财务分析
| 发布日期：2008-3-4 9:17:00 |
≈≈瑞泰科技002066≈≈(更新:2008.03.04)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4005│ 0.2900│ 0.1400│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3672│ 0.2900│ 0.1400│ --│
│每股净资产(元) │ 3.6800│ 3.5700│ 3.4200│ 3.4200│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4005│ 0.2869│ 0.1388│ 0.0345│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.6840│ 3.5703│ 3.4223│ 3.4180│
│每股资本公积金(元) │ 1.4960│ 1.4960│ 1.4960│ 1.4960│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1982│ 0.1547│ 0.1547│ 0.1547│
│每股未分配利润(元) │ 0.9898│ 0.9197│ 0.7716│ 0.7673│
│每股现金净流量(元) │ -0.3434│ -0.5881│ -0.7471│ -0.7392│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0199│ -0.2158│ -0.4204│ -0.4842│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 4.1500│ 1.0100│
│净资产收益率(%) │ 10.8700│ 8.0300│ 4.0600│ 1.0100│
│总资产(万) │ 48986.40│ 47044.50│ 42549.90│ 38346.87│
│股东权益(万) │ 22104.11│ 21422.07│ 20533.99│ 20507.73│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 30234.45│ 21373.79│ 11928.03│ 3771.06│
│营业务利润(万) │ 2643.67│ 1898.54│ 1019.87│ 210.74│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2803.70│ 1866.19│ 991.87│ 210.74│
│净利润(万) │ 2403.15│ 1721.11│ 833.03│ 206.77│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2680│ 0.2700│ 0.1800│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2632│ --│ 0.1259│ --│
│每股净资产(元) │ 3.3500│ 3.2900│ 2.5500│ --│
│调整后每股净资产(元) │ 3.3100│ 3.2500│ 2.5100│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3013│ 0.2121│ 0.1771│ 0.0326│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3500│ 3.2869│ 2.5541│ --│
│每股资本公积金(元) │ 1.4960│ 1.4960│ 0.6053│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1581│ 0.1279│ 0.1706│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.7294│ 0.6630│ 0.7782│ --│
│每股现金净流量(元) │ 0.5684│ 0.5851│ 0.3337│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1680│ -0.0161│ 0.1415│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.8600│ 6.2400│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ 7.9900│ 6.2600│ 6.5900│ --│
│总资产(万) │ 34788.38│ 33421.30│ 26903.45│ --│
│股东权益(万) │ 20300.96│ 19721.60│ 11493.63│ --│
│主营业务收入(万) │ 18064.64│ 12684.73│ 8061.55│ 2952.61│
│主营业务利润(万) │ 1609.84│ 1231.29│ 755.16│ 146.75│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1637.53│ 1233.79│ 757.81│ 146.75│
│净利润(万) │ 1808.06│ 1272.85│ 796.87│ 146.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4005│ 0.2680│ 0.3300│ 0.4100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3672│ 0.2632│ 0.3200│ 0.4400│
│每股净资产(元) │ 3.6800│ 3.3500│ 2.4900│ --│
│每股资本公积金(元) │ 1.4960│ 1.4960│ 0.6053│ 0.3165│
│每股未分配利润(元) │ 0.9898│ 0.7294│ 0.7098│ 0.4692│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0199│ 0.1680│ 0.0654│ 0.2928│
│每股现金净流量(元) │ -0.3434│ 0.5684│ 0.5707│ 0.0203│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 18064.64│ 15486.27│ 12006.32│
│营业务收入(万) │ 30234.45│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 4210.34│ 3590.14│ 3772.73│
│营业费用(万) │ 1380.14│ 808.13│ 635.11│ 847.01│
│管理费用(万) │ 2541.76│ 1167.70│ 1297.95│ 1306.12│
│财务费用(万) │ 564.74│ 334.20│ 256.02│ 121.89│
│三项费用增长率(%) │ --│ 20.30│ -3.78│ 37.71│
│营业利润(万) │ 2643.67│ 1609.84│ 1509.42│ 1544.03│
│补贴收入(万) │ --│ 20.00│ --│ --│
│净利润(万) │ 2403.15│ 1808.06│ 1479.70│ 1446.36│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 160.04│ 27.69│ 1.85│ -97.67│
│利润总额(万) │ 2803.70│ 1637.53│ 1511.27│ 1446.36│
│所得税(万元) │ 294.20│ -170.54│ 31.57│ --│
│销售毛利率(%) │ 25.72│ 23.93│ 23.76│ 31.66│
│主营业务利润率(%) │ --│ 23.31│ 23.18│ 31.42│
│净资产收益率(%) │ 10.8700│ 7.9900│ 13.2300│ 19.0800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 1.96│ 1.89│ 1.96│ 1.86│
│应收帐款周转率(%) │ 4.58│ 3.19│ 3.54│ 3.31│
│总资产周转率(%) │ 0.72│ 0.64│ 0.81│ 0.83│
│主营收入增长率(%) │ 67.37│ 16.65│ 28.98│ 42.14│
│主营利润增长率(%) │ 64.22│ -55.2│ -4.84│ 35.29│
│利润总额率增长(%) │ 71.22│ 8.35│ 4.49│ 29.53│
│税后利润增长率(%) │ 38.80│ 22.19│ 2.31│ 29.53│
│总资产增长率(%) │ 40.81│ 59.86│ 33.13│ 29.31│
│股东权益增长率(%) │ 19.38│ 81.49│ 47.55│ 14.44│
│净资产增长率(%) │ 8.88│ 81.49│ 47.55│ 14.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 48986.40│ 34788.38│ 21761.84│ 16346.69│
│负债总额(万元) │ 24750.88│ 14487.43│ 10576.02│ 8765.57│
│流动负债合计(万元) │ 19450.88│ 10987.43│ 9976.02│ 8165.57│
