财务分析
| 发布日期：2008-2-29 14:27:00 |
≈≈华峰氨纶002064≈≈(更新:2008.02.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 2.0600│ 1.5300│ 1.0100│ 0.5309│
│每股收益(扣除)(元) │ 2.0000│ 1.5270│ 1.0000│ --│
│每股净资产(元) │ 6.2900│ 5.7700│ 5.2400│ 6.1300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 2.0610│ 1.5325│ 1.0100│ 0.5309│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.2937│ 5.7653│ 5.2400│ 6.1335│
│每股资本公积金(元) │ 0.8352│ 0.8352│ 0.8352│ 1.3858│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5940│ 0.3852│ 0.3852│ 0.5008│
│每股未分配利润(元) │ 3.8645│ 3.5448│ 3.0201│ 3.2469│
│每股现金净流量(元) │ 0.2989│ 0.0301│ -0.0474│ 0.1770│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.6831│ 1.0736│ 0.9281│ 0.5811│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 26.4800│ 19.1700│ 8.7300│
│净资产收益率(%) │ 32.7500│ 26.5800│ 19.2300│ 8.6600│
│总资产(万) │ 178572.62│ 137828.63│ 115886.99│ 112103.78│
│股东权益(万) │ 116182.22│ 106426.57│ 96740.98│ 87095.35│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 143351.07│ 106419.11│ 70795.08│ 33239.66│
│营业务利润(万) │ 54276.35│ 42196.14│ 27770.26│ 11375.87│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 55478.76│ 42252.86│ 27796.76│ 11273.87│
│净利润(万) │ 38046.24│ 28290.58│ 18604.99│ 7539.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4200│ 0.2100│ 0.1000│ 0.0015│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3051│ --│ 0.0704│ --│
│每股净资产(元) │ 5.5800│ 5.4000│ 4.9500│ --│
│调整后每股净资产(元) │ 5.5700│ 5.3900│ 4.9500│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 5.5800│ 0.2118│ 0.0953│ 0.0015│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.6025│ 5.4020│ 4.9546│ --│
│每股资本公积金(元) │ 1.3858│ 1.3858│ 0.1201│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5008│ 0.4590│ 0.6120│ --│
│每股未分配利润(元) │ 2.7160│ 2.5573│ 3.2226│ --│
│每股现金净流量(元) │ -0.3023│ -0.3266│ -0.3259│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0180│ 0.4899│ 0.0963│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.1100│ 4.2900│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ 7.5000│ 4.4200│ 2.6500│ --│
│总资产(万) │ 105534.31│ 101273.61│ 102071.63│ --│
│股东权益(万) │ 79555.98│ 76708.30│ 52766.59│ --│
│主营业务收入(万) │ 76373.66│ 51930.70│ 29508.35│ 10728.09│
│主营业务利润(万) │ 8199.43│ 4492.96│ 1523.37│ 23.73│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 8509.34│ 4602.86│ 1628.37│ 23.73│
│净利润(万) │ 5858.34│ 3007.96│ 1015.05│ 15.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 2.0600│ 0.4200│ 0.4700│ 1.1700│
│每股收益(扣除)(元) │ 2.0000│ 0.3051│ 0.3300│ 1.0900│
│每股净资产(元) │ 6.2900│ 5.5800│ 4.8200│ --│
│每股资本公积金(元) │ 0.8352│ 1.3858│ 0.1201│ 0.1177│
│每股未分配利润(元) │ 3.8645│ 2.7160│ 3.0911│ 2.6679│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.6831│ 1.0180│ 0.7887│ 0.8023│
│每股现金净流量(元) │ 0.2989│ -0.3023│ 0.3724│ 0.1673│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 76373.66│ 54008.68│ 61970.47│
│营业务收入(万) │ 143351.07│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 12880.70│ 9973.29│ 21722.19│
│营业费用(万) │ 1908.28│ 1287.03│ 798.49│ 705.31│
│管理费用(万) │ 5547.56│ 2538.68│ 3191.67│ 2734.79│
│财务费用(万) │ 900.31│ 990.32│ -458.46│ 327.53│
│三项费用增长率(%) │ --│ 34.54│ -6.26│ -17.24│
│营业利润(万) │ 54276.35│ 8199.43│ 6511.22│ 18004.28│
│补贴收入(万) │ --│ 103.00│ --│ --│
│净利润(万) │ 38046.24│ 5858.34│ 5007.59│ 12487.43│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1202.41│ 309.91│ 145.50│ -50.68│
│利润总额(万) │ 55478.76│ 8509.34│ 6656.72│ 17953.60│
│所得税(万元) │ 17432.52│ 2651.00│ 1649.14│ 5466.16│
│销售毛利率(%) │ 44.57│ 17.45│ 19.03│ 35.72│
│主营业务利润率(%) │ --│ 16.87│ 18.47│ 35.05│
│净资产收益率(%) │ 32.7500│ 7.5000│ 9.7500│ 26.9500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.90│ 6.27│ 4.42│ 4.97│
│应收帐款周转率(%) │ 12.46│ 8.35│ 6.35│ 9.89│
│总资产周转率(%) │ 1.01│ 0.75│ 0.64│ 0.95│
│主营收入增长率(%) │ 87.70│ 41.41│ -12.8│ 15.83│
│主营利润增长率(%) │ 562.0│ -17.8│ -54.1│ -1.13│
│利润总额率增长(%) │ 551.97│ 27.83│ -62.92│ 2.37│
│税后利润增长率(%) │ 549.44│ 16.99│ -59.90│ -6.72│
│总资产增长率(%) │ 69.21│ 8.34│ 35.68│ 22.99│
│股东权益增长率(%) │ 46.04│ 54.88│ 10.86│ 29.15│
│净资产增长率(%) │ 46.04│ 54.88│ 10.86│ 29.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 178572.62│ 105534.31│ 97408.57│ 71792.68│
│负债总额(万元) │ 62390.40│ 25978.32│ 46041.82│ 25458.52│
│流动负债合计(万元) │ 47260.40│ 25848.32│ 40961.02│ 25368.52│
│长期负债(万元) │ --│ 130.00│ 5080.80│ 90.00│
│货币资金(万) │ 7882.17│ 2364.60│ 6656.75│ 2690.87│
│应收账款(万元) │ 14135.55│ 8881.29│ 9401.32│ 7614.41│
