财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈方 大 Ｂ200055≈≈(更新:2007.10.23)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0700│ 0.0700│ 0.0100│ 0.0226│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0650│ 0.0490│ --│ -0.0333│
│每股净资产(元) │ 1.3510│ 1.3400│ 1.4100│ 1.2100│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.0000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0745│ 0.0671│ 0.0106│ 0.0226│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.3506│ 1.3000│ 1.4143│ 1.4037│
│每股资本公积金(元) │ 0.1877│ 0.1877│ 0.3064│ 0.3071│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0794│ 0.0794│ 0.1782│ 0.1781│
│每股未分配利润(元) │ 0.0836│ 0.0761│ -0.0704│ -0.0809│
│每股现金净流量(元) │ 0.2604│ 0.0712│ 0.1230│ 0.0683│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0947│ 0.0083│ -0.0647│ 0.2306│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 3.6700│ 0.2400│ --│
│净资产收益率(%) │ 5.5200│ 5.0000│ 0.7500│ 1.8800│
│总资产(万) │ 133790.06│ 125175.40│ 124145.18│ 120294.55│
│股东权益(万) │ 52402.40│ 52115.13│ 49883.94│ 49511.00│
│主营业务收入(万) │ 44089.31│ 26854.23│ 11273.16│ 67135.86│
│主营业务利润(万) │ 3001.70│ 2363.39│ 105.21│ 6904.92│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 65.05│
│利润总额(万) │ 3784.52│ 3136.32│ 441.36│ 718.75│
│净利润(万) │ 2891.40│ 2604.13│ 372.94│ 798.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0257│ 0.0300│ 0.0100│ -0.1969│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0006│ 0.0090│ -0.2603│
│每股净资产(元) │ 1.2100│ 1.2100│ 1.1900│ 1.4100│
│调整后每股净资产(元) │ 1.0100│ 1.0100│ 0.9700│ 1.1600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0349│ 0.0292│ 0.0119│ -0.1969│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.2089│ 1.1920│ 1.4178│ 1.4071│
│每股资本公积金(元) │ 0.3068│ 0.3065│ 0.3648│ 0.5547│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1469│ 0.1736│ 0.2066│ 0.2066│
│每股未分配利润(元) │ -0.2450│ -0.2743│ -0.3432│ -0.3538│
│每股现金净流量(元) │ 0.0644│ 0.0181│ -0.0068│ -0.3999│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0890│ 0.1155│ 0.0180│ -0.0906│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.6100│ --│ 0.7300│ -18.5000│
│净资产收益率(%) │ 2.1200│ 1.9100│ 0.7600│ -13.9900│
│总资产(万) │ 122769.33│ 121321.79│ 122294.73│ 120127.60│
│股东权益(万) │ 42639.85│ 42042.21│ 42024.54│ 41706.91│
│主营业务收入(万) │ 51751.57│ 32710.58│ 12030.46│ 60649.87│
│主营业务利润(万) │ -430.33│ -625.99│ 296.65│ 4285.47│
│投资收益(万) │ 135.50│ -10.78│ -7.56│ -353.81│
│利润总额(万) │ 1217.92│ 995.74│ 308.91│ -5846.16│
│净利润(万) │ 1232.18│ 1028.25│ 352.27│ -5836.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│无保留意见│
│ │ │ 意见│ 意见│有强调事项│
│每股收益(元) │ 0.0700│ 0.0226│ -0.1969│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0650│ -0.0333│ -0.2603│ -0.0040│
│每股净资产(元) │ 1.3510│ 1.2100│ 1.4100│ 1.6000│
│每股资本公积金(元) │ 0.1877│ 0.3071│ 0.5547│ 1.3947│
│每股未分配利润(元) │ 0.0836│ -0.0809│ -0.3538│ -1.2530│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0947│ 0.2306│ -0.0906│ 0.0319│
│每股现金净流量(元) │ 0.2604│ 0.0683│ -0.3999│ -0.3536│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 44089.31│ 67135.86│ 60649.87│ 62357.93│
│主营业务利润(万) │ 3001.70│ 6904.92│ 4285.47│ 10765.27│
│营业费用(万) │ --│ 2194.16│ 2667.14│ 3244.70│
│管理费用(万) │ --│ 5408.82│ 7845.14│ 6905.95│
│财务费用(万) │ --│ 2168.71│ 1567.32│ 1689.41│
│三项费用增长率(%) │ --│ -19.11│ 2.02│ 54.64│
│营业利润(万) │ 3001.70│ -1279.45│ -6387.85│ 392.87│
│补贴收入(万) │ --│ 706.20│ 404.37│ 6.41│
│净利润(万) │ 2891.40│ 798.68│ -5836.55│ 326.67│
│投资收益(万) │ --│ 65.05│ -353.81│ -15.31│
│营业外收支净额(万) │ 782.82│ 1226.95│ 491.13│ 130.19│
│利润总额(万) │ 3784.52│ 718.75│ -5846.16│ 514.16│
│所得税(万元) │ 920.44│ --│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 14.28│ 11.96│ 9.13│ 19.46│
│主营业务利润率(%) │ --│ 10.28│ 7.07│ 17.26│
│净资产收益率(%) │ 5.5200│ 1.8800│ -13.9900│ 0.6900│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 5.91│ 5.18│ 4.09│
│应收帐款周转率(%) │ 1.39│ 1.80│ 1.56│ 1.52│
│总资产周转率(%) │ 0.35│ 0.56│ 0.50│ 0.46│
│主营收入增长率(%) │ -14.8│ 10.69│ -2.74│ 21.32│
│主营利润增长率(%) │ -798│ 61.12│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 210.74│ -112.29│ -1237.03│ -60.45│
│税后利润增长率(%) │ 135.16│ -113.68│ -1886.66│ -69.12│
│总资产增长率(%) │ 11.22│ 0.14│ -3.27│ -14.79│
│股东权益增长率(%) │ 5.73│ 19.87│ -12.1│ -43.2│
