财务分析
| 发布日期：2008-3-4 9:17:00 |
≈≈粤高速Ｂ200429≈≈(更新:2008.03.04)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3900│ 0.3400│ 0.2200│ 0.1100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4200│ 0.3380│ 0.2200│ --│
│每股净资产(元) │ 2.6400│ 2.5900│ 2.4700│ 2.3600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3927│ 0.3389│ 0.2219│ 0.1119│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6446│ 2.5908│ 2.4738│ 2.3590│
│每股资本公积金(元) │ 1.2210│ 1.2210│ 1.2210│ 1.2210│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0349│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ 0.3887│ 0.3698│ 0.2528│ 0.1381│
│每股现金净流量(元) │ -0.2387│ -0.1816│ -0.0494│ -0.1254│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5495│ 0.4110│ 0.2690│ 0.1393│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 8.9600│ 4.7400│
│净资产收益率(%) │ 14.8500│ 13.0800│ 8.9700│ 4.7500│
│总资产(万) │ 580236.05│ 575789.41│ 589471.47│ 574464.70│
│股东权益(万) │ 332455.22│ 325693.88│ 310987.70│ 296560.42│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 111318.49│ 83675.84│ 55726.47│ 27138.61│
│营业务利润(万) │ 79322.93│ 63901.93│ 42201.49│ 21109.87│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 74135.35│ 63902.44│ 42269.53│ 21130.34│
│净利润(万) │ 49366.20│ 42604.86│ 27898.67│ 14071.87│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2600│ 0.2400│ 0.1400│ 0.0900│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3017│ --│ 0.1511│ 0.0900│
│每股净资产(元) │ 3.1100│ 3.0700│ 2.9800│ 2.9300│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1100│ 3.0700│ 2.9800│ 2.9200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2735│ 0.2408│ 0.1426│ 0.0861│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4219│ 3.0749│ 2.9804│ 2.9297│
│每股资本公积金(元) │ 1.2210│ 1.2210│ 1.2210│ 1.2210│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3695│ 0.3432│ 1.2210│ 0.3432│
│每股未分配利润(元) │ 0.2009│ 0.5135│ -0.0026│ 0.3676│
│每股现金净流量(元) │ -0.0445│ 0.0129│ 0.0839│ 0.1526│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4742│ 0.4072│ 0.2625│ 0.1320│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 9.7000│ 8.3400│ 5.0700│ 3.0900│
│净资产收益率(%) │ 8.4700│ 7.4100│ 4.4700│ 2.8000│
│总资产(万) │ 588527.05│ 673298.92│ 681363.74│ 690220.82│
│股东权益(万) │ 304460.02│ 386554.84│ 374669.30│ 368301.32│
│主营业务收入(万) │ 106722.52│ 78692.79│ 51599.84│ 24254.51│
│主营业务利润(万) │ 58900.63│ 50529.16│ 30449.96│ 16821.91│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 16827.40│ 12290.60│ 7325.55│ 4081.19│
│利润总额(万) │ 58787.77│ 50495.18│ 30596.19│ 16955.52│
│净利润(万) │ 34383.28│ 30272.16│ 17921.76│ 10824.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.3900│ 0.2600│ 0.2600│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4200│ 0.3017│ 0.2800│ 0.2100│
│每股净资产(元) │ 2.6400│ 3.1100│ 3.0100│ 2.8900│
│每股资本公积金(元) │ 1.2210│ 1.2210│ 1.2210│ 1.2210│
│每股未分配利润(元) │ 0.3887│ 0.2009│ 0.4455│ 0.3649│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5495│ 0.4742│ 0.4997│ 0.5368│
│每股现金净流量(元) │ -0.2387│ -0.0445│ 0.0269│ 0.2104│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 106722.52│ 102452.65│ 90245.49│
│营业务收入(万) │ 111318.49│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 65379.38│ 67435.74│ 59129.89│
│营业费用(万) │ --│ --│ --│ --│
│管理费用(万) │ 9610.18│ 8413.90│ 7787.93│ 6957.58│
│财务费用(万) │ 10182.02│ 11403.76│ 11068.54│ 10458.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 79322.93│ 58900.63│ 49137.90│ 42083.17│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 49366.20│ 34383.28│ 32521.16│ 25820.13│
│投资收益(万) │ --│ 16827.40│ 8773.39│ 8243.43│
│营业外收支净额(万) │ -5187.59│ -112.86│ -31.41│ -976.73│
│利润总额(万) │ 74135.35│ 58787.77│ 57879.88│ 49349.87│
│所得税(万元) │ 15085.68│ 15226.96│ 12773.15│ 11170.65│
│销售毛利率(%) │ 69.67│ 64.82│ 69.96│ 70.84│
│主营业务利润率(%) │ --│ 61.26│ 65.82│ 65.52│
│净资产收益率(%) │ 14.8500│ 8.4700│ 8.6000│ 7.1000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2592│ 3427│ 2582│ 2113│
│应收帐款周转率(%) │ 45.46│ 36.15│ 35.57│ 40.17│
│总资产周转率(%) │ 0.19│ 0.17│ 0.15│ 0.13│
│主营收入增长率(%) │ 4.31│ 4.17│ 13.53│ 13.20│
│主营利润增长率(%) │ 34.67│ -12.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 26.11│ 1.57│ 17.28│ 20.27│
│税后利润增长率(%) │ 35.56│ 33.95│ 25.95│ 42.51│
│总资产增长率(%) │ -1.41│ -13.47│ -0.53│ 2.61│
│股东权益增长率(%) │ 8.23│ -7.67│ 4.02│ 2.85│
│净资产增长率(%) │ 9.20│ -19.48│ 4.02│ 2.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 580236.05│ 588527.05│ 680108.25│ 683762.18│
│负债总额(万元) │ 202381.58│ 239405.92│ 255221.64│ 244354.46│
│流动负债合计(万元) │ 94832.52│ 58608.11│ 98260.05│ 69605.77│
│长期负债(万元) │ --│ 171256.95│ 156961.60│ 174748.69│
│货币资金(万) │ 19066.53│ 49076.48│ 54665.86│ 51280.96│
