财务分析
| 发布日期：2008-4-8 8:23:00 |
≈≈宁通信B200468≈≈(更新:2008.04.08)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0200│ 0.0090│ 0.0003│ -0.0050│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.5000│ 0.0060│ 0.0007│ --│
│每股净资产(元) │ 1.4900│ 1.4910│ 1.4830│ 1.4800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0183│ 0.0094│ 0.0003│ -0.0048│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4902│ 1.4908│ 1.4834│ 1.4754│
│每股资本公积金(元) │ 0.8533│ 0.8799│ 0.8799│ 0.8799│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0027│ 0.0027│ 0.0027│ 0.1215│
│每股未分配利润(元) │ -0.3597│ -0.3962│ -0.4044│ -0.5292│
│每股现金净流量(元) │ 0.2822│ -0.2484│ 0.0044│ -0.1438│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6265│ 0.1491│ 0.1704│ 0.0956│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -33.6600│ --│ 0.0480│ -0.3700│
│净资产收益率(%) │ 1.2300│ 0.6300│ 0.0200│ -0.3300│
│总资产(万) │ 115494.37│ 115656.34│ 117372.95│ 108390.78│
│股东权益(万) │ 32038.59│ 32052.92│ 31892.84│ 31720.17│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 97433.00│ 81395.17│ 51499.61│ 25707.00│
│营业务利润(万) │ -9629.16│ 962.47│ 573.81│ 135.99│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 1395.18│ 1048.62│ 576.61│ 128.02│
│净利润(万) │ 393.69│ 202.79│ 6.37│ -103.74│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0190│ 0.0150│ 0.0160│ -0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0086│ --│ 0.0066│ -0.0250│
│每股净资产(元) │ 1.4710│ 1.6010│ 1.6040│ 1.5590│
│调整后每股净资产(元) │ 1.4180│ 1.5020│ 1.5070│ 1.4840│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1130│ 0.0139│ 0.0161│ -0.0268│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.4751│ 1.6010│ 1.6044│ 1.5592│
│每股资本公积金(元) │ 0.8533│ 0.8799│ 0.8799│ 0.1215│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0027│ 0.1223│ 0.1223│ 0.1215│
│每股未分配利润(元) │ -0.3780│ -0.3857│ -0.3826│ -0.4269│
│每股现金净流量(元) │ -0.1339│ -0.7318│ -0.7429│ -0.4876│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.1096│ -0.2238│ -0.1796│ -0.1043│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -0.5800│ 0.6600│ 0.4100│ -1.6200│
│净资产收益率(%) │ 1.3000│ 0.9400│ 1.2500│ -1.6300│
│总资产(万) │ 112058.40│ 104073.26│ 101574.12│ 96700.09│
│股东权益(万) │ 31713.90│ 34421.48│ 34493.84│ 33522.59│
│主营业务收入(万) │ 99056.40│ 63151.87│ 39614.26│ 15054.49│
│主营业务利润(万) │ -480.58│ 798.21│ 559.12│ -636.87│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 53.72│ 37.54│ -11.45│ -26.45│
│利润总额(万) │ -249.92│ 877.86│ 691.86│ -558.24│
│净利润(万) │ -2429.07│ 298.80│ 346.96│ -576.21│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0200│ 0.0190│ 0.0290│ -0.2230│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.5000│ -0.0086│ -0.2319│ -0.2279│
│每股净资产(元) │ 1.4900│ 1.4710│ 1.5870│ 1.5700│
│每股资本公积金(元) │ 0.8533│ 0.8533│ 0.8799│ 0.8797│
│每股未分配利润(元) │ -0.3597│ -0.3780│ -0.4015│ -0.4315│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6265│ -0.1096│ 0.1453│ 0.3691│
│每股现金净流量(元) │ 0.2822│ -0.1339│ 0.4518│ 0.1157│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 99056.40│ 77578.31│ 85129.26│
│营业务收入(万) │ 97433.00│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 19002.32│ 12728.29│ 15771.26│
│营业费用(万) │ 7738.62│ 6791.67│ 7251.18│ -7154.82│
│管理费用(万) │ 7591.70│ 7887.18│ 3227.86│ -11407.32│
│财务费用(万) │ 2377.90│ 1875.02│ 1823.44│ -1817.39│
│三项费用增长率(%) │ --│ 58.68│ -160.37│ --│
│营业利润(万) │ -9629.16│ -480.58│ 167.23│ -4835.19│
│补贴收入(万) │ --│ 85.56│ 99.97│ 76.09│
│净利润(万) │ 393.69│ -2429.07│ 630.34│ -4784.54│
│投资收益(万) │ --│ 53.72│ 1037.14│ -889.13│
│营业外收支净额(万) │ 11024.34│ 230.66│ -231.37│ 808.05│
│利润总额(万) │ 1395.18│ -249.92│ 1072.97│ -5526.99│
│所得税(万元) │ 545.97│ 282.80│ 431.42│ -219.39│
│销售毛利率(%) │ 10.67│ 18.61│ 16.77│ 18.79│
│主营业务利润率(%) │ --│ 19.18│ 16.41│ 18.53│
│净资产收益率(%) │ 1.2300│ 1.3000│ 1.8500│ -14.1700│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 4.78│ 4.42│ 3.97│ -3.75│
│应收帐款周转率(%) │ 2.82│ 2.76│ 2.18│ 2.31│
│总资产周转率(%) │ 0.86│ 0.91│ 0.77│ 0.86│
│主营收入增长率(%) │ -1.64│ 27.69│ -8.87│ 3.99│
│主营利润增长率(%) │ 1904│ -104│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -658.26│ -123.29│ -119.41│ -1364.73│
│税后利润增长率(%) │ -259.41│ -184.51│ -113.17│ -2001.05│
│总资产增长率(%) │ 3.07│ 5.40│ 12.40│ -9.23│
│股东权益增长率(%) │ 1.10│ 10.57│ 1.10│ -10.8│
│净资产增长率(%) │ 1.02│ -7.07│ 1.10│ -10.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 115494.37│ 112058.40│ 106318.22│ 94589.60│
│负债总额(万元) │ 77347.75│ 74325.02│ 68150.00│ 57872.74│
│流动负债合计(万元) │ 77204.74│ 74317.01│ 64641.99│ 54119.80│
│长期负债(万元) │ --│ 8.01│ 3508.01│ 3752.94│
│货币资金(万) │ 28772.65│ 26422.65│ 29710.11│ 19997.05│
│应收账款(万元) │ 32196.36│ 36929.62│ 34739.66│ 36340.43│
│其他应收款(万元) │ 5405.62│ 5259.01│ 4013.58│ 1872.86│
