财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈深赤湾Ｂ200022≈≈(更新:2007.10.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8000│ 0.4740│ 0.2200│ 0.9520│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7990│ 0.4730│ --│ 0.9504│
│每股净资产(元) │ 3.7510│ 3.4210│ 3.7300│ 3.4840│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.4450│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8000│ 0.4736│ 0.2208│ 0.9522│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.7510│ 3.4211│ 3.7298│ 3.5089│
│每股资本公积金(元) │ 0.2337│ 0.2278│ 0.2171│ 0.2171│
│每股盈余公积金(元) │ 1.6969│ 1.6969│ 1.6969│ 1.6969│
│每股未分配利润(元) │ 0.8247│ 0.4984│ 0.8216│ 0.6007│
│每股现金净流量(元) │ 0.3124│ 0.3925│ 0.1674│ 0.0392│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2312│ 0.8222│ 0.3394│ 1.7774│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 13.8300│ 5.9200│ --│
│净资产收益率(%) │ 21.3300│ 13.8400│ 5.9200│ 27.3300│
│总资产(万) │ 503479.24│ 488702.76│ 475804.15│ 460559.86│
│股东权益(万) │ 241850.13│ 220579.82│ 240484.19│ 226243.33│
│主营业务收入(万) │ 147167.77│ 91893.96│ 45001.71│ 193878.56│
│主营业务利润(万) │ 80891.27│ 48670.17│ 23433.76│ 103838.60│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 5989.12│
│利润总额(万) │ 80943.90│ 48705.28│ 23435.32│ 103979.40│
│净利润(万) │ 51578.76│ 30537.02│ 14239.05│ 61396.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7690│ 0.5000│ 0.2300│ 0.9050│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.4955│ 0.2350│ 0.9600│
│每股净资产(元) │ 3.2910│ 3.0200│ 3.5020│ 3.2680│
│调整后每股净资产(元) │ 3.2650│ 2.9950│ 3.4710│ 3.2370│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7724│ 0.5000│ 0.2348│ 0.9049│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.2910│ 3.0198│ 3.5022│ 3.2684│
│每股资本公积金(元) │ 0.2004│ 0.2004│ 0.2004│ 0.2333│
│每股盈余公积金(元) │ 1.3160│ 1.3160│ 1.3160│ 1.3160│
│每股未分配利润(元) │ 0.7743│ 0.5029│ 0.9857│ 0.7520│
│每股现金净流量(元) │ 0.0161│ -0.0179│ -0.0703│ 0.0791│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2272│ 0.7854│ 0.3345│ 1.8861│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 23.3100│ 16.4100│ 6.7000│ 29.3800│
│净资产收益率(%) │ 23.3800│ 16.4900│ 6.6800│ 27.6900│
│总资产(万) │ 466358.87│ 459178.04│ 458032.86│ 457376.29│
│股东权益(万) │ 212190.41│ 194703.63│ 225806.41│ 210733.04│
│主营业务收入(万) │ 145640.20│ 93657.94│ 44691.23│ 177433.45│
│主营业务利润(万) │ 82168.86│ 52904.97│ 25246.60│ 114742.20│
│投资收益(万) │ 3898.35│ 1955.73│ 824.90│ 2214.24│
│利润总额(万) │ 82347.57│ 53094.91│ 25188.21│ 98416.71│
│净利润(万) │ 49799.95│ 32237.18│ 15138.26│ 58345.26│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8000│ 0.9520│ 0.9050│ 1.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.7990│ 0.9504│ 0.9600│ 1.0690│
│每股净资产(元) │ 3.7510│ 3.4840│ 3.2680│ 3.7340│
│每股资本公积金(元) │ 0.2337│ 0.2171│ 0.2333│ 0.5960│
│每股未分配利润(元) │ 0.8247│ 0.6007│ 0.7520│ 0.6734│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.2312│ 1.7774│ 1.8861│ 2.0919│
│每股现金净流量(元) │ 0.3124│ 0.0392│ 0.0791│ 0.0999│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 147167.77│ 193878.56│ 177433.45│ 155265.17│
│主营业务利润(万) │ 80891.27│ 103838.60│ 114742.20│ 100046.15│
│营业费用(万) │ --│ --│ --│ --│
│管理费用(万) │ --│ -12178.91│ -12007.20│ -10617.64│
│财务费用(万) │ --│ -5105.01│ --│ -2822.61│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 80891.27│ 103838.60│ 100003.54│ 88150.72│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 51578.76│ 61396.48│ 58345.26│ 53562.89│
│投资收益(万) │ --│ 5989.12│ 2214.24│ -356.04│
│营业外收支净额(万) │ 52.63│ 140.81│ 4108.77│ 790.08│
│利润总额(万) │ 80943.90│ 103979.40│ 98416.71│ 88131.07│
│所得税(万元) │ 6423.27│ 9291.99│ -8043.99│ -4910.07│
│销售毛利率(%) │ 61.71│ 62.69│ 68.56│ 67.85│
│主营业务利润率(%) │ --│ 57.66│ 64.81│ 64.44│
│净资产收益率(%) │ 21.3300│ 27.3300│ 27.6900│ 28.9200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ -31.8│ -25.0│ -23.4│
│应收帐款周转率(%) │ 5.48│ 8.15│ 7.71│ 7.71│
│总资产周转率(%) │ 0.31│ 0.42│ 0.40│ 0.42│
│主营收入增长率(%) │ 1.05│ 9.27│ 14.28│ 48.18│
│主营利润增长率(%) │ -1.55│ -9.50│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -1.70│ 5.65│ 11.67│ 65.21│
│税后利润增长率(%) │ -0.73│ 5.23│ 8.93│ 70.59│
│总资产增长率(%) │ 9.32│ 0.70│ 7.44│ 32.45│
│股东权益增长率(%) │ 2.80│ 45.75│ 13.78│ 23.38│
│净资产增长率(%) │ 13.98│ 7.36│ 13.78│ 23.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 503479.24│ 460559.86│ 457376.29│ 425711.82│
│负债总额(万元) │ 187749.42│ 153416.88│ 153826.64│ 170438.98│
│流动负债合计(万元) │ 154901.87│ 130145.21│ 107945.74│ 112803.64│
│长期负债(万元) │ --│ 23271.68│ 45880.90│ 57635.34│
│货币资金(万) │ 36997.59│ 16872.29│ 14325.72│ 9228.11│
│应收账款(万元) │ 29717.68│ 24032.37│ 23559.43│ 22448.17│
│其他应收款(万元) │ 1221.29│ 595.07│ 402.50│ 2699.21│
