财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈深南电Ｂ200037≈≈(更新:2007.11.14)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0756│ 0.0468│ 0.0020│ 0.1160│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0169│ 0.0467│ --│ 0.1020│
│每股净资产(元) │ 2.9720│ 2.9400│ 2.8980│ 2.9000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.8500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0756│ 0.0468│ 0.0018│ 0.1158│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.9722│ 2.9433│ 2.8983│ 2.8965│
│每股资本公积金(元) │ 0.6242│ 0.6242│ 0.6242│ 0.6242│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7690│ 0.7690│ 0.7690│ 0.7690│
│每股未分配利润(元) │ 0.5790│ 0.5501│ 0.5051│ 0.5033│
│每股现金净流量(元) │ -0.7154│ -0.8213│ -0.3668│ 0.5752│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2024│ 0.0176│ 0.3273│ -0.2750│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 0.0600│ --│
│净资产收益率(%) │ 2.5500│ 1.5900│ 0.0600│ 4.0000│
│总资产(万) │ 588758.60│ 450146.16│ 448983.23│ 477259.03│
│股东权益(万) │ 162864.09│ 161282.00│ 158817.06│ 158718.77│
│主营业务收入(万) │ 269262.79│ 146461.32│ 59554.54│ 386175.24│
│主营业务利润(万) │ -23905.75│ -15434.87│ -7230.41│ -18545.85│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -177.41│
│利润总额(万) │ 3650.28│ 1520.54│ -907.33│ 5503.55│
│净利润(万) │ 4145.32│ 2563.23│ 98.29│ 6346.61│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0830│ -0.0727│ 0.0100│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.3981│ -0.1620│ -0.1600│
│每股净资产(元) │ 2.7000│ 2.7100│ 2.8000│ 2.7800│
│调整后每股净资产(元) │ 2.6200│ 2.5800│ 2.7300│ 2.7800│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0825│ -0.0727│ 0.0115│ 0.0546│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.7013│ 2.7107│ 2.7952│ 2.7837│
│每股资本公积金(元) │ 0.6273│ 0.6273│ 0.6273│ 0.6273│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7485│ 0.7485│ 0.7485│ 0.7485│
│每股未分配利润(元) │ 0.3254│ 0.3352│ 0.4195│ 0.4079│
│每股现金净流量(元) │ 0.2372│ 0.2642│ -0.2181│ -0.5003│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.1394│ -0.7445│ -0.3365│ 1.0277│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -23.4000│ -0.1469│ --│ -5.8300│
│净资产收益率(%) │ -3.0500│ -2.6800│ 0.4100│ 1.9600│
│总资产(万) │ 529299.64│ 520639.85│ 495055.67│ 423048.63│
│股东权益(万) │ 148023.47│ 148539.13│ 153169.69│ 152537.32│
│主营业务收入(万) │ 276795.78│ 160947.36│ 75442.61│ 303068.20│
│主营业务利润(万) │ -36628.73│ -23355.88│ -9920.84│ -641.62│
│投资收益(万) │ 668.00│ 668.00│ --│ 1064.97│
│利润总额(万) │ -5792.96│ -4690.71│ -391.62│ 1010.57│
│净利润(万) │ -4521.15│ -3986.00│ 632.37│ 2991.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0756│ 0.1160│ 0.0500│ 0.8000│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0169│ 0.1020│ -0.1600│ 0.7700│
│每股净资产(元) │ 2.9720│ 2.9000│ 2.7800│ 3.2300│
│每股资本公积金(元) │ 0.6242│ 0.6242│ 0.6273│ 0.5285│
│每股未分配利润(元) │ 0.5790│ 0.5033│ 0.4079│ 0.9270│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2024│ -0.2750│ 1.0277│ 0.9090│
│每股现金净流量(元) │ -0.7154│ 0.5752│ -0.5003│ 0.1596│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 269262.79│ 386175.24│ 303068.20│ 243271.25│
│主营业务利润(万) │ -23905.75│ -18545.85│ -641.62│ 49673.32│
│营业费用(万) │ --│ 465.80│ --│ --│
│管理费用(万) │ --│ 9069.83│ 6320.33│ 7142.86│
│财务费用(万) │ --│ 11965.99│ 6329.51│ 2268.42│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ -23905.75│ -39287.96│ -11937.38│ 40614.09│
│补贴收入(万) │ --│ 44956.36│ 12127.10│ 592.50│
│净利润(万) │ 4145.32│ 6346.61│ 2991.97│ 43969.72│
│投资收益(万) │ --│ -177.41│ 1064.97│ 1382.27│
│营业外收支净额(万) │ 27556.03│ 12.56│ -244.12│ 494.43│
│利润总额(万) │ 3650.28│ 5503.55│ 1010.57│ 43083.30│
│所得税(万元) │ 738.52│ -293.08│ 264.93│ -2255.62│
│销售毛利率(%) │ -2.84│ -4.69│ -0.05│ 20.56│
│主营业务利润率(%) │ --│ -4.80│ -0.21│ 20.42│
│净资产收益率(%) │ 2.5500│ 4.0000│ 1.9600│ 24.8200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 9.98│ 8.92│ 9.67│
│应收帐款周转率(%) │ 3.73│ 9.46│ 13.07│ 10.80│
│总资产周转率(%) │ 0.51│ 0.86│ 0.75│ 0.76│
│主营收入增长率(%) │ -2.72│ 27.42│ 24.58│ 30.51│
│主营利润增长率(%) │ -34.7│ 2790│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -163.01│ 444.60│ -97.65│ -20.44│
│税后利润增长率(%) │ -143.78│ 112.12│ -93.20│ -6.67│
│总资产增长率(%) │ 23.36│ 12.81│ 11.29│ 47.80│
│股东权益增长率(%) │ 1.77│ 17.68│ -13.9│ 11.55│
│净资产增长率(%) │ 10.03│ 4.05│ -13.90│ 11.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 588758.60│ 477259.03│ 423048.63│ 380141.64│
│负债总额(万元) │ 406069.15│ 297748.22│ 253221.57│ 192773.51│
│流动负债合计(万元) │ 372120.23│ 264727.95│ 211498.13│ 149821.09│
│长期负债(万元) │ --│ 33129.07│ 41723.44│ 42952.42│
│货币资金(万) │ 23070.94│ 62273.62│ 30752.65│ 58165.11│
│应收账款(万元) │ 85739.88│ 58680.55│ 22923.15│ 23436.26│
│其他应收款(万元) │ 1042.51│ 8307.96│ 11017.51│ 7596.16│
│股东权益(万) │ 182689.45│ 179510.81│ 152537.32│ 177164.81│
