财务分析
| 发布日期：2008-4-7 8:07:00 |
≈≈建 摩 Ｂ200054≈≈(更新:2008.04.07)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0300│ 0.0340│ 0.0320│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ 0.0230│ 0.0300│ --│
│每股净资产(元) │ 0.5900│ 0.6054│ 0.6000│ 0.5993│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0253│ 0.0338│ 0.0318│ 0.0281│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.5908│ 0.6054│ 0.6029│ 0.5993│
│每股资本公积金(元) │ 1.2360│ 1.2360│ 1.2356│ 1.2356│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2632│ 0.2633│ 0.2633│ 0.2633│
│每股未分配利润(元) │ -1.9084│ -1.8940│ -1.8960│ -1.8996│
│每股现金净流量(元) │ -0.2201│ -0.0587│ -0.1780│ -0.0719│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2171│ -0.1449│ -0.0801│ 0.0520│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6900│ --│ 8.1000│ 4.6400│
│净资产收益率(%) │ 4.2700│ 5.5900│ 5.2800│ 4.7000│
│总资产(万) │ 253381.65│ 270730.30│ 259064.40│ 245272.10│
│股东权益(万) │ 28209.93│ 28905.70│ 28789.70│ 28615.00│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 263875.82│ 199318.40│ 139066.30│ 65455.60│
│营业务利润(万) │ 1029.42│ 991.70│ 1259.80│ 1236.20│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1476.59│ 1495.20│ 1327.30│ 1250.70│
│净利润(万) │ 1205.82│ 1614.70│ 1518.70│ 1343.60│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0700│ 0.0500│ 0.0420│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.5000│ --│ 0.0424│ 0.0290│
│每股净资产(元) │ 0.5700│ 0.5600│ 0.5500│ 0.5300│
│调整后每股净资产(元) │ 0.5700│ 0.5500│ 0.5400│ 0.5200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0653│ 0.0534│ 0.0415│ 0.0280│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.5651│ 0.5563│ 0.5452│ 0.5327│
│每股资本公积金(元) │ 1.2356│ 1.2343│ 1.2347│ 1.2351│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2632│ 0.2632│ 0.2632│ 0.2632│
│每股未分配利润(元) │ -1.9337│ -1.9412│ -1.9527│ -1.9657│
│每股现金净流量(元) │ 0.0062│ -0.1399│ -0.1582│ -0.1370│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2181│ 0.0320│ -0.0345│ 0.0902│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 8.7300│ 9.7200│ 7.7800│ --│
│净资产收益率(%) │ 11.4700│ 9.5400│ 7.6200│ 5.3600│
│总资产(万) │ 220213.42│ 221987.50│ 247818.00│ 282016.00│
│股东权益(万) │ 26984.11│ 26564.60│ 26033.70│ 25436.10│
│主营业务收入(万) │ 238571.71│ 176988.30│ 113619.30│ 52707.90│
│主营业务利润(万) │ 2173.57│ 2515.20│ 1985.40│ 1323.60│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 895.40│ 1482.30│ 1358.20│ 802.70│
│利润总额(万) │ 2921.04│ 2467.20│ 1944.40│ 1301.90│
│净利润(万) │ 3119.73│ 2548.00│ 1981.80│ 1337.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0300│ 0.0700│ 0.0400│ 0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0200│ 0.5000│ 0.0100│ 0.0040│
│每股净资产(元) │ 0.5900│ 0.5700│ 0.5000│ 0.4400│
│每股资本公积金(元) │ 1.2360│ 1.2356│ 1.0625│ 1.2122│
│每股未分配利润(元) │ -1.9084│ -1.9337│ -1.9942│ -2.0372│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.2171│ 0.2181│ 0.8632│ 0.4896│
│每股现金净流量(元) │ -0.2201│ 0.0062│ -0.2699│ 0.8278│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 238571.71│ 225278.30│ 206409.80│
│营业务收入(万) │ 263875.82│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 23805.90│ 25733.70│ 21753.40│
│营业费用(万) │ 18538.25│ 14411.95│ 17176.50│ 16129.90│
│管理费用(万) │ 7079.18│ 7112.63│ 5003.90│ 4534.10│
│财务费用(万) │ 4615.24│ 3174.59│ 3827.90│ 1907.10│
│三项费用增长率(%) │ --│ -3.11│ 15.23│ 126.43│
│营业利润(万) │ 1029.42│ 2173.57│ 2300.90│ 2757.50│
│补贴收入(万) │ --│ 897.50│ 43.60│ 107.90│
│净利润(万) │ 1205.82│ 3119.73│ 2051.50│ 2665.30│
│投资收益(万) │ --│ 895.40│ -179.50│ -99.90│
│营业外收支净额(万) │ 447.17│ 747.47│ -408.40│ -49.10│
│利润总额(万) │ 1476.59│ 2921.04│ 1.76│ 2716.40│
│所得税(万元) │ 318.60│ -133.38│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 11.11│ 12.36│ 13.71│ 13.82│
│主营业务利润率(%) │ --│ 9.98│ 11.42│ 11.75│
│净资产收益率(%) │ 4.2700│ 11.4700│ 8.5200│ 12.7400│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.59│ 8.86│ 8.00│ 6.25│
│应收帐款周转率(%) │ 13.72│ 13.63│ 14.67│ 10.54│
│总资产周转率(%) │ 1.11│ 0.98│ 0.87│ 0.88│
│主营收入增长率(%) │ 10.61│ 5.90│ 9.14│ 49.06│
│主营利润增长率(%) │ -52.6│ -91.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -49.45│ 66.29│ -35.33│ 48.14│
│税后利润增长率(%) │ -62.09│ 48.89│ -23.03│ 67.37│
│总资产增长率(%) │ 15.06│ -17.87│ 6.44│ 48.40│
│股东权益增长率(%) │ 4.30│ 13.69│ 15.03│ 26.39│
│净资产增长率(%) │ 4.54│ 12.10│ 15.03│ 26.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 253381.65│ 220213.42│ 268116.80│ 251902.20│
│负债总额(万元) │ 224837.02│ 192846.78│ 243597.30│ 230284.30│
│流动负债合计(万元) │ 224122.02│ 186318.96│ 243597.30│ 230284.30│
