财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈深物业Ｂ200011≈≈(更新:2007.10.31)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0541│ -0.0286│ -0.0100│ -0.0850│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0550│ -0.0328│ --│ -0.1242│
│每股净资产(元) │ 1.0543│ 1.0692│ 1.0930│ 1.0780│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 0.7860│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0541│ -0.0286│ -0.0110│ -0.0850│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.0543│ 1.0692│ 1.0930│ 1.0900│
│每股资本公积金(元) │ 0.0651│ 0.0545│ 0.0607│ 0.0468│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1161│ 0.1161│ 0.1161│ 0.1161│
│每股未分配利润(元) │ -0.1270│ -0.1014│ -0.0839│ -0.0728│
│每股现金净流量(元) │ 0.1066│ 0.0688│ -0.0346│ -0.2745│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1718│ -0.1037│ -0.0506│ -0.2189│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -2.7900│ -1.1500│ --│
│净资产收益率(%) │ -5.1300│ -2.6700│ -1.0100│ -7.8900│
│总资产(万) │ 175393.59│ 172052.21│ 166198.74│ 165157.05│
│股东权益(万) │ 57120.64│ 57928.05│ 59217.62│ 59058.18│
│主营业务收入(万) │ 23584.19│ 14985.14│ 6351.65│ 31624.53│
│主营业务利润(万) │ -2956.27│ -1598.93│ -651.89│ -2012.59│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 872.76│
│利润总额(万) │ -2906.62│ -1527.60│ -568.35│ -4516.59│
│净利润(万) │ -2932.24│ -1547.11│ -596.55│ -4605.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0695│ -0.0361│ -0.0100│ 0.1530│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0399│ -0.0164│ 0.1036│
│每股净资产(元) │ 1.1139│ 1.1402│ 1.1837│ 1.2000│
│调整后每股净资产(元) │ 0.8740│ 0.8985│ 0.9489│ 0.9650│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0621│ -0.0361│ -0.0146│ 0.1530│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1139│ 1.1402│ 1.1837│ 1.2002│
│每股资本公积金(元) │ 0.0466│ 0.0466│ 0.0466│ 0.0466│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1192│ 0.1192│ 0.1217│ 0.1217│
│每股未分配利润(元) │ -0.0519│ -0.0256│ 0.0154│ 0.0318│
│每股现金净流量(元) │ -0.3056│ -0.2410│ -0.1304│ -0.0022│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1895│ -0.1613│ -0.1058│ 0.4076│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -5.9400│ --│ -1.3200│ 8.6300│
│净资产收益率(%) │ -6.2400│ -3.7900│ -1.3900│ 12.7500│
│总资产(万) │ 158478.61│ 161496.79│ 172517.23│ 179253.58│
│股东权益(万) │ 60352.75│ 61777.09│ 64135.06│ 65025.84│
│主营业务收入(万) │ 23337.59│ 18024.42│ 8051.84│ 96348.10│
│主营业务利润(万) │ -2718.38│ -1320.97│ -660.65│ 28864.20│
│投资收益(万) │ -64.09│ -32.79│ 9.84│ 1354.33│
│利润总额(万) │ -3135.35│ -1738.05│ -709.62│ 9897.01│
│净利润(万) │ -3365.53│ -1955.97│ -792.07│ 8290.27│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│ 保留意见;│无保留意见│无保留意见│
│ │ │带强调事项│有强调事项│有强调事项│
│ │ │段的保留意│ │ │
│ │ │ 见│ │ │
│每股收益(元) │ -0.0541│ -0.0850│ 0.1530│ 0.1670│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0550│ -0.1242│ 0.1036│ 0.1600│
│每股净资产(元) │ 1.0543│ 1.0780│ 1.2000│ 1.0470│
│每股资本公积金(元) │ 0.0651│ 0.0468│ 0.0466│ 0.7370│
│每股未分配利润(元) │ -0.1270│ -0.0728│ 0.0318│ -0.8064│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1718│ -0.2189│ 0.4076│ 0.4830│
│每股现金净流量(元) │ 0.1066│ -0.2745│ -0.0022│ -0.0579│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 23584.19│ 31624.53│ 96348.10│ 132629.00│
│主营业务利润(万) │ -2956.27│ -2012.59│ 28864.20│ 42376.51│
│营业费用(万) │ --│ 1710.45│ 3508.17│ 3321.93│
│管理费用(万) │ --│ 5639.52│ 12588.05│ 121838.77│
│财务费用(万) │ --│ 1526.88│ 3281.82│ 4048.29│
│三项费用增长率(%) │ --│ -54.19│ -85.00│ 608.00│
│营业利润(万) │ -2956.27│ -2012.59│ 9635.27│ 13723.17│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -2932.24│ -4605.42│ 8290.27│ 9045.00│
│投资收益(万) │ --│ 872.76│ 1354.33│ -414.13│
│营业外收支净额(万) │ 49.65│ -2503.99│ -1092.59│ -693.01│
│利润总额(万) │ -2906.62│ -4516.59│ 9897.01│ 12616.02│
│所得税(万元) │ 25.62│ 88.84│ 1606.74│ 3571.03│
│销售毛利率(%) │ 19.19│ 25.61│ 35.32│ 38.51│
│主营业务利润率(%) │ --│ 17.59│ 29.96│ 31.95│
│净资产收益率(%) │ -5.1300│ -7.8900│ 12.7500│ 15.9500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 0.25│ 0.53│ 0.58│
│应收帐款周转率(%) │ 3.41│ 4.73│ 14.28│ 18.83│
│总资产周转率(%) │ 0.14│ 0.18│ 0.47│ 0.56│
│主营收入增长率(%) │ 1.06│ -67.2│ -27.4│ 22.86│
│主营利润增长率(%) │ 8.75│ -107│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -7.30│ -145.64│ -21.55│ 3.69│
│税后利润增长率(%) │ -12.87│ -155.55│ -8.34│ 17.46│
│总资产增长率(%) │ 6.20│ -7.86│ -22.16│ -5.51│
│股东权益增长率(%) │ -3.28│ -9.04│ 14.66│ 19.59│
│净资产增长率(%) │ -5.36│ -9.18│ 14.66│ 19.59│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 175393.59│ 165157.05│ 179253.58│ 230293.60│
│负债总额(万元) │ 118186.87│ 106012.78│ 114227.74│ 17358.07│
│流动负债合计(万元) │ 66240.04│ 80612.86│ 102823.31│ 152954.94│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 11404.44│ 20625.78│
