财务分析
| 发布日期：2008-4-8 8:23:00 |
≈≈小天鹅Ｂ200418≈≈(更新:2008.04.08)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.9100│ 0.5800│ 0.1500│ 0.0500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.1860│ 0.1300│ --│
│每股净资产(元) │ 4.3400│ 3.7300│ 3.3100│ 3.3300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.9131│ 0.5800│ 0.1316│ 0.0417│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.3355│ 3.7272│ 3.3147│ 3.3343│
│每股资本公积金(元) │ 1.8591│ 1.9354│ 1.9308│ 1.9308│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4096│ 0.4477│ 0.4477│ 0.4477│
│每股未分配利润(元) │ 1.0694│ 0.3440│ -0.0638│ -0.0442│
│每股现金净流量(元) │ 0.4418│ 0.4720│ -0.2200│ -0.5595│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0214│ 0.5478│ 0.2614│ 0.0142│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 10.2300│ --│ 3.4400│ 1.5800│
│净资产收益率(%) │ 21.0600│ 14.7900│ 3.9700│ 1.2500│
│总资产(万) │ 378451.62│ 379273.47│ 352068.61│ 367527.54│
│股东权益(万) │ 158291.25│ 136081.02│ 121020.46│ 121737.14│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 500069.17│ 408739.98│ 283823.91│ 144822.72│
│营业务利润(万) │ 42669.10│ 23616.36│ 6881.92│ 2714.01│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 41898.58│ 22994.52│ 6377.03│ 2317.33│
│净利润(万) │ 33339.32│ 20120.75│ 4805.66│ 1522.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1100│ 0.0900│ 0.0700│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1000│ --│ 0.0354│ 0.0500│
│每股净资产(元) │ 3.2500│ 3.2900│ 3.2600│ 3.2300│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1400│ 3.1300│ 3.1200│ 3.1400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0943│ 0.0769│ 0.0647│ 0.0307│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4344│ 3.2852│ 3.2605│ 3.2309│
│每股资本公积金(元) │ 1.8509│ 1.9236│ 1.9236│ 1.9236│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3105│ 0.4288│ 0.4220│ 0.4220│
│每股未分配利润(元) │ 0.2741│ -0.0086│ -0.0305│ -0.0648│
│每股现金净流量(元) │ -0.1807│ -0.6395│ -0.0397│ 0.0396│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8785│ 0.0037│ 0.1807│ 0.0220│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 3.0300│ 1.6900│ 1.0800│ --│
│净资产收益率(%) │ 3.4800│ 2.7400│ 2.0900│ 1.0500│
│总资产(万) │ 384794.83│ 400490.25│ 365557.77│ 349929.12│
│股东权益(万) │ 125392.57│ 119944.83│ 119040.66│ 117959.72│
│主营业务收入(万) │ 495129.54│ 348553.34│ 219250.19│ 97630.05│
│主营业务利润(万) │ 4819.00│ 4862.06│ 3810.24│ 1609.68│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 4440.70│ 3096.46│ 1298.96│ 477.03│
│利润总额(万) │ 3432.53│ 3816.29│ 3155.49│ 1269.13│
│净利润(万) │ 3443.07│ 2806.69│ 2361.96│ 1120.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.9100│ 0.1100│ 0.1098│ 0.1069│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4400│ 0.1000│ 0.0400│ 0.0380│
│每股净资产(元) │ 4.3400│ 3.2500│ 3.2008│ 3.1274│
│每股资本公积金(元) │ 1.8591│ 1.8509│ 1.9236│ 2.2178│
│每股未分配利润(元) │ 1.0694│ 0.2741│ -0.0987│ -0.4860│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.0214│ 0.8785│ 0.1803│ -0.4912│
│每股现金净流量(元) │ 0.4418│ -0.1807│ 0.0919│ -0.6145│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 495129.54│ 326016.95│ 242293.27│
│营业务收入(万) │ 500069.17│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 89042.09│ 63925.76│ 45644.45│
