财务分析
| 发布日期：2008-4-8 8:23:00 |
≈≈深康佳Ｂ200016≈≈(更新:2008.04.08)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3480│ 0.0925│ 0.0706│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3490│ 0.0910│ 0.0677│ --│
│每股净资产(元) │ 5.8940│ 5.5830│ 5.5600│ 5.6400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3475│ 0.0925│ 0.0706│ 0.0436│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.8935│ 5.5826│ 5.5599│ 5.6403│
│每股资本公积金(元) │ 3.1311│ 3.0887│ 3.0887│ 3.0887│
│每股盈余公积金(元) │ 1.2985│ 1.2936│ 1.2936│ 1.2936│
│每股未分配利润(元) │ 0.4510│ 0.2016│ 0.1797│ 0.1091│
│每股现金净流量(元) │ 0.1235│ 0.0603│ 0.1355│ 1.2104│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5004│ 0.3562│ 0.2619│ 1.2503│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.9200│ --│ 1.2170│ 0.7670│
│净资产收益率(%) │ 5.9000│ 1.6600│ 1.2700│ 0.7730│
│总资产(万) │ 927797.50│ 939386.97│ 806474.21│ 936160.84│
│股东权益(万) │ 354782.71│ 336066.73│ 334697.93│ 339536.40│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │1216907.84│ 849237.05│ 561410.65│ 336650.41│
│营业务利润(万) │ 24695.32│ 6168.82│ 4548.02│ 2858.39│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 24789.88│ 6260.95│ 4718.22│ 2880.15│
│净利润(万) │ 20919.85│ 5567.05│ 4247.39│ 2625.89│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1700│ 0.0804│ 0.0494│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1741│ --│ 0.0584│ 0.0430│
│每股净资产(元) │ 5.4850│ 5.4000│ 5.3900│ 5.3740│
│调整后每股净资产(元) │ 5.2900│ 5.2340│ 5.1500│ 5.1470│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1608│ 0.0639│ 0.0494│ 0.0403│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.5966│ 5.3997│ 5.3872│ 5.3745│
│每股资本公积金(元) │ 3.0887│ 3.0878│ 3.0878│ 3.0878│
│每股盈余公积金(元) │ 1.2985│ 1.2414│ 1.2414│ 1.2414│
│每股未分配利润(元) │ 0.2042│ 0.1835│ 0.1031│ 0.1031│
│每股现金净流量(元) │ 0.0815│ 0.1742│ 0.2837│ -0.1300│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3000│ 0.3454│ 0.3913│ -0.0851│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.5400│ 1.0800│ 0.7934│
│净资产收益率(%) │ 3.1100│ 1.4900│ 1.0300│ 0.7817│
│总资产(万) │1001952.70│ 948344.61│ 841522.04│ 851403.20│
│股东权益(万) │ 336905.76│ 325053.42│ 324303.82│ 323537.19│
│主营业务收入(万) │1273097.84│ 860698.51│ 557163.16│ 318704.78│
│主营业务利润(万) │ 11924.84│ 6017.18│ 4159.50│ 2846.62│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 133.85│ -75.88│ -75.88│ --│
│利润总额(万) │ 11609.72│ 5917.70│ 4055.65│ 2808.75│
│净利润(万) │ 9677.49│ 3844.31│ 2972.50│ 2425.96│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3480│ 0.1700│ 0.1190│ 0.2300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3490│ 0.1741│ 0.1070│ 0.1700│
│每股净资产(元) │ 5.8940│ 5.4850│ 5.3340│ 5.3060│
│每股资本公积金(元) │ 3.1311│ 3.0887│ 3.0878│ 3.0858│
│每股未分配利润(元) │ 0.4510│ 0.2042│ 0.1031│ -0.6242│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5004│ 0.3000│ -0.1684│ -0.6207│
│每股现金净流量(元) │ 0.1235│ 0.0815│ -0.3698│ -0.7976│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│1273097.84│1145589.16│1336252.19│
│营业务收入(万) │1216907.84│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 213144.76│ 188346.63│ 196940.22│
│营业费用(万) │ 159245.23│ 152885.64│ 141919.97│ 147160.61│