│股东权益(万) │ 315729.82│ 307142.98│ 210733.04│ 185202.92│
│资产负债比率(%) │ 37.29│ 33.31│ 33.63│ 40.04│
│负债权益比率(%) │ 168.2│ 200.2│ 137.0│ 108.7│
│股东权益比率(%) │ 48.04│ 49.12│ 46.07│ 43.50│
│流动比率 │ 0.47│ 0.36│ 0.38│ 0.33│
│速动比率 │ 0.45│ 0.34│ 0.36│ 0.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 138502.17│ 189005.01│ 176170.68│ 149584.21│
│经营现金净额(万) │ 79385.29│ 114601.25│ 121612.07│ 103750.70│
│现金净流量(万) │ 20145.30│ 2526.57│ 5097.61│ 4956.28│
│经营现金流量增长率(%) │ 0.32│ -5.76│ 17.22│ 72.16│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 94.11│ 97.49│ 99.29│ 96.34│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 106.53│ 186.66│ 208.44│ 193.70│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 27.03│ 4.12│ 8.74│ 9.25│
│投资活动的现金净额(万)│ -26551.76│ -17909.29│ -81980.23│ -91987.42│
│筹资活动的现金净额(万)│ -32688.23│ -93916.99│ -34286.46│ -7001.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 36997.59│ 15364.14│ 140.80│
│短期借款(万元) │ 128650.00│ 113210.00│ 13.64│
│应收账款(万元) │ 29717.68│ 31305.08│ -5.07│
│其他应收款(万元) │ 1221.29│ 373.58│ 226.92│
│应付账款(万元) │ 5703.01│ 9371.33│ -39.14│
│固定资产原价(万元) │ --│ 405277.91│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ -92256.02│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 313021.88│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ -15.73│ --│
│在建工程(万元) │ 21982.46│ 3415.74│ 543.56│
│无形资产 │ --│ 58268.88│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 59478.35│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1093.74│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 14289.60│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1209.47│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 147.44│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -1609.30│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 59.12│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 25271.82│ --│
│流动负债合计(万元) │ 154901.87│ 148829.15│ 4.08│
│长期借款(万元) │ 24200.00│ 22880.00│ 5.77│
│长期负债合计(万元) │ --│ 32502.41│ --│
│负债合计(万元) │ 187749.42│ 181331.56│ 3.54│
│主营业务收入(万) │ 147167.77│ 145640.20│ 1.05│
│主营业务成本(万) │ --│ -49465.24│ --│
│主营业务利润(万) │ 80891.27│ 82168.86│ -1.55│
│其他业务利润(万) │ --│ 1777.64│ --│
│营业利润(万) │ 80891.27│ 82168.86│ -1.55│
│净利润(万) │ 51578.76│ 49799.95│ 3.57│
│未分配利润(万) │ 53173.67│ 49924.57│ 6.51│
│投资收益(万) │ --│ 3898.35│ --│
│营业外收支净额(万) │ 52.63│ 178.72│ -70.55│
│利润总额(万) │ 80943.90│ 82347.57│ -1.70│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 28741.59│ 24110.66│ 19.21│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 139484.83│ 136434.95│ 2.24│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 60099.54│ 57306.35│ 4.87│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 79385.29│ 79128.59│ 0.32│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 799.35│ 884.39│ -9.62│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 27351.11│ 13809.33│ 98.06│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -26551.76│ -12924.94│ 105.43│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 27351.11│ 9720.01│ 181.39│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 138426.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 132350.00│ 138426.00│ -4.39│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 165038.23│ 203591.23│ -18.94│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -32688.23│ -65165.23│ -49.84│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 71323.23│ 97493.37│ -26.84│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 20145.30│ 1038.42│ 1840.00│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 14361.12│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -7908.51│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -2891.99│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 79128.59│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 15364.14│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 155054.75│ 21.73│ 33056.85│ 25.37│
│第三季度│ 213149.70│ 29.87│ 50871.73│ 39.04│
│第二季度│ 100085.18│ 14.03│ 24308.85│ 18.66│
│第一季度│ 245232.12│ 34.37│ 22053.22│ 16.93│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ -89913.31│ -16.50│ -5541.55│ -17.82│
│第三季度│ 215060.02│ 39.46│ 15893.63│ 51.10│
│第二季度│ 222301.36│ 40.79│ 5336.04│ 17.16│
│第一季度│ 197607.00│ 36.25│ 15412.64│ 49.56│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0900│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0063│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.0252│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0228│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