│其他应收款(万元) │ 327.42│ 175.20│ 222.58│ 216.49│
│股东权益(万) │ 116182.22│ 79555.98│ 51366.75│ 46334.16│
│资产负债比率(%) │ 34.94│ 24.62│ 47.27│ 35.46│
│负债权益比率(%) │ 186.2│ 306.2│ 111.6│ 182.0│
│股东权益比率(%) │ 65.06│ 75.38│ 52.73│ 64.54│
│流动比率 │ 1.38│ 1.22│ 0.77│ 1.08│
│速动比率 │ 0.76│ 0.78│ 0.56│ 0.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 149071.27│ 87845.85│ 60411.35│ 67024.06│
│经营现金净额(万) │ 31070.01│ 14455.82│ 8399.82│ 8544.80│
│现金净流量(万) │ 5517.57│ -4292.15│ 3965.89│ 1781.55│
│经营现金流量增长率(%) │ 114.93│ 72.10│ -1.70│ -45.48│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 103.99│ 115.02│ 111.85│ 108.15│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 81.66│ 246.76│ 167.74│ 68.43│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 14.50│ -73.27│ 79.20│ 14.27│
│投资活动的现金净额(万)│ -48026.84│ -14920.98│ -24917.25│ -5560.57│
│筹资活动的现金净额(万)│ 22474.40│ -3826.99│ 20483.90│ -1202.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7882.17│ 2364.60│ 233.34│
│短期借款(万元) │ 23113.74│ 13279.65│ 74.05│
│应收账款(万元) │ 14135.55│ 8881.29│ 59.16│
│其他应收款(万元) │ 327.42│ 175.20│ 86.88│
│应付账款(万元) │ 9810.78│ 7620.49│ 28.74│
│固定资产原价(万元) │ --│ 92331.86│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 25818.81│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 66513.06│ --│
│在建工程(万元) │ 42864.50│ 6944.81│ 517.22│
│工程物资(万元) │ --│ 1009.24│ --│
│无形资产 │ --│ 111.98│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 126.24│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 45.71│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 14.26│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 1.81│ --│
│存货的减少(万元) │ -17804.78│ -2851.44│ 524.41│
│流动负债合计(万元) │ 47260.40│ 25848.32│ 82.84│
│长期借款(万元) │ 15000.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 130.00│ --│
│负债合计(万元) │ 62390.40│ 25978.32│ 140.16│
│主营业务收入(万) │ 143351.07│ 76373.66│ 87.70│
│主营业务成本(万) │ --│ 63045.47│ --│
│主营业务利润(万) │ 54276.35│ 8199.43│ 561.95│
│其他业务利润(万) │ --│ 70.39│ --│
│营业利润(万) │ 54276.35│ 8199.43│ 561.95│
│补贴收入(万) │ --│ 103.00│ --│
│净利润(万) │ 38046.24│ 5858.34│ 549.44│
│未分配利润(万) │ 71339.37│ 38566.68│ 84.98│
│营业外收支净额(万) │ 1202.41│ 309.91│ 287.99│
│利润总额(万) │ 55478.76│ 8509.34│ 551.97│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 96676.66│ 66111.83│ 46.23│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 158422.84│ 88229.30│ 79.56│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 127352.83│ 73773.48│ 72.63│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 31070.01│ 14455.82│ 114.93│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 16.00│ 2.80│ 471.43│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 48042.84│ 14923.78│ 221.92│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -48026.84│ -14920.98│ 221.87│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 48042.84│ 14923.78│ 221.92│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 59533.48│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 52088.69│ 83318.48│ -37.48│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 29614.30│ 87145.47│ -66.02│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 22474.40│ -3826.99│ -687.26│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2359.69│ 1699.31│ 38.86│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 5517.57│ -4292.15│ -228.55│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6701.19│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -10429.22│ -536.73│ 1843.10│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 11565.35│ 4334.46│ 166.82│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 31070.01│ 14455.82│ 114.93│
│现金期末余额(万元) │ --│ 2364.60│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 36931.97│ 25.76│ 9755.66│ 25.64│
│第三季度│ 35624.03│ 24.85│ 9685.59│ 25.46│
│第二季度│ 37555.41│ 26.20│ 11065.63│ 29.08│
│第一季度│ 33239.66│ 23.19│ 7539.37│ 19.82│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 24442.96│ 32.00│ 2850.38│ 48.66│
│第三季度│ 22422.35│ 29.36│ 1992.91│ 34.02│
│第二季度│ 18780.26│ 24.59│ 999.15│ 17.06│
│第一季度│ 10728.09│ 14.05│ 15.90│ 0.27│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1526│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.5425│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 5.0528│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6109│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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