财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈晨 鸣 Ｂ200488≈≈(更新:2007.11.01)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4600│ 0.2600│ 0.1200│ 0.4415│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3900│ 0.2400│ --│ 0.2557│
│每股净资产(元) │ 4.9400│ 4.7700│ 4.6400│ 4.4009│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.3328│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4600│ 0.2600│ 0.1189│ 0.4415│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.9425│ 4.7682│ 4.6396│ 4.4237│
│每股资本公积金(元) │ 2.0145│ 2.0139│ 1.8377│ 1.3654│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3963│ 0.3963│ 0.4660│ 0.4963│
│每股未分配利润(元) │ 1.5317│ 1.3580│ 1.3360│ 1.5619│
│每股现金净流量(元) │ 0.0286│ -0.1076│ 0.0384│ -0.0826│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3172│ 0.2366│ 0.2149│ 0.7385│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 4.3400│ 1.9100│ 7.2583│
│净资产收益率(%) │ 8.1200│ 4.7800│ 2.5600│ 10.0325│
│总资产(万) │2260237.87│2182525.77│2164982.78│2056993.75│
│股东权益(万) │ 843368.53│ 813622.71│ 673357.37│ 604130.01│
│主营业务收入(万) │1096661.63│ 679789.67│ 311983.86│1185197.49│
│主营业务利润(万) │ 91120.41│ 50249.93│ 17478.01│ 73400.46│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 8354.94│
│利润总额(万) │ 107422.49│ 61810.14│ 26734.47│ 89126.93│
│净利润(万) │ 68522.25│ 38892.89│ 17255.30│ 60296.72│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3300│ 0.2200│ 0.1100│ 0.4451│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.1700│ 0.0900│ 0.3930│
│每股净资产(元) │ 4.2700│ 4.1700│ 4.1700│ 4.0380│
│调整后每股净资产(元) │ 4.2000│ 4.0400│ 4.0600│ 3.9597│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3384│ 0.2171│ 0.1144│ 0.4451│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.2740│ 4.1673│ 4.1687│ 4.0380│
│每股资本公积金(元) │ 1.3893│ 1.3909│ 1.3883│ 1.3480│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4487│ 0.4512│ 0.4512│ 0.4552│
│每股未分配利润(元) │ 1.4360│ 0.2068│ 1.3292│ 1.2348│
│每股现金净流量(元) │ 0.3051│ -0.0573│ -0.0218│ -0.5092│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5638│ 0.2287│ -0.1698│ 0.7489│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 6.3800│ --│ 1.6400│ 9.7300│
│净资产收益率(%) │ 7.7700│ 5.2900│ 2.5300│ 11.0200│
│总资产(万) │2040680.64│1975951.86│1893426.13│1796941.41│
│股东权益(万) │ 583687.96│ 569119.49│ 569298.60│ 546560.54│
│主营业务收入(万) │ 905879.56│ 608637.67│ 295016.69│ 972234.61│
│主营业务利润(万) │ 59015.19│ 34376.66│ 14307.89│ 194549.11│
│投资收益(万) │ 1708.53│ 224.32│ --│ 513.50│
│利润总额(万) │ 74618.70│ 46947.49│ 19769.95│ 86340.92│
│净利润(万) │ 46217.94│ 29650.24│ 15626.86│ 60243.33│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.4600│ 0.4415│ 0.4451│ 0.5611│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.3900│ 0.2557│ 0.3930│ 0.5047│
│每股净资产(元) │ 4.9400│ 4.4009│ 4.0380│ 5.3904│
│每股资本公积金(元) │ 2.0145│ 1.3654│ 1.3480│ 2.2133│
│每股未分配利润(元) │ 1.5317│ 1.5619│ 1.2348│ 1.5975│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3172│ 0.7385│ 0.7489│ 0.4525│
│每股现金净流量(元) │ 0.0286│ -0.0826│ -0.5092│ 0.5942│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │1096661.63│1185197.49│ 972234.61│ 706461.31│
│主营业务利润(万) │ 91120.41│ 73400.46│ 194549.11│ 165327.35│
│营业费用(万) │ --│ 67817.43│ 53660.84│ 39604.22│
│管理费用(万) │ --│ 54488.09│ 49543.86│ 33626.32│
│财务费用(万) │ --│ 37837.11│ 19317.67│ 19573.51│
│三项费用增长率(%) │ --│ 30.70│ 32.02│ 9.73│
│营业利润(万) │ 91120.41│ 73400.46│ 74282.46│ 74863.58│
│补贴收入(万) │ --│ 15308.83│ 13947.55│ 10090.59│
│净利润(万) │ 68522.25│ 60296.72│ 60243.33│ 50372.13│
│投资收益(万) │ --│ 8354.94│ 513.50│ 686.49│
│营业外收支净额(万) │ 16302.09│ 417.64│ -2402.58│ -896.99│
│利润总额(万) │ 107422.49│ 89126.93│ 86340.92│ 84743.67│
│所得税(万元) │ 22888.17│ 14378.05│ 20156.30│ 20640.37│
│销售毛利率(%) │ 19.94│ 19.16│ 20.25│ 23.71│
│主营业务利润率(%) │ --│ 18.68│ 20.01│ 23.40│
│净资产收益率(%) │ 8.1200│ 10.0325│ 11.0200│ 10.4100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 4.77│ 4.10│ 4.06│
│应收帐款周转率(%) │ 6.00│ 7.54│ 7.84│ 6.62│
│总资产周转率(%) │ 0.51│ 0.62│ 0.57│ 0.54│
│主营收入增长率(%) │ 21.06│ 21.90│ 37.62│ 21.40│
│主营利润增长率(%) │ 54.40│ -62.3│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 43.96│ 3.23│ 1.88│ -0.02│
│税后利润增长率(%) │ 38.49│ 0.09│ 19.60│ -19.80│
│总资产增长率(%) │ 9.88│ 14.47│ 13.37│ 54.93│
│股东权益增长率(%) │ 31.14│ 42.19│ 12.95│ 10.58│
│净资产增长率(%) │ 44.49│ 10.53│ 12.95│ 10.58│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │2260237.87│2056993.75│1796941.41│1585029.02│
│负债总额(万元) │1241103.54│1279837.44│1077903.32│ 924771.02│
│流动负债合计(万元) │ 851212.05│ 587342.57│ 698138.48│ 558359.65│
│长期负债(万元) │ --│ 693063.87│ 379764.84│ 366411.38│
│货币资金(万) │ 87515.09│ 82626.98│ 100635.87│ 159414.44│
│应收账款(万元) │ 193378.64│ 172029.13│ 142464.71│ 105617.77│
│其他应收款(万元) │ 10341.98│ 14152.89│ 21884.98│ 17575.66│
│股东权益(万) │1019134.33│ 777156.31│ 546560.54│ 483906.89│
