财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈*ST盛润Ｂ200030≈≈(更新:07.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0800│ -0.0600│ -0.0300│ 0.0647│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0800│ -0.0509│ --│ -0.0563│
│每股净资产(元) │ -5.6910│ -5.6600│ -5.6296│ -5.6040│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ -5.6040│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0800│ -0.0565│ -0.0256│ 0.0647│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -5.6915│ -5.6605│ -5.6296│ -5.6040│
│每股资本公积金(元) │ 1.3212│ 1.3212│ 1.3212│ 1.3212│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4795│ 0.4795│ 0.4795│ 0.4795│
│每股未分配利润(元) │ -8.4922│ -8.4613│ -8.4304│ -8.4048│
│每股现金净流量(元) │ 0.0000│ 0.0001│ -0.0001│ -0.0000│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0000│ 0.0001│ -0.0001│ -0.0003│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.0090│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.0090│ --│ -0.0115│
│总资产(万) │ 2813.56│ 2787.77│ 2985.49│ 2982.66│
│股东权益(万) │-164154.02│-163261.14│-162369.97│-161631.83│
│主营业务收入(万) │ 149.37│ 87.57│ 59.84│ 126.16│
│主营业务利润(万) │ -2656.20│ -1758.31│ -738.15│ 1829.97│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 723.45│
│利润总额(万) │ -2522.19│ -1629.31│ -738.15│ 1866.03│
│净利润(万) │ -2522.19│ -1629.31│ -738.15│ 1866.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0648│ 0.0280│ -0.0200│ -0.1983│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0543│ -0.0256│ -0.2287│
│每股净资产(元) │ -5.6000│ -5.7500│ -5.7425│ -5.7180│
│调整后每股净资产(元) │ -5.6000│ -5.7500│ -5.7425│ -5.7180│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0648│ -0.0280│ -0.0246│ -0.1983│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -5.6039│ -5.7460│ -5.7425│ -5.7180│
│每股资本公积金(元) │ 1.3212│ 1.2720│ 1.2720│ 1.2720│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4795│ 0.4795│ 0.4795│ 0.4795│
│每股未分配利润(元) │ -8.4046│ -8.4975│ -8.4940│ -8.4695│
│每股现金净流量(元) │ -0.0000│ -0.0002│ -0.0003│ -0.0594│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0000│ -0.0002│ -0.0003│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ --│ --│ --│
│总资产(万) │ 2981.06│ 3891.91│ 3900.33│ 3919.57│
│股东权益(万) │-161628.35│-165725.24│-165625.34│-164917.18│
│主营业务收入(万) │ 94.93│ 57.87│ 53.25│ 8184.20│
│主营业务利润(万) │ 1838.45│ -839.11│ -738.16│ 1120.21│
│投资收益(万) │ 726.00│ 726.00│ --│ -2129.16│
│利润总额(万) │ 1869.50│ -808.06│ -708.16│ -5227.55│
│净利润(万) │ 1869.50│ -808.06│ -708.16│ -5718.18│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无法表示意│无法表示意│无保留意见│
│ │ │ 见│ 见│有强调事项│
│每股收益(元) │ -0.0800│ 0.0647│ -0.1983│ -0.1662│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0800│ -0.0563│ -0.2287│ -0.2026│
│每股净资产(元) │ -5.6910│ -5.6040│ -5.7180│ -5.5197│
│每股资本公积金(元) │ 1.3212│ 1.3212│ 1.2720│ 1.2720│
│每股未分配利润(元) │ -8.4922│ -8.4048│ -8.4695│ -8.2712│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0000│ -0.0003│ --│ 0.0475│
│每股现金净流量(元) │ 0.0000│ -0.0000│ -0.0594│ -0.0353│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 149.37│ 126.16│ 8184.20│ 14260.68│
│主营业务利润(万) │ -2656.20│ 1829.97│ 1120.21│ 1639.27│
│营业费用(万) │ --│ --│ 290.38│ 648.71│
│管理费用(万) │ --│ -3133.72│ 3027.45│ 4072.73│
│财务费用(万) │ --│ 2153.36│ 2456.26│ 3254.55│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ -27.61│ 24.49│
│营业利润(万) │ -2656.20│ 1829.97│ -3975.31│ -5537.19│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -2522.19│ 1866.03│ -5718.18│ -4793.90│
│投资收益(万) │ --│ 723.45│ -2129.16│ -14.62│
│营业外收支净额(万) │ --│ --│ 876.92│ 791.98│
│利润总额(万) │ -2522.19│ 1866.03│ -5227.55│ -4759.83│
│所得税(万元) │ --│ --│ 100.99│ -53.64│
│销售毛利率(%) │ --│ --│ 13.73│ 11.61│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ 13.69│ 11.49│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.0115│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ --│ 4.53│ 4.18│