│管理费用(万) │ 41814.66│ 45273.32│ 44576.28│ 38748.59│
│财务费用(万) │ 4085.22│ 1384.47│ 1235.29│ 703.31│
│三项费用增长率(%) │ --│ 9.02│ 0.60│ 5.74│
│营业利润(万) │ 24695.32│ 11924.84│ 3264.94│ 13362.72│
│补贴收入(万) │ --│ 21.00│ 280.90│ 46.21│
│净利润(万) │ 20919.85│ 9677.49│ 7189.90│ 14072.67│
│投资收益(万) │ --│ 133.85│ 723.67│ 3668.90│
│营业外收支净额(万) │ 94.56│ -315.12│ -269.33│ -3.97│
│利润总额(万) │ 24789.88│ 11609.72│ 4000.18│ 17073.86│
│所得税(万元) │ 3386.79│ 1182.92│ 1151.36│ 1159.33│
│销售毛利率(%) │ 19.43│ 17.02│ 16.45│ 14.75│
│主营业务利润率(%) │ --│ 16.74│ 16.44│ 14.74│
│净资产收益率(%) │ 5.9000│ 3.1100│ 2.2400│ 4.4100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 3.02│ 3.03│ 2.75│ 3.37│
│应收帐款周转率(%) │ 12.22│ 15.63│ 18.34│ 29.48│
│总资产周转率(%) │ 1.26│ 1.33│ 1.22│ 1.39│
│主营收入增长率(%) │ -4.41│ 11.13│ -14.3│ 4.34│
│主营利润增长率(%) │ 107.1│ -93.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 113.53│ 190.23│ -76.57│ 34.04│
│税后利润增长率(%) │ 105.27│ 45.02│ -48.91│ 39.24│
│总资产增长率(%) │ -7.40│ 9.86│ -4.97│ -0.41│
│股东权益增长率(%) │ 4.80│ 12.50│ 0.54│ 4.60│
│净资产增长率(%) │ 5.31│ 4.92│ 0.54│ 4.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 927797.50│1001952.70│ 912045.23│ 959784.58│
│负债总额(万元) │ 549198.63│ 640681.74│ 565336.40│ 615543.70│
│流动负债合计(万元) │ 545837.63│ 637932.24│ 563318.48│ 614493.78│
│长期负债(万元) │ --│ 2749.50│ 2017.91│ 1049.91│
│货币资金(万) │ 75255.84│ 67823.98│ 62916.00│ 85176.20│
│应收账款(万元) │ 104018.29│ 95127.73│ 67736.42│ 57214.55│
│其他应收款(万元) │ 13231.83│ 9037.10│ 9393.60│ 11123.04│
│股东权益(万) │ 354782.71│ 336905.76│ 321121.23│ 319392.81│
│资产负债比率(%) │ 59.19│ 63.94│ 61.99│ 64.13│
│负债权益比率(%) │ 68.94│ 56.39│ 56.80│ 51.89│
│股东权益比率(%) │ 38.24│ 33.62│ 35.21│ 33.28│
│流动比率 │ 1.41│ 1.34│ 1.36│ 1.32│
│速动比率 │ 0.87│ 0.78│ 0.76│ 0.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │1338637.50│1580596.24│1353152.23│1491609.72│
│经营现金净额(万) │ 30121.55│ 18058.18│ -10137.48│ -37366.98│
│现金净流量(万) │ 7431.86│ 4907.99│ -22260.21│ -48013.15│
│经营现金流量增长率(%) │ 66.80│ -278.13│ -72.87│ -206.34│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 110.00│ 124.15│ 118.12│ 111.63│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 140.73│ 173.19│ -141.00│ -265.53│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 34.72│ 47.07│ -309.60│ -341.18│
│投资活动的现金净额(万)│ -16092.41│ -10296.74│ -9400.31│ -11572.72│
│筹资活动的现金净额(万)│ -6248.26│ -2711.26│ -2597.55│ 926.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 75255.84│ 67823.98│ 10.96│
│短期借款(万元) │ 2200.00│ 1500.00│ 46.67│
│应收账款(万元) │ 104018.29│ 95127.73│ 9.35│
│其他应收款(万元) │ 13231.83│ 9037.10│ 46.42│
│应付账款(万元) │ 99589.71│ 121813.37│ -18.24│
│应付股利(万元) │ 340.22│ 6.10│ 5477.38│
│固定资产原价(万元) │ --│ 246550.03│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 118910.03│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 127640.00│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 828.60│ --│
│在建工程(万元) │ 6193.67│ 3485.08│ 77.72│
│无形资产 │ --│ 4339.94│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 5388.00│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 29253.94│ --│