│应收账款(万元) │ 2273.61│ 2623.51│ 3280.71│ 2479.92│
│其他应收款(万元) │ 2261.01│ 1933.47│ 1994.19│ 12132.06│
│股东权益(万) │ 332455.22│ 304460.02│ 378104.44│ 363490.35│
│资产负债比率(%) │ 34.88│ 40.68│ 37.53│ 35.74│
│负债权益比率(%) │ 186.7│ 145.8│ 148.1│ 148.8│
│股东权益比率(%) │ 57.30│ 51.73│ 55.59│ 53.16│
│流动比率 │ 0.26│ 0.93│ 0.64│ 0.95│
│速动比率 │ 0.26│ 0.93│ 0.64│ 0.95│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 110994.80│ 106970.82│ 101743.54│ 89945.30│
│经营现金净额(万) │ 69082.52│ 59606.45│ 62820.39│ 67482.34│
│现金净流量(万) │ -30009.95│ -5589.38│ 3384.90│ 26446.32│
│经营现金流量增长率(%) │ 15.90│ -5.12│ -6.91│ 48.77│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 99.71│ 100.23│ 99.31│ 99.67│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 116.99│ 136.84│ 193.17│ 261.36│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -50.82│ -12.83│ 10.41│ 102.43│
│投资活动的现金净额(万)│ -12460.73│ 2025.21│ -35121.05│ -7700.57│
│筹资活动的现金净额(万)│ -86684.15│ -67220.98│ -24314.51│ -33337.19│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 19066.53│ 49076.48│ -61.15│
│短期借款(万元) │ 10000.00│ 30000.00│ -66.67│
│应收账款(万元) │ 2273.61│ 2623.51│ -13.34│
│其他应收款(万元) │ 2261.01│ 1933.47│ 16.94│
│应付账款(万元) │ 2496.45│ 4049.48│ -38.35│
│应付股利(万元) │ 5604.66│ 6206.88│ -9.70│
│固定资产原价(万元) │ --│ 459020.69│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 124933.03│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 334087.66│ --│
│在建工程(万元) │ 42077.04│ 1188.69│ 3439.78│
│无形资产 │ --│ 19813.14│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 20356.22│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 224.53│ --│
│长期应付款(万元) │ 202.22│ 202.22│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 543.08│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -24.74│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 2.12│ --│
│存货的减少(万元) │ -2.09│ -2.34│ -10.68│
│少数股东损益(万元) │ --│ 9328.75│ --│
│流动负债合计(万元) │ 94832.52│ 58608.11│ 61.81│
│长期借款(万元) │ 98832.48│ 170832.48│ -42.15│
│长期负债合计(万元) │ --│ 171256.95│ --│
│负债合计(万元) │ 202381.58│ 239405.92│ -15.47│
│主营业务收入(万) │ 111318.49│ 106722.52│ 4.31│
│主营业务成本(万) │ --│ 37054.51│ --│
│主营业务利润(万) │ 79322.93│ 58900.63│ 34.67│
│其他业务利润(万) │ --│ 264.26│ --│
│营业利润(万) │ 79322.93│ 58900.63│ 34.67│
│净利润(万) │ 49366.20│ 34383.28│ 43.58│
│未分配利润(万) │ 48867.55│ 25257.56│ 93.48│
│投资收益(万) │ --│ 16827.40│ --│
│营业外收支净额(万) │ -5187.59│ -112.86│ 4496.48│
│利润总额(万) │ 74135.35│ 58787.77│ 26.11│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 13301.61│ 12929.99│ 2.87│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 118951.29│ 114053.99│ 4.29│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 49868.77│ 54447.55│ -8.41│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 69082.52│ 59606.45│ 15.90│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 211.96│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 10701.08│ 5984.89│ 78.80│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 23161.81│ 3959.68│ 484.94│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -12460.73│ 2025.21│ -715.28│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 23161.81│ 2482.70│ 832.93│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 65000.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 50000.00│ 65000.00│ -23.08│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 136684.15│ 132220.98│ 3.38│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -86684.15│ -67220.98│ 28.95│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 41684.15│ 42220.98│ -1.27│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -30009.95│ -5589.38│ 436.91│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 15688.05│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 22392.32│ -4946.94│ -552.65│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -20446.73│ 3723.82│ -649.08│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 69082.52│ 59606.45│ 15.90│
│现金期末余额(万元) │ --│ 49076.48│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 27642.65│ 24.83│ 6761.34│ 13.70│
│第三季度│ 27949.37│ 25.11│ 14706.19│ 29.79│
│第二季度│ 28587.86│ 25.68│ 13826.80│ 28.01│
│第一季度│ 27138.61│ 24.38│ 14071.87│ 28.51│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 28029.73│ 26.26│ 4111.12│ 11.96│
│第三季度│ 27092.95│ 25.39│ 12350.39│ 35.92│
│第二季度│ 27345.33│ 25.62│ 7097.08│ 20.64│
│第一季度│ 24254.51│ 22.73│ 10824.69│ 31.48│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1215│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0918│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.8670│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1919│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
