财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈*ST赛格B200058≈≈(更新:2008.01.10)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0790│ -0.1770│ -0.1320│ -0.0600│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1790│ -0.1321│ --│
│每股净资产(元) │ 1.6190│ 1.4100│ 1.4211│ 1.4670│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0787│ -0.1768│ -0.1325│ -0.0585│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.6187│ 1.4097│ 1.4211│ 1.4667│
│每股资本公积金(元) │ --│ 0.4976│ 0.4648│ 0.4567│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 0.1360│ 0.1360│ 0.1360│
│每股未分配利润(元) │ --│ -0.2249│ -0.1806│ -0.1266│
│每股现金净流量(元) │ --│ -0.1939│ -0.0762│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ -0.1249│ -0.0915│ -0.0959│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ -9.3000│ -3.8700│
│净资产收益率(%) │ 4.2100│ -12.5400│ -9.3200│ -3.9900│
│总资产(万) │ 180733.00│ 246501.11│ 268234.72│ 293212.47│
│股东权益(万) │ 127037.00│ 110630.47│ 111529.14│ 115109.98│
│主营业务收入(万) │ 71012.00│ 61202.65│ 51432.80│ 27975.90│
│主营业务利润(万) │ 8148.00│ -22917.74│ -16819.33│ -6997.73│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 8585.00│ -22760.60│ -16778.96│ -6989.15│
│净利润(万) │ 6177.00│ -13878.21│ -10396.41│ -4588.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0860│ 0.0007│ -0.0502│ -0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0931│ --│ -0.0522│ -0.0350│
│每股净资产(元) │ 1.5550│ 1.6300│ 1.6410│ 1.7270│
│调整后每股净资产(元) │ 1.5050│ 1.5950│ 1.6080│ 1.6910│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0856│ -0.0608│ -0.0502│ -0.0330│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5333│ 1.6300│ 1.6407│ 1.7266│
│每股资本公积金(元) │ 0.4447│ 0.4270│ 0.4270│ 0.5422│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1360│ 0.1360│ 0.1360│ 0.1470│
│每股未分配利润(元) │ -0.0481│ 0.0674│ 0.0780│ 0.0385│
│每股现金净流量(元) │ -0.1954│ 0.0326│ 0.1629│ -0.0118│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3131│ 0.1538│ 0.1990│ 0.0525│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -5.9900│ -3.9000│ -3.1830│ -2.0100│
│净资产收益率(%) │ -5.5000│ 0.0400│ 0.6860│ -1.9500│
│总资产(万) │ 312210.84│ 343042.04│ 349452.74│ 328279.52│
│股东权益(万) │ 120334.96│ 127925.69│ 128760.39│ 125379.27│
│主营业务收入(万) │ 193212.44│ 136104.74│ 81882.92│ 38340.59│
│主营业务利润(万) │ -14685.08│ -10503.06│ -7638.44│ -4116.59│
│投资收益(万) │ 2146.09│ 655.09│ 437.64│ -487.60│
│利润总额(万) │ -14786.40│ -10437.39│ -7631.74│ -4039.34│
│净利润(万) │ -6716.92│ -4771.51│ -3943.40│ -2398.57│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0790│ -0.0860│ -0.1780│ 0.1405│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0931│ -0.1791│ 0.1365│
│每股净资产(元) │ 1.6190│ 1.5550│ 1.7600│ 1.9350│
│每股资本公积金(元) │ --│ 0.4447│ 0.5422│ 0.5401│
│每股未分配利润(元) │ --│ -0.0481│ 0.0721│ 0.2499│
│每股经营现金净流量(元)│ --│ 0.3131│ 0.2622│ 0.1028│
│每股现金净流量(元) │ --│ -0.1954│ -0.3070│ -0.1199│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 71012.00│ 193212.44│ 181578.52│ 258791.47│
│主营业务利润(万) │ 8148.00│ -14685.08│ 6162.49│ 34413.02│
│营业费用(万) │ --│ 5881.78│ 4984.37│ 7209.83│
│管理费用(万) │ --│ 16444.78│ 21531.77│ 18118.03│
│财务费用(万) │ --│ 4446.28│ 5317.33│ 2119.05│
│三项费用增长率(%) │ --│ -15.90│ 15.98│ -0.16│
│营业利润(万) │ --│ -14685.08│ -23402.58│ 9219.01│
│补贴收入(万) │ --│ 105.00│ 50.00│ 578.19│
│净利润(万) │ 6177.00│ -6716.92│ -12913.03│ 10198.94│
│投资收益(万) │ --│ 2146.09│ -134.95│ 5833.29│
│营业外收支净额(万) │ --│ -206.33│ -376.56│ -666.20│
│利润总额(万) │ 8585.00│ -14786.40│ -23864.09│ 14964.28│
│所得税(万元) │ --│ 474.90│ 465.70│ 1265.39│
│销售毛利率(%) │ --│ 5.71│ 3.87│ 13.59│
│主营业务利润率(%) │ --│ 3.78│ 3.39│ 13.30│
│净资产收益率(%) │ 4.2100│ -5.5000│ -10.1020│ 7.2600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 11.32│ 8.86│ 10.05│
│应收帐款周转率(%) │ --│ 5.26│ 4.42│ 6.12│
│总资产周转率(%) │ --│ 0.59│ 0.50│ 0.67│
│主营收入增长率(%) │ -63.2│ 6.41│ -29.8│ 11.47│
│主营利润增长率(%) │ -155│ -338│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ --│ -38.04│ -259.47│ -34.55│
│税后利润增长率(%) │ --│ -47.98│ -226.61│ -43.89│
│总资产增长率(%) │ --│ -9.73│ -10.41│ -1.29│
│股东权益增长率(%) │ --│ 17.55│ -9.00│ -0.49│
│净资产增长率(%) │ 5.57│ -5.86│ -9.00│ -0.49│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ --│ 312210.84│ 345866.61│ 386060.48│
│负债总额(万元) │ --│ 161949.66│ 180036.34│ 196016.95│
│流动负债合计(万元) │ --│ 153483.30│ 172907.36│ 152020.00│
