财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈*ST本实B200041≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0180│ -0.0100│ -0.0100│ -0.7100│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0180│ -0.0080│ --│ -0.0425│
│每股净资产(元) │ -5.9800│ -5.9700│ -5.9700│ -5.9600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ -7.0400│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0182│ -0.0114│ -0.0075│ -0.7056│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -5.9782│ -5.9714│ -5.9674│ -5.9600│
│每股资本公积金(元) │ 0.4983│ 0.4983│ 0.4983│ 0.4983│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5242│ 0.5242│ 0.5242│ 0.5242│
│每股未分配利润(元) │ -8.0007│ -7.9939│ -7.9900│ -7.9825│
│每股现金净流量(元) │ -0.0006│ -0.0003│ -0.0007│ 0.0001│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0006│ -0.0003│ -0.0007│ 0.0003│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ 0.3000│ 0.1900│ -0.1200│ --│
│总资产(万) │ 2382.92│ 2405.26│ 2422.35│ 2519.22│
│股东权益(万) │ -36168.08│ -36126.91│ -36102.94│ -36057.85│
│主营业务收入(万) │ 130.30│ 103.26│ 30.55│ 159.61│
│主营业务利润(万) │ -91.52│ -50.34│ -26.37│ -256.81│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ -110.23│ -69.06│ -45.09│ -4268.83│
│净利润(万) │ -110.23│ -69.06│ -45.09│ -4268.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0170│ -0.0050│ -0.0020│ 0.6300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0050│ --│ -0.0700│
│每股净资产(元) │ -5.5300│ -5.5200│ -5.5200│ -5.5200│
│调整后每股净资产(元) │ -6.0300│ -6.0200│ -6.0200│ -6.0200│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0169│ -0.0050│ -0.0024│ 0.6254│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -5.5320│ -5.5201│ -5.5175│ --│
│每股资本公积金(元) │ --│ 0.4983│ 0.4983│ 0.4983│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.5242│ 0.5242│ 0.5242│
│每股未分配利润(元) │ -7.5545│ -7.5426│ -7.5400│ -7.5376│
│每股现金净流量(元) │ -0.0005│ -0.0006│ -0.0008│ -0.0078│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0005│ -0.0006│ -0.0008│ -0.0000│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ -0.0900│ --│ --│
│总资产(万) │ 2831.53│ 2854.21│ 2869.75│ 2890.20│
│股东权益(万) │ -33468.37│ -33396.67│ -33380.61│ --│
│主营业务收入(万) │ 110.65│ 76.48│ 42.23│ --│
│主营业务利润(万) │ -102.01│ -30.31│ -14.25│ --│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ -102.01│ -30.31│ -14.25│ 3783.43│
│净利润(万) │ -102.01│ -30.31│ -14.25│ 3783.43│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无法表示意│无法表示意│无法表示意│
│ │ │ 见│ 见│ 见│
│每股收益(元) │ -0.0180│ -0.7100│ 0.6300│ -4.1900│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0180│ -0.0425│ -0.0700│ -3.3700│
│每股净资产(元) │ -5.9800│ -5.9600│ -5.5200│ -6.7800│
│每股资本公积金(元) │ 0.4983│ 0.4983│ 0.4983│ 0.4983│
│每股未分配利润(元) │ -8.0007│ -7.9825│ -7.5376│ -7.5596│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0006│ 0.0003│ -0.0000│ -0.3508│
│每股现金净流量(元) │ -0.0006│ 0.0001│ -0.0078│ -0.5633│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 130.30│ 159.61│ --│ 1751.99│
│主营业务利润(万) │ -91.52│ -256.81│ --│ -389.69│
│营业费用(万) │ --│ --│ --│ 233.17│
│管理费用(万) │ --│ 505.93│ -3526.66│ 11842.59│
│财务费用(万) │ --│ -89.50│ -525.42│ 4146.95│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ 307.10│
│营业利润(万) │ -91.52│ -256.81│ 4248.31│ -16503.64│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -110.23│ -4268.83│ 3783.43│ -25343.17│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -9990.67│
