财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈雷 伊 Ｂ200168≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0100│ 0.0200│ 0.0100│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0100│ 0.0031│ --│ -0.0800│
│每股净资产(元) │ 1.6504│ 1.6600│ 1.6600│ 1.6400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 1.6300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0060│ 0.0182│ 0.0093│ 0.0369│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.6504│ 1.6625│ 1.6647│ 1.6554│
│每股资本公积金(元) │ 0.1525│ 0.1525│ 0.1636│ 0.1636│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2700│ 0.2700│ 0.2700│ 0.2700│
│每股未分配利润(元) │ 0.2278│ 0.2399│ 0.2311│ 0.2217│
│每股现金净流量(元) │ -0.1129│ -0.0741│ 0.0198│ 0.0429│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1774│ 0.1990│ 0.1849│ 0.3029│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.1900│ -0.3600│ -4.7900│
│净资产收益率(%) │ 0.3700│ 1.0900│ 0.5600│ 2.2500│
│总资产(万) │ 91682.98│ 90589.32│ 108395.72│ 110877.31│
│股东权益(万) │ 52580.27│ 52967.46│ 53037.86│ 52740.84│
│主营业务收入(万) │ 34933.52│ 29034.52│ 13060.72│ 48485.42│
│主营业务利润(万) │ 3138.92│ 3496.18│ 1359.99│ 4866.03│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 2952.73│
│利润总额(万) │ 3685.19│ 4051.82│ 1907.17│ 3949.88│
│净利润(万) │ 192.13│ 579.32│ 297.02│ 1174.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1400│ 0.0300│ 0.0200│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0389│ 0.0200│ 0.0200│
│每股净资产(元) │ 1.7400│ 1.6400│ 1.6200│ 1.6000│
│调整后每股净资产(元) │ 1.7000│ 1.5900│ 1.5500│ 1.5700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1309│ 0.0337│ 0.0233│ 0.0396│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.7424│ 1.4821│ 1.6241│ 1.6048│
│每股资本公积金(元) │ 0.1636│ 0.1636│ --│ 0.1636│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2662│ 0.2662│ --│ 0.2662│
│每股未分配利润(元) │ 0.3126│ 0.2059│ 0.1942│ 0.1749│
│每股现金净流量(元) │ 0.1771│ 0.0203│ --│ -0.0621│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4637│ 0.5085│ --│ 0.0084│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.6600│ --│ 1.4400│ 1.4400│
│净资产收益率(%) │ 7.9000│ 1.9000│ 1.1900│ 2.4700│
│总资产(万) │ 116545.80│ 111937.00│ 121860.51│ 124493.54│
│股东权益(万) │ 55513.74│ 47221.25│ 51742.90│ 51127.86│
│主营业务收入(万) │ 33163.24│ 22334.28│ 10438.75│ 45904.86│
│主营业务利润(万) │ 7093.83│ 2662.18│ 1194.76│ 18443.08│
│投资收益(万) │ 4441.36│ -253.57│ -128.74│ -611.84│
│利润总额(万) │ 6031.93│ 2284.75│ 1296.88│ 3321.89│
│净利润(万) │ 4169.47│ 1073.51│ 743.78│ 1261.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无保留意见│无保留意见│标准无保留│
│ │ │有强调事项│有强调事项│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0100│ 0.0400│ 0.0400│ 0.1700│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0100│ -0.0800│ 0.0200│ 0.1100│
│每股净资产(元) │ 1.6504│ 1.6400│ 1.6000│ 1.6200│
│每股资本公积金(元) │ 0.1525│ 0.1636│ 0.1636│ 0.1636│
│每股未分配利润(元) │ 0.2278│ 0.2217│ 0.1749│ 0.1928│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1774│ 0.3029│ 0.0084│ 0.0260│
│每股现金净流量(元) │ -0.1129│ 0.0429│ -0.0621│ 0.0265│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 34933.52│ 48485.42│ 45904.86│ 65171.76│
│主营业务利润(万) │ 3138.92│ 4866.03│ 18443.08│ 19307.96│
│营业费用(万) │ --│ 7791.42│ 7273.36│ 5600.97│
│管理费用(万) │ --│ 6108.32│ 5075.86│ 3855.58│
│财务费用(万) │ --│ 3908.57│ 2703.90│ 2158.83│
│三项费用增长率(%) │ --│ 18.30│ 29.60│ 39.02│
│营业利润(万) │ 3138.92│ 4866.03│ 3918.52│ 8682.63│
│补贴收入(万) │ --│ 430.61│ 343.33│ 200.66│
│净利润(万) │ 192.13│ 1174.65│ 1261.87│ 5305.22│
│投资收益(万) │ --│ 2952.73│ -611.84│ -461.77│
│营业外收支净额(万) │ 546.27│ -1346.76│ -328.13│ -76.75│
│利润总额(万) │ 3685.19│ 3949.88│ 3321.89│ 8344.77│
│所得税(万元) │ 480.04│ 188.66│ 497.68│ 810.63│
│销售毛利率(%) │ 39.30│ 40.89│ 40.35│ 29.81│
│主营业务利润率(%) │ --│ 40.41│ 40.18│ 29.63│
│净资产收益率(%) │ 0.3700│ 2.2500│ 2.4700│ 10.3000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 2.07│ 2.58│ 5.36│
│应收帐款周转率(%) │ 2.85│ 3.56│ 2.73│ 4.03│
│总资产周转率(%) │ 0.34│ 0.41│ 0.36│ 0.54│
│主营收入增长率(%) │ 5.34│ 5.62│ -29.6│ 33.47│
│主营利润增长率(%) │ -55.8│ -73.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -38.91│ 18.90│ -60.19│ 10.89│
│税后利润增长率(%) │ -43.46│ -6.91│ -76.21│ 11.50│
│总资产增长率(%) │ -17.31│ -10.94│ -2.66│ 14.47│
│股东权益增长率(%) │ -15.6│ 24.40│ -0.78│ 12.33│