│长期负债(万元) │ --│ 8160.00│ 7128.97│ 43996.95│
│货币资金(万) │ --│ 33632.86│ 47689.47│ 67961.56│
│应收账款(万元) │ --│ 35187.18│ 38288.90│ 43935.15│
│其他应收款(万元) │ --│ 4985.86│ 14631.84│ 14228.10│
│股东权益(万) │ --│ 150261.19│ 127824.12│ 140471.91│
│资产负债比率(%) │ --│ 51.87│ 52.05│ 50.77│
│负债权益比率(%) │ --│ 92.78│ 71.00│ 71.66│
│股东权益比率(%) │ --│ 38.54│ 36.96│ 36.39│
│流动比率 │ --│ 0.69│ 0.82│ 1.17│
│速动比率 │ --│ 0.57│ 0.74│ 1.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ --│ 221727.33│ 194997.35│ 280989.03│
│经营现金净额(万) │ --│ 24570.13│ 19039.99│ 7467.18│
│现金净流量(万) │ --│ -15335.39│ -22295.09│ -8705.98│
│经营现金流量增长率(%) │ --│ 29.04│ 154.98│ -76.96│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ --│ 114.76│ 107.39│ 108.58│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ --│ -365.79│ -147.45│ 73.22│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ --│ 228.31│ 172.66│ -85.36│
│投资活动的现金净额(万)│ --│ --│ -9350.00│ -17785.14│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ -34875.89│ -31693.65│ 1626.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ --│ 33632.86│ --│
│短期借款(万元) │ --│ 43475.00│ --│
│应收账款(万元) │ --│ 35187.18│ --│
│其他应收款(万元) │ --│ 4985.86│ --│
│应付账款(万元) │ --│ 45143.71│ --│
│应付股利(万元) │ --│ 86.67│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 291768.51│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 131287.82│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 160480.68│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 26144.13│ --│
│在建工程(万元) │ --│ 2047.91│ --│
│无形资产 │ --│ 6101.05│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 8199.05│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 3940.19│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1875.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 2098.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 315.49│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 959.20│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -1412.77│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ -8596.09│ --│
│流动负债合计(万元) │ --│ 153483.30│ --│
│长期借款(万元) │ --│ 8160.00│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 8160.00│ --│
│负债合计(万元) │ --│ 161949.66│ --│
│主营业务收入(万) │ 71012.00│ 193212.44│ -63.25│
│主营业务成本(万) │ --│ 182173.55│ --│
│主营业务利润(万) │ 8148.00│ -14685.08│ -155.48│
│其他业务利润(万) │ --│ 2645.83│ --│
│营业利润(万) │ --│ -14685.08│ --│
│补贴收入(万) │ --│ 105.00│ --│
│净利润(万) │ 6177.00│ -6716.92│ -191.96│
│未分配利润(万) │ --│ -3774.90│ --│
│投资收益(万) │ --│ 2146.09│ --│
│营业外收支净额(万) │ --│ -206.33│ --│
│利润总额(万) │ 8585.00│ -14786.40│ -158.06│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ --│ 186170.12│ --│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 238337.13│ --│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 213767.00│ --│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ --│ 24570.13│ --│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 54900.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 63439.56│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 98315.46│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ -34875.89│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ --│ 4160.19│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ --│ -15335.39│ --│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 12734.85│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 21103.55│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 7446.07│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 23979.52│ --│
│(附注)现金及现金等价物净增加额( │ │ │ │
│万元) │ --│ 24570.13│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 42973.04│ 43.35│ 634.62│ 32.95│
│第三季度│ 16412.77│ 16.56│ 389.82│ 20.24│
│第二季度│ 22417.75│ 22.61│ 504.08│ 26.17│
│第一季度│ 17334.48│ 17.49│ 397.43│ 20.64│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 58247.21│ 68.35│ 670.63│ 55.42│
│第三季度│ 9762.11│ 11.46│ 2117.20│ 174.97│
│第二季度│ 8399.73│ 9.86│ -177.76│ -14.69│
│第一季度│ 8805.06│ 10.33│ -1400.06│ -115.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1485│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.3596│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8384│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1954│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
