财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈深特力Ｂ200025≈≈(更新:2007.10.22)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0005│ -0.0040│ -0.0100│ -0.4183│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0152│ -0.0190│ --│ -0.0357│
│每股净资产(元) │ 0.6900│ 0.6730│ 0.6130│ 0.6120│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 0.4700│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0005│ -0.0040│ -0.0106│ -0.4183│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.6892│ 0.6735│ 0.6135│ 0.6241│
│每股资本公积金(元) │ 0.0988│ 0.0866│ 0.0332│ 0.0332│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0164│ 0.0164│ 0.0164│ 0.0164│
│每股未分配利润(元) │ -0.4260│ -0.4295│ -0.4361│ -0.4255│
│每股现金净流量(元) │ -0.0173│ -0.0267│ -0.0360│ -0.1379│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0851│ -0.0023│ -0.1145│ 0.0252│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -2.8600│ -2.1600│ --│
│净资产收益率(%) │ -0.0700│ -0.6000│ -1.7300│ -68.3300│
│总资产(万) │ 81886.42│ 85797.00│ 83343.35│ 83346.14│
│股东权益(万) │ 15182.75│ 14835.01│ 13514.03│ 13748.37│
│主营业务收入(万) │ 74151.49│ 48982.79│ 24217.36│ 113369.22│
│主营业务利润(万) │ 39.16│ -28.85│ -254.01│ 9313.57│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1493.48│
│利润总额(万) │ 68.36│ 8.47│ -197.01│ -8722.25│
│净利润(万) │ -11.11│ -89.07│ -234.33│ -9214.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0160│ 0.0050│ 0.0006│ 0.0258│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0217│ -0.0242│ 0.0171│
│每股净资产(元) │ 1.0500│ 1.0320│ 1.0280│ 1.0250│
│调整后每股净资产(元) │ 0.9100│ 0.9000│ 0.8800│ 0.8900│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0247│ 0.0107│ 0.0033│ 0.0258│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.0504│ 1.0323│ 1.0280│ 1.0254│
│每股资本公积金(元) │ 0.0330│ 0.0262│ 0.0262│ 0.0262│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0146│ 0.0146│ 0.0146│ 0.0146│
│每股未分配利润(元) │ 0.0049│ -0.0064│ -0.0108│ -0.0134│
│每股现金净流量(元) │ -0.0387│ -0.0305│ -0.0525│ -0.0508│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2814│ -0.0189│ 0.0236│ 0.1632│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -2.1700│ -0.0210│ -2.3600│ 1.6600│
│净资产收益率(%) │ 1.5400│ 0.4800│ 0.0600│ 2.5100│
│总资产(万) │ 86512.33│ 87768.55│ 89611.65│ 85935.87│
│股东权益(万) │ 23137.88│ 22740.42│ 22644.77│ 22587.25│
│主营业务收入(万) │ 83645.86│ 58112.39│ 27065.18│ 104381.07│
│主营业务利润(万) │ -267.20│ -247.78│ -531.82│ 9895.84│
│投资收益(万) │ 200.48│ 101.22│ --│ 736.36│
│利润总额(万) │ 779.46│ 461.15│ 74.43│ 1043.60│
│净利润(万) │ 544.04│ 235.01│ 72.09│ 567.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.0005│ -0.4183│ 0.0258│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0152│ -0.0357│ 0.0171│ -0.0093│
│每股净资产(元) │ 0.6900│ 0.6120│ 1.0250│ 0.9800│
│每股资本公积金(元) │ 0.0988│ 0.0332│ 0.0262│ 0.7890│
│每股未分配利润(元) │ -0.4260│ -0.4255│ -0.0134│ -1.0529│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0851│ 0.0252│ 0.1632│ -0.3628│
│每股现金净流量(元) │ -0.0173│ -0.1379│ -0.0508│ 0.0010│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 74151.49│ 113369.22│ 104381.07│ 112474.56│
│主营业务利润(万) │ 39.16│ 9313.57│ 9895.84│ 10299.74│
│营业费用(万) │ --│ 4877.64│ 4861.66│ 5095.35│
│管理费用(万) │ --│ 5267.94│ 4925.95│ 5244.02│
│财务费用(万) │ --│ 1164.52│ 992.56│ 1225.81│
│三项费用增长率(%) │ --│ 4.92│ -6.79│ -8.61│
│营业利润(万) │ 39.16│ -1675.20│ 478.42│ 789.80│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -11.11│ -9214.88│ 567.63│ 431.98│
│投资收益(万) │ --│ 1493.48│ 736.36│ 650.55│
│营业外收支净额(万) │ 29.20│ -8540.54│ -171.19│ -50.00│
│利润总额(万) │ 68.36│ -8722.25│ 1043.60│ 1390.35│
│所得税(万元) │ 54.79│ 106.05│ 299.80│ 443.01│
│销售毛利率(%) │ 8.87│ 8.57│ 9.88│ 9.56│
│主营业务利润率(%) │ --│ 8.22│ 9.48│ 9.16│
│净资产收益率(%) │ -0.0700│ -68.3300│ 2.5100│ 2.0000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 10.53│ 7.08│ 6.49│
│应收帐款周转率(%) │ 25.98│ 43.46│ 42.53│ 42.49│
│总资产周转率(%) │ 0.90│ --│ --│ 0.96│
│主营收入增长率(%) │ -11.4│ 8.61│ -7.20│ -21.7│
│主营利润增长率(%) │ -115│ -5.88│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -91.23│ -935.79│ -24.94│ 95.36│
│税后利润增长率(%) │ -98.04│ -1723.39│ 31.40│ -2858.82│
│总资产增长率(%) │ -1.75│ --│ --│ -16.57│
│股东权益增长率(%) │ 7.34│ -14.9│ 4.44│ 2.42│
│净资产增长率(%) │ -34.38│ -39.13│ 4.44│ 2.42│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 81886.42│ 83346.14│ --│ 106345.88│
│负债总额(万元) │ 61245.18│ 64116.71│ 58214.13│ 79740.72│
│流动负债合计(万元) │ 51391.47│ 54658.00│ 57209.87│ 78516.18│
│长期负债(万元) │ --│ 500.25│ --│ 661.27│
│货币资金(万) │ 7383.74│ 7765.88│ 10580.41│ 12533.95│
│应收账款(万元) │ 2882.11│ 2826.58│ 2391.03│ 2518.08│
│其他应收款(万元) │ 7221.13│ 5367.45│ 5231.20│ 21235.32│
│股东权益(万) │ 20641.24│ 19229.44│ 22587.25│ 21627.68│
│资产负债比率(%) │ 74.79│ 76.93│ --│ 74.98│