│投资差额(万元) │ --│ 394.37│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1048.06│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 3000.23│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 7549.13│ --│
│存货的减少(万元) │ 58581.18│ -20117.46│ -391.20│
│少数股东损益(万元) │ --│ 749.32│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 6019.86│ --│
│流动负债合计(万元) │ 545837.63│ 637932.24│ -14.44│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2749.50│ --│
│负债合计(万元) │ 549198.63│ 640681.74│ -14.28│
│主营业务收入(万) │1216907.84│1273097.84│ -4.41│
│主营业务成本(万) │ --│1052253.83│ --│
│主营业务利润(万) │ 24695.32│ 11924.84│ 107.09│
│其他业务利润(万) │ --│ 3308.03│ --│
│营业利润(万) │ 24695.32│ 11924.84│ 107.09│
│补贴收入(万) │ --│ 21.00│ --│
│净利润(万) │ 20919.85│ 9677.49│ 116.17│
│未分配利润(万) │ 27147.16│ 12292.77│ 120.84│
│投资收益(万) │ --│ 133.85│ --│
│营业外收支净额(万) │ 94.56│ -315.12│ -130.01│
│利润总额(万) │ 24789.88│ 11609.72│ 113.53│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │1077532.07│1329368.02│ -18.94│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│1387129.93│1592703.46│ -12.91│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│1357008.38│1574645.28│ -13.82│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 30121.55│ 18058.18│ 66.80│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 3131.34│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 210018.33│ 4562.29│ 4503.35│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 226110.74│ 14859.04│ 1421.70│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -16092.41│ -10296.74│ 56.29│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 16738.71│ 13392.11│ 24.99│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 1539.14│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2200.00│ 1539.14│ 42.94│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 8448.26│ 4250.40│ 98.76│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -6248.26│ -2711.26│ 130.46│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6948.26│ 1717.71│ 304.51│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 7431.86│ 4907.99│ 51.42│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 12866.41│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 23805.75│ -71872.59│ -133.12│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -95948.90│ 80133.10│ -219.74│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 30121.55│ 18058.18│ 66.80│
│现金期末余额(万元) │ 75255.84│ 67823.98│ 10.96│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 367670.78│ 30.21│ 15352.80│ 73.39│
│第三季度│ 287826.41│ 23.65│ 1319.66│ 6.31│
│第二季度│ 224760.24│ 18.47│ 1621.51│ 7.75│
│第一季度│ 336650.41│ 27.66│ 2625.89│ 12.55│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 412399.33│ 32.39│ 5833.18│ 60.28│
│第三季度│ 303535.35│ 23.84│ 871.81│ 9.01│
│第二季度│ 238458.38│ 18.73│ 546.54│ 5.65│
│第一季度│ 318704.78│ 25.03│ 2425.96│ 25.07│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2387│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1135│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6894│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.3116│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