│营业费用(万) │ 59307.18│ 65015.97│ 46546.65│ 34732.57│
│管理费用(万) │ 16737.83│ 19398.91│ 15026.46│ 12114.75│
│财务费用(万) │ 5157.73│ 5569.50│ 4167.83│ 1189.92│
│三项费用增长率(%) │ --│ 40.38│ 36.85│ -5.21│
│营业利润(万) │ 42669.10│ 4819.00│ 1601.27│ 1114.31│
│补贴收入(万) │ --│ 207.69│ 1135.40│ 466.50│
│净利润(万) │ 33339.32│ 3443.07│ 4010.15│ 3903.66│
│投资收益(万) │ --│ 4440.70│ 2605.83│ 3463.65│
│营业外收支净额(万) │ -770.53│ -1386.46│ -1107.27│ -186.61│
│利润总额(万) │ 41898.58│ 3432.53│ 4235.23│ 4857.85│
│所得税(万元) │ 7207.46│ 346.05│ 820.08│ 864.75│
│销售毛利率(%) │ 19.91│ 20.47│ 19.94│ 19.07│
│主营业务利润率(%) │ --│ 17.98│ 19.61│ 18.84│
│净资产收益率(%) │ 21.0600│ 3.4800│ 3.4300│ 3.4200│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 5.47│ 4.65│ 4.59│ 4.29│
│应收帐款周转率(%) │ 9.74│ 8.87│ 6.79│ 6.06│
│总资产周转率(%) │ 1.31│ 1.36│ 0.99│ 0.78│
│主营收入增长率(%) │ 1.00│ 51.87│ 34.55│ -16.5│
│主营利润增长率(%) │ 785.4│ -92.5│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 1120.63│ -18.95│ -12.82│ -21.94│
│税后利润增长率(%) │ 1023.97│ -23.03│ 2.73│ 8.46│
│总资产增长率(%) │ -1.65│ 11.88│ 10.33│ 1.24│
│股东权益增长率(%) │ 22.73│ 19.82│ 2.35│ 3.16│
│净资产增长率(%) │ 26.24│ 7.30│ 2.35│ 3.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 378451.62│ 384794.83│ 343930.12│ 311721.48│
│负债总额(万元) │ 206602.57│ 244774.95│ 218136.80│ 189866.75│
│流动负债合计(万元) │ 204345.72│ 242877.46│ 218029.99│ 189759.94│
│长期负债(万元) │ --│ 106.81│ 106.81│ 106.81│
│货币资金(万) │ 90761.31│ 74632.14│ 88227.77│ 85976.59│
│应收账款(万元) │ 46716.02│ 56016.08│ 55567.28│ 40406.20│
│其他应收款(万元) │ 10755.74│ 14075.72│ 5885.32│ 8026.53│
│股东权益(万) │ 158291.25│ 125392.57│ 116862.29│ 114182.06│
│资产负债比率(%) │ 54.59│ 63.61│ 63.42│ 60.91│
│负债权益比率(%) │ 83.18│ 57.20│ 53.57│ 60.14│
│股东权益比率(%) │ 41.83│ 32.59│ 33.98│ 36.63│
│流动比率 │ 1.29│ 1.06│ 1.14│ 1.12│
│速动比率 │ 0.97│ 0.72│ 0.85│ 0.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 659177.20│ 628967.07│ 570998.56│ 280377.56│
│经营现金净额(万) │ 37292.23│ 32072.75│ 6582.91│ -17932.73│
│现金净流量(万) │ 16129.17│ -6597.20│ 3353.85│ -22435.65│
│经营现金流量增长率(%) │ 16.27│ 387.21│ -136.71│ -193.67│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 131.82│ 127.03│ 175.14│ 115.72│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 107.50│ 1039.14│ 164.16│ -459.38│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 46.49│ -213.75│ 83.63│ -574.73│
│投资活动的现金净额(万)│ 25368.72│ -23001.06│ -407.78│ 318.79│
│筹资活动的现金净额(万)│ -45827.75│ -14537.16│ -2160.69│ -4880.35│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 90761.31│ 74632.14│ 21.61│
│短期借款(万元) │ 19050.00│ 57930.00│ -67.12│
│应收账款(万元) │ 46716.02│ 56016.08│ -16.60│
│其他应收款(万元) │ 10755.74│ 14075.72│ -23.59│
│应付账款(万元) │ 115268.34│ 118609.98│ -2.82│
│应付股利(万元) │ 570.72│ 326.64│ 74.72│
│固定资产原价(万元) │ --│ 114129.43│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 53125.10│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 61004.33│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 72.95│ --│
│在建工程(万元) │ 3399.25│ 2494.29│ 36.28│
│固定资产清理(万元) │ --│ 2376.95│ --│
│无形资产 │ --│ 19428.01│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 19851.34│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 19441.49│ --│