│资产负债比率(%) │ 54.91│ 62.22│ 59.99│ 58.34│
│负债权益比率(%) │ 82.12│ 60.72│ 50.71│ 52.33│
│股东权益比率(%) │ 37.31│ 29.37│ 30.42│ 30.53│
│流动比率 │ 0.90│ 1.02│ 0.81│ 0.93│
│速动比率 │ 0.70│ 0.70│ 0.50│ 0.65│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 727267.86│1076918.17│1086850.20│ 803916.41│
│经营现金净额(万) │ 54118.00│ 100855.82│ 101371.88│ 40623.84│
│现金净流量(万) │ 4888.11│ -11283.20│ -68918.83│ 53340.60│
│经营现金流量增长率(%) │ -29.72│ -0.51│ 149.54│ -34.13│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 66.32│ 90.86│ 111.79│ 113.79│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 64.02│ 167.27│ 168.27│ 80.65│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 5.78│ -18.71│ -114.40│ 105.89│
│投资活动的现金净额(万)│ -82535.23│-279820.78│-245814.12│-394545.04│
│筹资活动的现金净额(万)│ 33589.65│ 166048.38│ 75170.35│ 407234.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 87515.09│ 142304.83│ -38.50│
│短期借款(万元) │ 437524.01│ 261475.00│ 67.33│
│应收账款(万元) │ 193378.64│ 203993.47│ -5.20│
│其他应收款(万元) │ 10341.98│ 23789.24│ -56.53│
│应付账款(万元) │ 187671.21│ 148563.12│ 26.32│
│应付股利(万元) │ 873.08│ 2758.35│ -68.35│
│固定资产原价(万元) │ --│1318370.56│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 304580.88│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│1013789.67│ --│
│在建工程(万元) │ 72040.84│ 319137.60│ -77.43│
│固定资产清理(万元) │ 55.77│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 5847.36│ 13514.59│ -56.73│
│无形资产 │ --│ 30314.84│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 33341.93│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 6935.64│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 13338.09│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 3027.09│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -1214.06│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 2475.23│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 28040.08│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 14431.62│ --│
│流动负债合计(万元) │ 851212.05│ 705897.51│ 20.59│
│长期借款(万元) │ 389808.49│ 390422.21│ -0.16│
│长期负债合计(万元) │ --│ 578276.04│ --│
│负债合计(万元) │1241103.54│1284173.55│ -3.35│
│主营业务收入(万) │1096661.63│ 905879.56│ 21.06│
│主营业务成本(万) │ --│ 718566.78│ --│
│主营业务利润(万) │ 91120.41│ 59015.19│ 54.40│
│其他业务利润(万) │ --│ 2837.78│ --│
│营业利润(万) │ 91120.41│ 59015.19│ 54.40│
│补贴收入(万) │ --│ 12840.36│ --│
│净利润(万) │ 68522.25│ 46217.94│ 48.26│
│未分配利润(万) │ 261354.33│ 196108.16│ 33.27│
│投资收益(万) │ --│ 1708.53│ --│
│营业外收支净额(万) │ 16302.09│ 15603.52│ 4.48│
│利润总额(万) │ 107422.49│ 74618.70│ 43.96│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 536352.55│ 536436.26│ -0.02│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 754824.18│ 744119.07│ 1.44│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 700706.18│ 667119.35│ 5.03│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 54118.00│ 76999.72│ -29.72│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 11401.81│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 699.49│ 11949.17│ -94.15│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 83234.72│ 236127.66│ -64.75│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -82535.23│-224178.49│ -63.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 82596.37│ 220329.10│ -62.51│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 906233.44│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 711436.11│ 886524.08│ -19.75│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 677846.46│ 697844.93│ -2.87│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 33589.65│ 188679.15│ -82.20│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 59467.68│ 44556.28│ 33.47│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 4888.11│ 41668.96│ -88.27│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 67324.11│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -98426.77│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -13557.64│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 77008.44│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 142304.83│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4119.47│ 24.57│ -7313.56│ 60.48│
│第三季度│ 6138.88│ 36.62│ 1450.30│ -11.99│
│第二季度│ 4879.82│ 29.11│ -1910.63│ 15.80│
│第一季度│ 1624.93│ 9.69│ -4318.28│ 35.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3517.18│ 24.66│ -5523.84│ 83.06│
│第三季度│ 4802.15│ 33.67│ 148.53│ -2.23│
│第二季度│ 4347.13│ 30.48│ -665.39│ 10.00│
│第一季度│ 1598.04│ 11.20│ -609.92│ 9.17│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.4730│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.7179│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.1300│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3041│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
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