季度│ 85297.02│ 25.10│ 6514.84│ 23.28│
│第一季度│ 70312.70│ 20.69│ 2302.46│ 8.23│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 97489.82│ 33.25│ 10710.09│ 50.59│
│第三季度│ 62259.41│ 21.23│ 1808.88│ 8.54│
│第二季度│ 69573.80│ 23.73│ 4867.38│ 22.99│
│第一季度│ 63920.09│ 21.80│ 3785.53│ 17.88│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2089│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0519│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.5897│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4371│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