│货币资金(万) │ 15036.38│ 9262.42│ 23936.97│ 24023.42│
│应收账款(万元) │ 7111.48│ 6728.09│ 6630.87│ 6863.01│
│其他应收款(万元) │ 7481.97│ 7671.31│ 11864.99│ 13635.73│
│股东权益(万) │ 57206.72│ 59144.26│ 65025.84│ 56712.88│
│资产负债比率(%) │ 67.38│ 64.19│ 63.72│ 7.54│
│负债权益比率(%) │ 48.40│ 55.79│ 56.93│ 326.7│
│股东权益比率(%) │ 32.57│ 35.76│ 36.28│ 24.63│
│流动比率 │ 1.94│ 1.47│ 1.35│ 1.20│
│速动比率 │ 0.49│ 0.33│ 0.42│ 0.30│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 29530.71│ 30712.42│ 85659.88│ 121054.77│
│经营现金净额(万) │ -9306.59│ -11861.06│ 22084.22│ 26171.45│
│现金净流量(万) │ 5773.96│ -14871.29│ -121.27│ -3138.97│
│经营现金流量增长率(%) │ -9.33│ -153.71│ -15.62│ 39.48│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 125.21│ 97.12│ 88.91│ 91.27│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 317.39│ 257.55│ 266.39│ 289.35│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -196.91│ 322.91│ -1.46│ -34.70│
│投资活动的现金净额(万)│ 2180.95│ -9.44│ 524.56│ 718.96│
│筹资活动的现金净额(万)│ 12914.86│ -2990.87│ -22660.51│ -30029.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 15036.38│ 7425.47│ 102.50│
│短期借款(万元) │ 27304.08│ 40528.00│ -32.63│
│短期投资(万元) │ --│ 405.85│ --│
│应收账款(万元) │ 7111.48│ 7015.07│ 1.37│
│其他应收款(万元) │ 7481.97│ 9259.18│ -19.19│
│应付账款(万元) │ 16383.99│ 18836.68│ -13.02│
│固定资产原价(万元) │ --│ 38520.55│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 15271.29│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 23249.26│ --│
│固定资产清理(万元) │ -6.50│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 7033.11│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 7062.86│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 6035.42│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 29.75│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -38.19│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 191.71│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 974.93│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ 2.31│ --│
│流动负债合计(万元) │ 66240.04│ 85154.95│ -22.21│
│长期借款(万元) │ 34358.98│ 1611.75│ 2031.78│
│长期负债合计(万元) │ --│ 12970.91│ --│
│负债合计(万元) │ 118186.87│ 98125.86│ 20.44│
│主营业务收入(万) │ 23584.19│ 23337.59│ 1.06│
│主营业务成本(万) │ --│ 15786.78│ --│
│主营业务利润(万) │ -2956.27│ -2718.38│ 8.75│
│其他业务利润(万) │ --│ 42.44│ --│
│营业利润(万) │ -2956.27│ -2718.38│ 8.75│
│净利润(万) │ -2932.24│ -3365.53│ -12.87│
│未分配利润(万) │ -6879.18│ -2813.63│ 144.49│
│投资收益(万) │ --│ -64.09│ --│
│营业外收支净额(万) │ 49.65│ -416.98│ -111.91│
│利润总额(万) │ -2906.62│ -3135.35│ -7.30│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 17463.03│ 12819.32│ 36.22│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 34477.75│ 29017.40│ 18.82│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 43784.34│ 39282.03│ 11.46│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -9306.59│ -10264.63│ -9.33│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2875.64│ 2.25│ 127706.22│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 694.69│ 96.69│ 618.47│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2180.95│ -94.44│ -2409.35│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 694.69│ 96.69│ 618.47│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 19068.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 59101.54│ 19068.00│ 209.95│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 46186.67│ 25263.15│ 82.82│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 12914.86│ -6195.15│ -308.47│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2787.17│ 2114.69│ 31.80│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 5773.96│ -16555.88│ -134.88│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1519.16│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 2549.63│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -12111.95│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -10225.81│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 7425.47│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 155054.75│ 21.73│ 33056.85│ 25.37│
│第三季度│ 213149.70│ 29.87│ 50871.73│ 39.04│
│第二季度│ 100085.18│ 14.03│ 24308.85│ 18.66│
│第一季度│ 245232.12│ 34.37│ 22053.22│ 16.93│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ -89913.31│ -16.50│ -5541.55│ -17.82│
│第三季度│ 215060.02│ 39.46│ 15893.63│ 51.10│
│第二季度│ 222301.36│ 40.79│ 5336.04│ 17.16│
│第一季度│ 197607.00│ 36.25│ 15412.64│ 49.56│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0900│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0063│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.0252│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0228│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