│净资产增长率(%) │ 22.90│ 18.71│ -12.10│ -43.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 133790.06│ 120294.55│ 120127.60│ 124187.42│
│负债总额(万元) │ 80930.47│ 70299.04│ 77906.13│ 76217.65│
│流动负债合计(万元) │ 77044.08│ 68512.42│ 77646.13│ 75987.65│
│长期负债(万元) │ --│ 840.00│ 260.00│ 230.00│
│货币资金(万) │ 22476.13│ 12371.40│ 11719.55│ 19364.74│
│应收账款(万元) │ 29216.07│ 34204.68│ 40403.52│ 37345.53│
│其他应收款(万元) │ 3906.79│ 2566.15│ 2457.47│ 2499.08│
│股东权益(万) │ 52859.59│ 49995.51│ 41706.91│ 47445.60│
│资产负债比率(%) │ 60.49│ 58.44│ 64.85│ 61.37│
│负债权益比率(%) │ 65.31│ 71.12│ 53.53│ 62.25│
│股东权益比率(%) │ 39.17│ 41.16│ 34.72│ 38.20│
│流动比率 │ 0.90│ 0.89│ 0.87│ 0.99│
│速动比率 │ 0.78│ 0.74│ 0.74│ 0.84│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 51653.39│ 75082.79│ 62530.68│ 66139.00│
│经营现金净额(万) │ 3672.95│ 8132.15│ -2684.94│ 946.86│
│现金净流量(万) │ 10104.73│ 2409.17│ -11853.05│ -10479.91│
│经营现金流量增长率(%) │ 17.01│ -402.88│ -383.56│ 88.53│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 117.16│ 111.84│ 103.10│ 106.06│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 128.24│ 1018.20│ 46.00│ 289.85│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 352.81│ 301.64│ 203.08│ -3208.07│
│投资活动的现金净额(万)│ -1568.89│ -1906.66│ -2523.28│ -9096.44│
│筹资活动的现金净额(万)│ 8016.68│ -3736.07│ -6534.73│ -2330.34│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 22476.13│ 13991.40│ 60.64│
│短期借款(万元) │ 51050.00│ 47744.60│ 6.92│
│短期投资(万元) │ --│ 20.00│ --│
│应收账款(万元) │ 29216.07│ 35699.38│ -18.16│
│其他应收款(万元) │ 3906.79│ 2933.88│ 33.16│
│应付账款(万元) │ 13007.23│ 16708.79│ -22.15│
│固定资产原价(万元) │ --│ 64513.30│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 18264.12│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 46249.18│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 157.67│ --│
│在建工程(万元) │ 33.98│ 138.78│ -75.52│
│无形资产 │ --│ 3760.08│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3769.16│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 108.01│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 9.08│ --│
│流动负债合计(万元) │ 77044.08│ 79369.18│ -2.93│
│长期负债合计(万元) │ --│ 260.00│ --│
│负债合计(万元) │ 80930.47│ 79629.18│ 1.63│
│主营业务收入(万) │ 44089.31│ 51751.57│ -14.81│
│主营业务成本(万) │ --│ 42898.57│ --│
│主营业务利润(万) │ 3001.70│ -430.33│ -797.53│
│其他业务利润(万) │ --│ 1227.48│ --│
│营业利润(万) │ 3001.70│ -430.33│ -797.53│
│补贴收入(万) │ --│ 682.52│ --│
│净利润(万) │ 2891.40│ 1232.18│ 134.66│
│未分配利润(万) │ 3241.74│ -8641.35│ -137.51│
│投资收益(万) │ --│ 135.50│ --│
│营业外收支净额(万) │ 782.82│ 1648.26│ -52.51│
│利润总额(万) │ 3784.52│ 1217.92│ 210.74│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 38111.44│ 44286.42│ -13.94│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 53763.63│ 58510.00│ -8.11│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 50090.68│ 55371.10│ -9.54│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3672.95│ 3138.90│ 17.01│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ -463.90│ 0.65│ -71469.23│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1104.99│ 1786.59│ -38.15│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1568.89│ -1785.94│ -12.15│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 804.99│ 1766.59│ -54.43│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 70149.26│ 50658.28│ 38.48│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 62132.59│ 49729.61│ 24.94│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 8016.68│ 928.67│ 763.24│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1670.72│ 1627.80│ 2.64│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 10104.73│ 2271.85│ 344.78│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 42973.04│ 43.35│ 634.62│ 32.95│
│第三季度│ 16412.77│ 16.56│ 389.82│ 20.24│
│第二季度│ 22417.75│ 22.61│ 504.08│ 26.17│
│第一季度│ 17334.48│ 17.49│ 397.43│ 20.64│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 58247.21│ 68.35│ 670.63│ 55.42│
│第三季度│ 9762.11│ 11.46│ 2117.20│ 174.97│
│第二季度│ 8399.73│ 9.86│ -177.76│ -14.69│
│第一季度│ 8805.06│ 10.33│ -1400.06│ -115.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1485│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.3596│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8384│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1954│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