│长期负债(万元) │ --│ 3500.00│ 600.00│ 600.00│
│货币资金(万) │ 5291.54│ 7352.11│ 3941.45│ 1373.35│
│应收账款(万元) │ 6892.78│ 6296.53│ 5013.11│ 3739.09│
│其他应收款(万元) │ 127.37│ 112.07│ 105.05│ 100.07│
│股东权益(万) │ 22104.11│ 20300.96│ 11185.82│ 7581.12│
│资产负债比率(%) │ 50.53│ 41.64│ 48.60│ 53.62│
│负债权益比率(%) │ 97.92│ 140.1│ 105.8│ 86.49│
│股东权益比率(%) │ 45.12│ 58.36│ 51.40│ 46.38│
│流动比率 │ 1.53│ 2.14│ 1.75│ 1.44│
│速动比率 │ 0.77│ 1.40│ 1.11│ 0.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 37356.43│ 18685.77│ 15497.58│ 15206.54│
│经营现金净额(万) │ 119.68│ 1007.97│ 294.19│ 1317.62│
│现金净流量(万) │ -2060.57│ 3410.66│ 2568.10│ 91.54│
│经营现金流量增长率(%) │ -88.13│ 242.63│ -77.67│ 533.80│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 123.56│ 103.44│ 100.07│ 126.65│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 4.77│ 55.75│ 19.88│ 91.10│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -82.11│ 188.64│ 173.56│ 6.33│
│投资活动的现金净额(万)│ -5891.76│ -6123.47│ -1699.28│ -1631.88│
│筹资活动的现金净额(万)│ 3711.51│ 8526.16│ 3973.20│ 405.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 5291.54│ 7352.11│ -28.03│
│短期借款(万元) │ 5930.00│ 3100.00│ 91.29│
│应收账款(万元) │ 6892.78│ 6296.53│ 9.47│
│其他应收款(万元) │ 127.37│ 112.07│ 13.65│
│应付账款(万元) │ 5083.63│ 2248.44│ 126.10│
│固定资产原价(万元) │ --│ 5136.51│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1794.17│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 3342.34│ --│
│在建工程(万元) │ 3153.46│ 5676.58│ -44.45│
│工程物资(万元) │ --│ 3.38│ --│
│无形资产 │ --│ 2060.63│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2060.63│ --│
│长期应付款(万元) │ 300.00│ 500.00│ -40.00│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 100.00│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -1772.20│ --│
│流动负债合计(万元) │ 19450.88│ 10987.43│ 77.03│
│长期借款(万元) │ 5000.00│ 3000.00│ 66.67│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3500.00│ --│
│负债合计(万元) │ 24750.88│ 14487.43│ 70.84│
│主营业务收入(万) │ 30234.45│ 18064.64│ 67.37│
│主营业务成本(万) │ --│ 13734.25│ --│
│主营业务利润(万) │ 2643.67│ 1609.84│ 64.22│
│其他业务利润(万) │ --│ 32.87│ --│
│营业利润(万) │ 2643.67│ 1609.84│ 64.22│
│补贴收入(万) │ --│ 20.00│ --│
│净利润(万) │ 2403.15│ 1808.06│ 32.91│
│未分配利润(万) │ 5938.94│ 4376.10│ 35.71│
│营业外收支净额(万) │ 160.04│ 27.69│ 477.97│
│利润总额(万) │ 2803.70│ 1637.53│ 71.22│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 31223.36│ 13735.92│ 127.31│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 37810.72│ 18816.02│ 100.95│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 37691.04│ 17808.05│ 111.65│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 119.68│ 1007.97│ -88.13│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5891.76│ 6123.47│ -3.78│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -5891.76│ -6123.47│ -3.78│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5891.76│ 6123.47│ -3.78│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 8580.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8410.00│ 16641.85│ -49.46│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4698.49│ 8115.69│ -42.11│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 3711.51│ 8526.16│ -56.47│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1118.49│ 825.84│ 35.44│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -2060.57│ 3410.66│ -160.42│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 352.45│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -1249.08│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1370.84│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 1007.97│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 7352.11│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8860.67│ 29.31│ 682.04│ 28.38│
│第三季度│ 9445.76│ 31.24│ 888.08│ 36.95│
│第二季度│ 8156.97│ 26.98│ 626.26│ 26.06│
│第一季度│ 3771.06│ 12.47│ 206.77│ 8.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5379.91│ 29.78│ 535.22│ 29.60│
│第三季度│ 4623.18│ 25.59│ 475.98│ 26.33│
│第二季度│ 5108.94│ 28.28│ 650.12│ 35.96│
│第一季度│ 2952.61│ 16.34│ 146.75│ 8.12│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2109│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1455│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9792│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.6172│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