│长期负债(万元) │ --│ 6454.50│ --│ --│
│货币资金(万) │ 95514.98│ 79544.70│ 128953.10│ 117843.80│
│应收账款(万元) │ 18514.19│ 19946.48│ 15052.10│ 15652.20│
│其他应收款(万元) │ 2007.39│ 2040.89│ 3899.30│ 27626.30│
│股东权益(万) │ 28209.93│ 26984.11│ 24071.70│ 20926.80│
│资产负债比率(%) │ 88.73│ 87.57│ 90.85│ 91.42│
│负债权益比率(%) │ 12.70│ 14.19│ 9.88│ 9.09│
│股东权益比率(%) │ 11.13│ 12.25│ 8.98│ 8.31│
│流动比率 │ 0.73│ 0.73│ 0.74│ 0.87│
│速动比率 │ 0.59│ 0.60│ 0.65│ 0.75│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 313577.95│ 272796.98│ 255414.30│ 216548.70│
│经营现金净额(万) │ 10368.54│ 10415.94│ 41218.20│ 23376.60│
│现金净流量(万) │ -10508.60│ 296.31│ -12888.40│ 39525.80│
│经营现金流量增长率(%) │ -0.46│ -74.73│ 76.32│ -15.85│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 118.84│ 114.35│ 113.38│ 116.99│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 895.39│ 341.01│ 2009.17│ 877.07│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -907.48│ 9.70│ -628.24│ 1482.98│
│投资活动的现金净额(万)│ -7570.44│ -2141.84│ --│ -42863.20│
│筹资活动的现金净额(万)│ -12876.16│ -7743.61│ 4124.30│ 59058.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 95514.98│ 79544.70│ 20.08│
│短期借款(万元) │ 55294.03│ 66258.55│ -16.55│
│应收账款(万元) │ 18514.19│ 19946.48│ -7.18│
│其他应收款(万元) │ 2007.39│ 2040.89│ -1.64│
│应付账款(万元) │ 48436.48│ 42207.20│ 14.76│
│固定资产原价(万元) │ --│ 110777.30│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 73836.20│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 36941.10│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 68.10│ --│
│在建工程(万元) │ 954.61│ 135.00│ 607.12│
│存货的减少(万元) │ -5606.55│ -2947.80│ 90.19│
│少数股东损益(万元) │ --│ -65.30│ --│
│流动负债合计(万元) │ 224122.02│ 186318.96│ 20.29│
│长期借款(万元) │ --│ 6000.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 6454.50│ --│
│负债合计(万元) │ 224837.02│ 192846.78│ 16.59│
│主营业务收入(万) │ 263875.82│ 238571.71│ 10.61│
│主营业务成本(万) │ --│ 204093.90│ --│
│主营业务利润(万) │ 1029.42│ 2173.57│ -52.64│
│其他业务利润(万) │ --│ 2808.90│ --│
│营业利润(万) │ 1029.42│ 2173.57│ -52.64│
│补贴收入(万) │ --│ 897.50│ --│
│净利润(万) │ 1205.82│ 3119.73│ -61.35│
│未分配利润(万) │ -91126.72│ -92332.54│ -1.31│
│投资收益(万) │ --│ 895.40│ --│
│营业外收支净额(万) │ 447.17│ 747.47│ -40.18│
│利润总额(万) │ 1476.59│ 2921.04│ -49.45│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 281115.73│ 243642.72│ 15.38│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 317370.10│ 277459.32│ 14.38│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 307001.56│ 267043.38│ 14.96│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 10368.54│ 10415.94│ -0.46│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 19.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 391.56│ 33.66│ 1063.28│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 7962.00│ 2175.50│ 265.98│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -7570.44│ -2141.84│ 253.45│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 7962.00│ 2145.50│ 271.10│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 79654.50│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 312350.97│ 288742.65│ 8.18│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 325227.13│ 296486.27│ 9.69│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12876.16│ -7743.61│ 66.28│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6809.54│ 4012.23│ 69.72│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -10508.60│ 296.31│ -3646.49│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 5999.00│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 3486.43│ -1440.77│ -341.98│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 4261.89│ 2567.57│ 65.99│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 10368.54│ 10415.94│ -0.46│
│现金期末余额(万元) │ 22728.08│ 33236.68│ -31.62│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 64557.42│ 24.47│ -408.88│ -33.91│
│第三季度│ 60252.10│ 22.83│ 96.00│ 7.96│
│第二季度│ 73610.70│ 27.90│ 175.10│ 14.52│
│第一季度│ 65455.60│ 24.81│ 1343.60│ 111.43│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 61583.41│ 25.81│ 571.73│ 18.33│
│第三季度│ 63369.00│ 26.56│ 566.20│ 18.15│
│第二季度│ 60911.40│ 25.53│ 644.80│ 20.67│
│第一季度│ 52707.90│ 22.09│ 1337.00│ 42.86│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2401│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.3100│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.1270│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.0414│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
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