│应收帐款周转率(%) │ --│ --│ --│ 3.30│
│总资产周转率(%) │ 0.05│ 0.04│ 0.48│ 0.42│
│主营收入增长率(%) │ 57.35│ -98.5│ -42.6│ 84.56│
│主营利润增长率(%) │ -244│ 63.36│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -234.91│ -135.70│ 9.83│ -498.24│
│税后利润增长率(%) │ -234.91│ -132.63│ 19.28│ -520.84│
│总资产增长率(%) │ -5.67│ -23.90│ -86.87│ -21.10│
│股东权益增长率(%) │ 1.56│ -1.99│ 3.59│ 3.08│
│净资产增长率(%) │ 1.56│ -1.99│ 3.59│ 3.08│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 2813.56│ 2982.66│ 3919.57│ 29845.87│
│负债总额(万元) │ 166967.58│ 164614.49│ 168836.74│ 181534.80│
│流动负债合计(万元) │ 97773.39│ 95291.29│ 168836.74│ 181534.80│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 9.07│ 7.66│ 8.60│ 1722.72│
│应收账款(万元) │ --│ 39225.37│ --│ 4900.71│
│其他应收款(万元) │ 310.43│ 164.20│ 1031.88│ 6149.91│
│股东权益(万) │-164154.02│-161631.83│-164917.18│-159199.00│
│资产负债比率(%) │ 5934│ 5519│ 4308│ 608.2│
│负债权益比率(%) │ -98.3│ -98.2│ -97.7│ -87.7│
│股东权益比率(%) │ -5834│ -5419│ -4208│ -533│
│流动比率 │ 0.01│ 0.01│ 0.01│ 0.09│
│速动比率 │ 0.01│ 0.00│ 0.01│ 0.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│ --│ 9918.31│ 16052.47│
│经营现金净额(万) │ 1.42│ -8.42│ --│ 1369.53│
│现金净流量(万) │ 1.42│ -0.94│ -1714.12│ -1018.65│
│经营现金流量增长率(%) │ -684.10│ --│ --│ -227.48│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ --│ 121.19│ 112.56│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -0.06│ -0.45│ --│ -28.57│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -0.06│ -0.05│ 29.98│ 21.25│
│投资活动的现金净额(万)│ --│ 7.47│ -2146.57│ -400.57│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ --│ -2317.48│ -1987.62│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 9.07│ 8.36│ 8.49│
│短期借款(万元) │ 47764.22│ 51979.99│ -8.11│
│其他应收款(万元) │ 310.43│ 136.79│ 126.94│
│固定资产原价(万元) │ --│ 2678.81│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 1777.70│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 901.11│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 30804.53│ --│
│流动负债合计(万元) │ 97773.39│ 164609.41│ -40.60│
│负债合计(万元) │ 166967.58│ 164609.41│ 1.43│
│主营业务收入(万) │ 149.37│ 94.93│ 57.35│
│主营业务利润(万) │ -2656.20│ 1838.45│ -244.48│
│其他业务利润(万) │ --│ 94.93│ --│
│营业利润(万) │ -2656.20│ 1838.45│ -244.48│
│净利润(万) │ -2522.19│ 1869.50│ -234.91│
│未分配利润(万) │-244932.41│-242406.74│ 1.04│
│投资收益(万) │ --│ 726.00│ --│
│利润总额(万) │ -2522.19│ 1869.50│ -234.91│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 143.78│ 33.16│ 333.59│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 142.36│ 33.40│ 326.23│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 1.42│ -0.24│ -691.67│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 1.42│ -0.24│ -691.67│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 43.70│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 895.09│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -4257.52│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -0.24│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 8.36│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 42973.04│ 43.35│ 634.62│ 32.95│
│第三季度│ 16412.77│ 16.56│ 389.82│ 20.24│
│第二季度│ 22417.75│ 22.61│ 504.08│ 26.17│
│第一季度│ 17334.48│ 17.49│ 397.43│ 20.64│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 58247.21│ 68.35│ 670.63│ 55.42│
│第三季度│ 9762.11│ 11.46│ 2117.20│ 174.97│
│第二季度│ 8399.73│ 9.86│ -177.76│ -14.69│
│第一季度│ 8805.06│ 10.33│ -1400.06│ -115.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1485│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.3596│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8384│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1954│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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