财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:54:00 |
≈≈豫能控股001896≈≈(更新:2007.10.25)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.1301│ -0.0762│ 0.0212│ -0.1800│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1378│ -0.0762│ --│ -10.3930│
│每股净资产(元) │ 1.6300│ 1.6820│ 1.7795│ 1.7351│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.6999│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1301│ -0.0762│ 0.0212│ -0.1805│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.6283│ 1.6821│ 1.7795│ 1.7584│
│每股资本公积金(元) │ 0.8016│ 0.8016│ 0.8016│ 0.8016│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3152│ 0.3152│ --│ 0.3152│
│每股未分配利润(元) │ -0.4885│ -0.4346│ -0.3372│ -0.3584│
│每股现金净流量(元) │ 0.2020│ 0.4547│ 0.3175│ 0.0867│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0857│ 0.3025│ 0.1571│ 0.3652│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -4.5300│ --│ -10.3930│
│净资产收益率(%) │ -7.9900│ -4.5300│ 1.1900│ -10.4000│
│总资产(万) │ 135165.92│ 142218.64│ 144372.40│ 123820.10│
│股东权益(万) │ 70015.07│ 72331.68│ 76520.04│ 75609.36│
│主营业务收入(万) │ 29442.57│ 21369.29│ 13455.99│ 101974.95│
│主营业务利润(万) │ -5832.25│ -3183.86│ 1004.61│ -7391.96│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -4574.24│
│利润总额(万) │ -5500.12│ -3183.86│ 1004.61│ -7658.97│
│净利润(万) │ -5594.29│ -3277.68│ 910.57│ -7760.98│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0100│ -0.0388│ 0.0200│ 0.0021│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0672│ -0.0756│ -0.0756│
│每股净资产(元) │ 1.8601│ 1.8487│ 1.9207│ 1.9176│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8581│ 1.8464│ 1.9200│ 1.9171│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0120│ -0.0388│ 0.0190│ 0.0021│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.8601│ 1.8487│ 1.9207│ 1.9176│
│每股资本公积金(元) │ 0.8036│ 0.8036│ 0.8036│ 0.8036│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3152│ 0.3152│ 0.3152│ 0.3152│
│每股未分配利润(元) │ -0.2587│ -0.2701│ -0.1981│ -0.2012│
│每股现金净流量(元) │ -0.0066│ -0.0330│ 0.0806│ 0.0137│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2089│ 0.1231│ 0.0653│ 0.2248│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -3.0176│ -3.6400│ 0.1300│ -3.9400│
│净资产收益率(%) │ -3.0896│ -3.7300│ 0.1600│ 0.1100│
│总资产(万) │ 131228.89│ 119593.46│ 123754.20│ 116552.10│
│股东权益(万) │ 79985.73│ 79492.92│ 82588.17│ 82456.93│
│主营业务收入(万) │ 40044.81│ 23536.43│ 13105.18│ 68936.14│
│主营业务利润(万) │ -420.86│ -1568.42│ 840.56│ 3429.88│
│投资收益(万) │ -1182.34│ -1216.68│ 278.66│ -3323.27│
│利润总额(万) │ -478.41│ -1641.20│ 818.86│ 741.41│
│净利润(万) │ -514.20│ -1669.04│ 818.71│ 90.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│ 保留意见│ 保留意见│
│ │ │ 意见│ │ │
│每股收益(元) │ -0.1301│ -0.1800│ 0.0021│ -0.2046│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1378│ -10.3930│ -0.0756│ -0.2008│
│每股净资产(元) │ 1.6300│ 1.7351│ 1.9176│ 1.9141│
│每股资本公积金(元) │ 0.8016│ 0.8016│ 0.8036│ 0.8022│
│每股未分配利润(元) │ -0.4885│ -0.3584│ -0.2012│ -0.2033│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0857│ 0.3652│ 0.2248│ 0.1066│
│每股现金净流量(元) │ 0.2020│ 0.0867│ 0.0137│ -0.3534│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 29442.57│ 101974.95│ 68936.14│ 54000.14│
│主营业务利润(万) │ -5832.25│ -7391.96│ 3429.88│ -297.82│
│营业费用(万) │ --│ 37.61│ 43.35│ 387.93│
│管理费用(万) │ --│ 5649.98│ 1887.16│ 2538.86│
│财务费用(万) │ --│ 2814.75│ 957.38│ 1114.87│
│三项费用增长率(%) │ --│ 194.41│ -28.55│ -42.24│
│营业利润(万) │ -5832.25│ -7391.96│ 589.24│ -4322.70│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 4050.00│ --│
│净利润(万) │ -5594.29│ -7760.98│ 90.30│ -8799.47│
│投资收益(万) │ --│ -4574.24│ -3323.27│ -3906.90│
│营业外收支净额(万) │ 332.13│ -267.00│ -574.56│ -659.08│
│利润总额(万) │ -5500.12│ -7658.97│ 741.41│ -8888.68│
│所得税(万元) │ 94.41│ 125.91│ 645.25│ 0.10│
│销售毛利率(%) │ -5.40│ 5.97│ 5.65│ 0.26│
│主营业务利润率(%) │ --│ 5.49│ 4.98│ -0.55│
│净资产收益率(%) │ -7.9900│ -10.4000│ 0.1100│ -10.6900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 1681│ 675.7│ 219.9│
│应收帐款周转率(%) │ 2.75│ 9.95│ 6.33│ 5.27│
│总资产周转率(%) │ 0.23│ 0.85│ 0.61│ 0.45│
│主营收入增长率(%) │ -26.5│ 47.93│ 27.66│ 5.73│
│主营利润增长率(%) │ 1286│ -316│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 1049.66│ -1133.02│ -108.34│ -228.22│