│股东权益(万) │ 32038.59│ 31713.90│ 34127.51│ 33756.79│
│资产负债比率(%) │ 66.97│ 66.33│ 64.10│ 61.18│
│负债权益比率(%) │ 49.32│ 50.77│ 50.08│ 58.33│
│股东权益比率(%) │ 27.74│ 28.30│ 32.10│ 35.69│
│流动比率 │ 1.10│ 1.29│ 1.39│ 1.41│
│速动比率 │ 0.88│ 1.02│ 1.14│ 1.11│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 128079.22│ 108152.86│ 97339.00│ 102117.06│
│经营现金净额(万) │ 13469.26│ -2357.15│ 3124.58│ 7936.01│
│现金净流量(万) │ 6066.84│ -2878.56│ 9713.06│ 2487.40│
│经营现金流量增长率(%) │ -671.42│ -175.44│ -60.63│ 17.19│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 131.45│ 109.18│ 125.47│ 119.96│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 1586.09│ 442.48│ 495.70│ -165.87│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 714.41│ 540.36│ 1540.92│ -51.99│
│投资活动的现金净额(万)│ -4480.37│ -883.42│ 457.78│ -180.96│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2830.27│ 366.93│ 6143.59│ -5267.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 28772.65│ 26422.65│ 8.89│
│短期借款(万元) │ 40400.00│ 43890.00│ -7.95│
│应收账款(万元) │ 32196.36│ 36929.62│ -12.82│
│其他应收款(万元) │ 5405.62│ 5259.01│ 2.79│
│应付账款(万元) │ 25436.69│ 22383.34│ 13.64│
│固定资产原价(万元) │ --│ 25429.29│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 13579.51│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 11849.78│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 379.42│ --│
│在建工程(万元) │ 693.77│ 178.64│ 288.36│
│无形资产 │ --│ 3659.01│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3712.75│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 98.75│ --│
│长期应付款(万元) │ 8.01│ 8.01│ │
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 3500.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 53.74│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 21.91│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 57.82│ --│
│存货的减少(万元) │ 2260.85│ -4995.94│ -145.25│
│少数股东损益(万元) │ --│ 1896.35│ --│
│流动负债合计(万元) │ 77204.74│ 74317.01│ 3.89│
│长期负债合计(万元) │ --│ 8.01│ --│
│负债合计(万元) │ 77347.75│ 74325.02│ 4.07│
│主营业务收入(万) │ 97433.00│ 99056.40│ -1.64│
│主营业务成本(万) │ --│ 79926.70│ --│
│主营业务利润(万) │ -9629.16│ -480.58│ 1903.65│
│其他业务利润(万) │ --│ 47.33│ --│
│营业利润(万) │ -9629.16│ -480.58│ 1903.65│
│补贴收入(万) │ --│ 85.56│ --│
│净利润(万) │ 393.69│ -2429.07│ -116.21│
│未分配利润(万) │ -7734.37│ -8128.06│ -4.84│
│投资收益(万) │ --│ 53.72│ --│
│营业外收支净额(万) │ 11024.34│ 230.66│ 4679.48│
│利润总额(万) │ 1395.18│ -249.92│ -658.25│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 98697.26│ 93476.08│ 5.59│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 131965.43│ 108349.10│ 21.80│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 118496.16│ 110706.25│ 7.04│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 13469.26│ -2357.15│ -671.42│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 105.00│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 172.85│ 348.55│ -50.41│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4653.22│ 1231.97│ 277.71│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4480.37│ -883.42│ 407.16│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2382.95│ 1231.97│ 93.43│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 46880.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 57475.99│ 48446.42│ 18.64│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 60306.26│ 48079.49│ 25.43│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2830.27│ 366.93│ -871.34│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3116.26│ 2491.27│ 25.09│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 6066.84│ -2878.56│ -310.76│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 1557.17│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ 18584.50│ -5772.49│ -421.95│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ -4361.64│ 2848.79│ -253.10│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 13469.26│ -1704.93│ -890.02│
│现金期末余额(万元) │ --│ 27377.04│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 16037.82│ 16.46│ 190.90│ 48.49│
│第三季度│ 29895.56│ 30.68│ 196.42│ 49.89│
│第二季度│ 25792.61│ 26.47│ 110.11│ 27.97│
│第一季度│ 25707.00│ 26.38│ -103.74│ -26.35│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 35904.53│ 36.25│ -2727.87│ 112.30│
│第三季度│ 23537.61│ 23.76│ -48.16│ 1.98│
│第二季度│ 24559.77│ 24.79│ 923.17│ -38.01│
│第一季度│ 15054.49│ 15.20│ -576.21│ 23.72│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-06-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1730│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0736│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4839│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4388│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