│营业外收支净额(万) │ --│ --│ -464.88│ -1993.30│
│利润总额(万) │ -110.23│ -4268.83│ 3783.43│ -28487.60│
│所得税(万元) │ --│ --│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 63.33│ --│ --│ -22.17│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ --│ -22.24│
│净资产收益率(%) │ 0.3000│ --│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ --│ --│ 2.10│
│应收帐款周转率(%) │ --│ --│ --│ 0.54│
│总资产周转率(%) │ 0.05│ 0.06│ --│ 0.10│
│主营收入增长率(%) │ 17.75│ --│ --│ -64.7│
│主营利润增长率(%) │ -10.3│ --│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 8.06│ -212.83│ -113.28│ 1739.19│
│税后利润增长率(%) │ 8.06│ -212.83│ -116.90│ 1141.66│
│总资产增长率(%) │ -5.41│ -12.84│ -52.72│ -79.97│
│股东权益增长率(%) │ 0.31│ 13.43│ -15.8│ -452│
│净资产增长率(%) │ 8.07│ --│ --│ -482.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 2382.92│ 2519.22│ 2890.20│ 6113.43│
│负债总额(万元) │ 38551.00│ 38577.06│ 34679.22│ 45374.80│
│流动负债合计(万元) │ 12790.31│ 12816.37│ 34679.22│ 45374.80│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 2.11│ 5.94│ 5.08│ 52.39│
│应收账款(万元) │ --│ --│ --│ 759.05│
│其他应收款(万元) │ 1214.77│ 1244.52│ 1530.59│ 604.88│
│股东权益(万) │ -36168.08│ -36057.85│ -31789.02│ -37767.16│
│资产负债比率(%) │ 1618│ 1531│ 1200│ 742.2│
│负债权益比率(%) │ -93.8│ -93.5│ -91.7│ -83.2│
│股东权益比率(%) │ -1518│ -1431│ --│ -671│
│流动比率 │ 0.10│ 0.10│ 0.04│ 0.05│
│速动比率 │ --│ --│ --│ 0.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│ --│ --│ 1027.09│
│经营现金净额(万) │ -3.83│ 1.98│ -0.25│ -2122.47│
│现金净流量(万) │ -3.83│ 0.87│ -47.31│ -3408.13│
│经营现金流量增长率(%) │ 36.31│ -875.85│ -99.99│ -62.10│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ --│ --│ 58.62│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 3.48│ -0.05│ -0.01│ 9.48│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 3.48│ -0.02│ -1.25│ 15.22│
│投资活动的现金净额(万)│ --│ --│ -47.06│ -2.38│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ -1.09│ --│ -1276.98│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 2.11│ --│ --│
│短期借款(万元) │ 699.00│ --│ --│
│其他应收款(万元) │ 1214.77│ --│ --│
│应付账款(万元) │ 13.63│ --│ --│
│流动负债合计(万元) │ 12790.31│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 38551.00│ --│ --│
│主营业务收入(万) │ 130.30│ 110.65│ 17.76│
│主营业务利润(万) │ -91.52│ -102.01│ -10.28│
│其他业务利润(万) │ --│ 105.78│ --│
│营业利润(万) │ -91.52│ -102.01│ -10.28│
│净利润(万) │ -110.23│ -102.01│ 8.06│
│未分配利润(万) │ -48404.38│ --│ --│
│利润总额(万) │ -110.23│ -102.01│ 8.06│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 130.30│ 152.65│ -14.64│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 134.13│ 155.46│ -13.72│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -3.83│ -2.81│ 36.30│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -3.83│ -2.81│ 36.30│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 48.95│ 30.67│ -4166.82│ 97.61│
│第三季度│ 34.17│ 21.41│ -71.70│ 1.68│
│第二季度│ 34.25│ 21.46│ -16.06│ 0.38│
│第一季度│ 42.23│ 26.46│ -14.25│ 0.33│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ --│ --│ 4152.41│ 109.75│
│第三季度│ -11.33│ --│ -143.18│ -3.78│
│第二季度│ 186.15│ --│ -150.21│ -3.97│
│第一季度│ 60.11│ --│ -75.58│ -2.00│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -4.8568│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -18.9821│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.9382│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.0547│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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