│税后利润增长率(%) │ 989.86│ -8694.49│ -101.03│ -253.04│
│总资产增长率(%) │ 9.16│ 6.24│ 5.47│ -14.89│
│股东权益增长率(%) │ -7.37│ -7.94│ 0.18│ -11.6│
│净资产增长率(%) │ -12.47│ -8.30│ 0.18│ -11.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 135165.92│ 123820.10│ 116552.10│ 110505.96│
│负债总额(万元) │ 64847.05│ 47906.70│ 33775.65│ 27885.68│
│流动负债合计(万元) │ 64839.55│ 47899.20│ 33775.65│ 22885.68│
│长期负债(万元) │ --│ 47010.00│ --│ 5000.00│
│货币资金(万) │ 13845.68│ 5161.76│ 5323.23│ 4894.89│
│应收账款(万元) │ 11647.85│ 9772.26│ 10718.94│ 11066.05│
│其他应收款(万元) │ 7844.86│ 7762.59│ 11.07│ 103.39│
│股东权益(万) │ 70318.87│ 75913.40│ 82456.93│ 82306.63│
│资产负债比率(%) │ 47.98│ 38.69│ 28.98│ 25.23│
│负债权益比率(%) │ 108.4│ 158.5│ 244.1│ 295.2│
│股东权益比率(%) │ 51.80│ 61.06│ 70.75│ 74.48│
│流动比率 │ 0.52│ 0.48│ 0.81│ 1.38│
│速动比率 │ 0.51│ 0.47│ 0.81│ 1.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 32282.00│ 89086.03│ 61416.01│ 64569.30│
│经营现金净额(万) │ 3682.95│ 15705.04│ 9668.33│ 4581.70│
│现金净流量(万) │ 8683.92│ 3727.41│ 587.99│ -15196.71│
│经营现金流量增长率(%) │ -58.99│ 62.44│ 111.02│ 120.11│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 109.64│ 87.36│ 89.09│ 119.57│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -65.83│ -202.36│ 10706.69│ -52.07│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -155.22│ -48.03│ 651.14│ 172.70│
│投资活动的现金净额(万)│ -5286.50│ -36977.44│ -8412.19│ -7900.44│
│筹资活动的现金净额(万)│ 10287.47│ 25019.40│ -668.14│ -11877.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 13845.68│ 5041.38│ 174.64│
│短期借款(万元) │ 46500.00│ 36000.00│ 29.17│
│短期投资(万元) │ --│ 5000.00│ --│
│应收账款(万元) │ 11647.85│ 15133.57│ -23.03│
│其他应收款(万元) │ 7844.86│ 19.10│ 40972.57│
│应付账款(万元) │ 1.06│ 1.06│ │
│应付股利(万元) │ --│ 3224.97│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 120086.42│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 70535.55│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 49550.88│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1297.42│ --│
│在建工程(万元) │ 1373.47│ 339.54│ 304.51│
│流动负债合计(万元) │ 64839.55│ 50922.78│ 27.33│
│负债合计(万元) │ 64847.05│ 50922.78│ 27.34│
│主营业务收入(万) │ 29442.57│ 40044.81│ -26.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 38139.23│ --│
│主营业务利润(万) │ -5832.25│ -420.86│ 1285.79│
│其他业务利润(万) │ --│ -3.86│ --│
│营业利润(万) │ -5832.25│ -420.86│ 1285.79│
│净利润(万) │ -5594.29│ -514.20│ 987.96│
│未分配利润(万) │ -21005.69│ -11122.58│ 88.86│
│投资收益(万) │ --│ -1182.34│ --│
│营业外收支净额(万) │ 332.13│ -57.56│ -677.02│
│利润总额(万) │ -5500.12│ -478.41│ 1049.67│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 22224.40│ 16396.58│ 35.54│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 33260.78│ 34942.73│ -4.81│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 29577.83│ 25961.05│ 13.93│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3682.95│ 8981.68│ -58.99│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 15.00│ 30.00│ -50.00│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5301.50│ 20084.19│ -73.60│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5286.50│ -20054.19│ -73.64│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 801.50│ --│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 38500.00│ 40000.00│ -3.75│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 28212.53│ 29209.34│ -3.41│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 10287.47│ 10790.66│ -4.66│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1912.53│ 1209.34│ 58.15│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 8683.92│ -281.85│ -3181.04│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 61930.14│ 60.73│ -7246.78│ 93.37│
│第三季度│ 16508.38│ 16.19│ 1154.84│ -14.88│
│第二季度│ 10431.25│ 10.23│ -2487.75│ 32.05│
│第一季度│ 13105.18│ 12.85│ 818.71│ -10.55│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 26278.20│ 38.12│ 8789.11│ 9733.04│
│第三季度│ 17305.51│ 25.10│ 2468.95│ 2734.11│
│第二季度│ 12191.59│ 17.69│ -5289.44│ -5857.52│
│第一季度│ 13160.85│ 19.09│ -5878.31│ -6509.63│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2322│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0551│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.0844│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.2178│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