│长期应付款(万元) │ 694.03│ 851.76│ -18.52│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 423.33│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -329.64│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 5330.28│ --│
│存货的减少(万元) │ 14077.93│ -12788.91│ -210.08│
│少数股东损益(万元) │ --│ -549.95│ --│
│流动负债合计(万元) │ 204345.72│ 242877.46│ -15.86│
│长期借款(万元) │ 300.00│ --│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 106.81│ --│
│负债合计(万元) │ 206602.57│ 244774.95│ -15.59│
│主营业务收入(万) │ 500069.17│ 495129.54│ 1.00│
│主营业务成本(万) │ --│ 335142.55│ --│
│主营业务利润(万) │ 42669.10│ 4819.00│ 785.43│
│其他业务利润(万) │ --│ 3016.34│ --│
│营业利润(万) │ 42669.10│ 4819.00│ 785.43│
│补贴收入(万) │ --│ 207.69│ --│
│净利润(万) │ 33339.32│ 3443.07│ 868.30│
│未分配利润(万) │ 39043.57│ 10006.92│ 290.17│
│投资收益(万) │ --│ 4440.70│ --│
│营业外收支净额(万) │ -770.53│ -1386.46│ -44.42│
│利润总额(万) │ 41898.58│ 3432.53│ 1120.63│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 525740.08│ 512487.46│ 2.59│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 671435.33│ 640026.34│ 4.91│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 634143.10│ 607953.59│ 4.31│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 37292.23│ 32072.75│ 16.27│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1144.62│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 41973.15│ 8398.78│ 399.75│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 16604.43│ 31399.84│ -47.12│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 25368.72│ -23001.06│ -210.29│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 11940.66│ 21232.73│ -43.76│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 89950.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 41122.93│ 103704.93│ -60.35│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 86950.68│ 118242.09│ -26.46│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -45827.75│ -14537.16│ 215.25│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 6688.05│ 5599.58│ 19.44│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 16129.17│ -6597.20│ -344.49│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 6449.68│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 70932.64│ 59555.62│ 19.10│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -77168.35│ -35551.14│ 117.06│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 37292.23│ 32072.75│ 16.27│
│现金期末余额(万元) │ 90761.31│ 74632.14│ 21.61│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 91329.18│ 18.26│ 13218.57│ 39.65│
│第三季度│ 124916.07│ 24.98│ 15315.09│ 45.94│
│第二季度│ 139001.19│ 27.80│ 3283.66│ 9.85│
│第一季度│ 144822.72│ 28.96│ 1522.00│ 4.57│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 146576.21│ 29.60│ 636.37│ 18.48│
│第三季度│ 129303.15│ 26.12│ 444.73│ 12.92│
│第二季度│ 121620.13│ 24.56│ 1241.82│ 36.07│
│第一季度│ 97630.05│ 19.72│ 1120.14│ 32.53│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1575│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1427│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8318│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.3214│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