│净资产增长率(%) │ -5.28│ 3.15│ -0.78│ 12.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 91682.98│ 110877.31│ 124493.54│ 127901.20│
│负债总额(万元) │ 38005.13│ 47276.48│ 61270.47│ 64428.45│
│流动负债合计(万元) │ 38005.13│ 47269.63│ 61270.47│ 64428.45│
│长期负债(万元) │ --│ --│ --│ --│
│货币资金(万) │ 1084.68│ 5958.00│ 1020.34│ 5999.48│
│应收账款(万元) │ 11850.53│ 12691.52│ 14562.66│ 19117.53│
│其他应收款(万元) │ 6354.43│ 9737.42│ 17327.97│ 7512.37│
│股东权益(万) │ 53677.85│ 63600.83│ 51127.86│ 51527.96│
│资产负债比率(%) │ 41.45│ 42.64│ 49.22│ 50.37│
│负债权益比率(%) │ 141.2│ 134.5│ 83.45│ 79.98│
│股东权益比率(%) │ 57.35│ 47.57│ 41.07│ 40.29│
│流动比率 │ 0.86│ 1.11│ 1.06│ 1.05│
│速动比率 │ 0.69│ 0.77│ 0.87│ 0.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 38940.35│ 57734.08│ 49632.71│ 73412.41│
│经营现金净额(万) │ 5652.30│ 9650.57│ 266.13│ 827.22│
│现金净流量(万) │ -3597.01│ 1368.21│ -1979.13│ 843.81│
│经营现金流量增长率(%) │ -61.74│ 3526.32│ -67.83│ -86.50│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 111.47│ 119.08│ 108.12│ 112.64│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 176.35│ 821.57│ 21.09│ 15.59│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -112.23│ 116.48│ -156.84│ 15.91│
│投资活动的现金净额(万)│ -592.18│ 9723.08│ 4028.15│ -17123.74│
│筹资活动的现金净额(万)│ -8261.66│ -17666.21│ -6273.41│ 17112.54│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 1084.68│ 6663.31│ -83.72│
│短期借款(万元) │ 31157.12│ 41287.09│ -24.54│
│短期投资(万元) │ --│ 29.41│ --│
│应收账款(万元) │ 11850.53│ 13569.50│ -12.67│
│其他应收款(万元) │ 6354.43│ 9232.07│ -31.17│
│应付账款(万元) │ 2762.77│ 4318.05│ -36.02│
│固定资产原价(万元) │ --│ 33070.53│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 9598.77│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 23471.76│ --│
│在建工程(万元) │ 10506.85│ 28866.50│ -63.60│
│无形资产 │ --│ 3364.13│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4607.16│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 358.56│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 1243.02│ --│
│流动负债合计(万元) │ 38005.13│ 52018.00│ -26.94│
│负债合计(万元) │ 38005.13│ 52018.00│ -26.94│
│主营业务收入(万) │ 34933.52│ 33163.24│ 5.34│
│主营业务成本(万) │ --│ 18937.65│ --│
│主营业务利润(万) │ 3138.92│ 7093.83│ -55.75│
│其他业务利润(万) │ --│ 63.43│ --│
│营业利润(万) │ 3138.92│ 7093.83│ -55.75│
│补贴收入(万) │ --│ 269.97│ --│
│净利润(万) │ 192.13│ 4169.47│ -95.39│
│未分配利润(万) │ 7256.40│ 9958.56│ -27.13│
│投资收益(万) │ --│ 4441.36│ --│
│营业外收支净额(万) │ 546.27│ -1061.90│ -151.44│
│利润总额(万) │ 3685.19│ 6031.93│ -38.91│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 26220.82│ 28099.86│ -6.69│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 43433.78│ 55389.81│ -21.59│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 37781.48│ 40614.77│ -6.98│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 5652.30│ 14775.04│ -61.74│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 10041.50│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 15753.26│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 592.18│ 14181.52│ -95.82│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -592.18│ 1571.74│ -137.68│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 452.18│ 5330.66│ -91.52│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 25995.82│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 13320.00│ 25995.82│ -48.76│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 21581.66│ 36597.00│ -41.03│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -8261.66│ -10601.19│ -22.07│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 1345.37│ 3260.17│ -58.73│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -3597.01│ 5642.97│ -163.74│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 15322.18│ 31.60│ -2994.81│ -254.95│
│第三季度│ 10828.96│ 22.33│ 3095.95│ 263.56│
│第二季度│ 11895.53│ 24.53│ 329.73│ 28.07│
│第一季度│ 10438.75│ 21.53│ 743.78│ 63.32│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 14885.08│ 32.43│ -575.93│ -45.64│
│第三季度│ 9342.59│ 20.35│ 783.67│ 62.10│
│第二季度│ 6008.33│ 13.09│ 186.52│ 14.78│
│第一季度│ 15668.86│ 34.13│ 867.60│ 68.76│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0571│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1730│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4124│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3810│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