│负债权益比率(%) │ 33.70│ 29.99│ 38.80│ 27.12│
│股东权益比率(%) │ 18.54│ 16.50│ --│ 20.34│
│流动比率 │ 0.53│ 0.53│ 0.53│ 0.69│
│速动比率 │ 0.41│ 0.36│ 0.36│ 0.48│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 95481.59│ 127649.12│ 120546.05│ 132471.00│
│经营现金净额(万) │ -1874.37│ 555.10│ 3594.34│ -7992.17│
│现金净流量(万) │ -382.14│ -3038.06│ -1120.11│ 22.94│
│经营现金流量增长率(%) │ -69.76│ -84.56│ -144.97│ -179.33│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 128.77│ 112.60│ 115.49│ 117.78│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -13811.92│ -6.02│ 633.22│ -1850.14│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -2815.97│ 32.97│ -197.33│ 5.31│
│投资活动的现金净额(万)│ 609.97│ 346.70│ -228.85│ 12856.04│
│筹资活动的现金净额(万)│ 882.19│ -3938.57│ -4484.77│ -4840.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 7383.74│ 9728.84│ -24.10│
│短期借款(万元) │ 24804.79│ 25694.18│ -3.46│
│应收账款(万元) │ 2882.11│ 1956.28│ 47.33│
│其他应收款(万元) │ 7221.13│ 8070.00│ -10.52│
│应付账款(万元) │ 4466.05│ 3829.74│ 16.61│
│应付股利(万元) │ 167.45│ 167.45│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 54874.02│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 18334.08│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 36539.94│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 423.13│ --│
│在建工程(万元) │ 35.27│ 13.85│ 154.66│
│固定资产清理(万元) │ -0.30│ --│ --│
│其他长期资产(万元) │ --│ 1078.44│ --│
│无形资产 │ --│ 130.72│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 2295.55│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 410.33│ --│
│长期应付款(万元) │ 500.25│ 517.86│ -3.40│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1086.38│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -261.24│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -468.95│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -236.84│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 148.61│ --│
│递延税款贷项(万元) │ --│ 120.54│ --│
│流动负债合计(万元) │ 51391.47│ 57390.48│ -10.45│
│长期借款(万元) │ 395.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 517.86│ --│
│负债合计(万元) │ 61245.18│ 58245.00│ 5.15│
│主营业务收入(万) │ 74151.49│ 83645.86│ -11.35│
│主营业务成本(万) │ --│ 76386.13│ --│
│主营业务利润(万) │ 39.16│ -267.20│ -114.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 186.43│ --│
│营业利润(万) │ 39.16│ -267.20│ -114.66│
│净利润(万) │ -11.11│ 544.04│ -102.04│
│未分配利润(万) │ -9383.44│ 107.19│ -8854.03│
│投资收益(万) │ --│ 200.48│ --│
│营业外收支净额(万) │ 29.20│ 1046.67│ -97.21│
│利润总额(万) │ 68.36│ 779.46│ -91.23│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 74181.75│ 79014.11│ -6.12│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 109328.91│ 114135.10│ -4.21│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 111203.27│ 120332.77│ -7.59│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -1874.37│ -6197.67│ -69.76│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 368.45│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 650.75│ 3630.85│ -82.08│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 40.78│ 2399.51│ -98.30│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 609.97│ 1231.34│ -50.46│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 35.24│ 136.19│ -74.12│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 10618.03│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 19789.60│ 14532.59│ 36.17│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 18907.41│ 10417.77│ 81.49│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 882.19│ 4114.81│ -78.56│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 600.28│ 879.66│ -31.76│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -382.14│ -851.57│ -55.13│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1375.24│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -8417.22│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 1515.91│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -6197.67│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 9728.84│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 155054.75│ 21.73│ 33056.85│ 25.37│
│第三季度│ 213149.70│ 29.87│ 50871.73│ 39.04│
│第二季度│ 100085.18│ 14.03│ 24308.85│ 18.66│
│第一季度│ 245232.12│ 34.37│ 22053.22│ 16.93│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ -89913.31│ -16.50│ -5541.55│ -17.82│
│第三季度│ 215060.02│ 39.46│ 15893.63│ 51.10│
│第二季度│ 222301.36│ 40.79│ 5336.04│ 17.16│
│第一季度│ 197607.00│ 36.25│ 15412.64│ 49.56│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0900│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0063│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.0252│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0228│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