│资产负债比率(%) │ 68.97│ 62.39│ 59.86│ 50.71│
│负债权益比率(%) │ 44.99│ 60.29│ 60.24│ 91.90│
│股东权益比率(%) │ 27.66│ 33.26│ 36.06│ 46.60│
│流动比率 │ 0.48│ 0.65│ 0.54│ 0.80│
│速动比率 │ 0.39│ 0.50│ 0.33│ 0.64│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 363591.15│ 411872.96│ 365185.73│ 253632.61│
│经营现金净额(万) │ -11093.41│ -15070.94│ 56313.47│ 49812.77│
│现金净流量(万) │ -39202.68│ 31520.97│ -27412.46│ 8747.32│
│经营现金流量增长率(%) │ -82.23│ -126.76│ 13.05│ 32.29│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 135.03│ 106.65│ 120.50│ 104.26│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -380.99│ -237.46│ 1882.15│ 113.29│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -1346.36│ 496.66│ -916.20│ 19.89│
│投资活动的现金净额(万)│ -18998.29│ -11643.82│ -65212.26│-112981.91│
│筹资活动的现金净额(万)│ -9068.87│ 56331.15│ -20205.27│ 71940.97│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 23070.94│ 43750.69│ -47.27│
│短期借款(万元) │ 280273.16│ 222002.28│ 26.25│
│应收账款(万元) │ 85739.88│ 84695.46│ 1.23│
│其他应收款(万元) │ 1042.51│ 22243.50│ -95.31│
│应付账款(万元) │ 20724.39│ 20781.82│ -0.28│
│应付股利(万元) │ 0.92│ 0.92│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 430005.90│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 136913.26│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 293092.64│ --│
│在建工程(万元) │ 10439.81│ 5379.98│ 94.05│
│固定资产清理(万元) │ 0.12│ 0.12│ │
│无形资产 │ --│ 7594.11│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8151.96│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 872.38│ --│
│长期应付款(万元) │ 10000.00│ --│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 26947.13│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 557.85│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 1050.51│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 695.63│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -4495.25│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -2129.34│ --│
│流动负债合计(万元) │ 372120.23│ 322796.59│ 15.28│
│长期借款(万元) │ 23948.92│ 39269.41│ -39.01│
│长期负债合计(万元) │ --│ 39269.41│ --│
│负债合计(万元) │ 406069.15│ 362066.00│ 12.15│
│主营业务收入(万) │ 269262.79│ 276795.78│ -2.72│
│主营业务成本(万) │ --│ 298510.47│ --│
│主营业务利润(万) │ -23905.75│ -36628.73│ -34.73│
│其他业务利润(万) │ --│ 1099.37│ --│
│营业利润(万) │ -23905.75│ -36628.73│ -34.73│
│补贴收入(万) │ --│ 30844.40│ --│
│净利润(万) │ 4145.32│ -4521.15│ -191.69│
│未分配利润(万) │ 31725.49│ 17832.28│ 77.91│
│投资收益(万) │ --│ 668.00│ --│
│营业外收支净额(万) │ 27556.03│ 30835.77│ -10.64│
│利润总额(万) │ 3650.28│ -5792.96│ -163.01│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 358531.74│ 421877.65│ -15.02│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 373333.60│ 390385.47│ -4.37│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 384427.01│ 452822.33│ -15.10│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -11093.41│ -62436.86│ -82.23│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 201.92│ 3688.37│ -94.53│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 19200.21│ 30439.88│ -36.92│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -18998.29│ -26751.51│ -28.98│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 17921.21│ 30439.88│ -41.13│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 306321.13│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 315527.44│ 309452.00│ 1.96│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 324596.32│ 207279.19│ 56.60│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9068.87│ 102172.81│ -108.88│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 11778.21│ 11595.89│ 1.57│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -39202.68│ 12998.04│ -401.60│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 22830.84│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -83336.85│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -2489.03│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -62436.86│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 43750.69│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 42973.04│ 43.35│ 634.62│ 32.95│
│第三季度│ 16412.77│ 16.56│ 389.82│ 20.24│
│第二季度│ 22417.75│ 22.61│ 504.08│ 26.17│
│第一季度│ 17334.48│ 17.49│ 397.43│ 20.64│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 58247.21│ 68.35│ 670.63│ 55.42│
│第三季度│ 9762.11│ 11.46│ 2117.20│ 174.97│
│第二季度│ 8399.73│ 9.86│ -177.76│ -14.69│
│第一季度│ 8805.06│ 10.33│ -1400.06│ -115.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1485│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.3596│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8384│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1954│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
