财务分析
| 发布日期：2008-2-29 8:59:00 |
≈≈皖美菱Ｂ200521≈≈(更新:2008.02.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0427│ 0.0340│ 0.0263│ 0.0200│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0874│ -0.0560│ -0.0644│ --│
│每股净资产(元) │ 2.2050│ 2.1800│ 2.1800│ 2.1700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0427│ 0.0340│ 0.0263│ 0.0166│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2050│ 2.1827│ 2.1750│ 2.1661│
│每股资本公积金(元) │ 1.3994│ 1.3994│ 1.3994│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6887│ 0.6887│ 0.6887│ --│
│每股未分配利润(元) │ -0.8831│ -0.9054│ -0.9131│ --│
│每股现金净流量(元) │ 0.2502│ 0.0806│ 0.0838│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4118│ 0.2744│ 0.1707│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ -2.9600│ -3.4100│
│净资产收益率(%) │ 1.9300│ 1.5600│ 1.2100│ 0.7700│
│总资产(万) │ 294039.47│ 290119.24│ 295515.26│ 255938.61│
│股东权益(万) │ 91210.08│ 90286.31│ 89967.60│ 89597.31│
│主营业务收入(万) │ 390490.10│ 312421.01│ 194368.86│ 71861.98│
│主营业务利润(万) │ 1524.63│ 1220.47│ 874.95│ 599.89│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 2278.06│ 1407.78│ 1072.54│ 624.32│
│净利润(万) │ 1764.51│ 1406.22│ 1087.52│ 685.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0289│ 0.0310│ 0.0212│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0102│ --│ 0.0230│ 0.0100│
│每股净资产(元) │ 2.1200│ 2.1200│ 2.1100│ 2.1000│
│调整后每股净资产(元) │ 2.0900│ --│ 1.6200│ 1.6046│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0208│ 0.0310│ 0.0212│ 0.0103│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.2463│ 2.1188│ 2.1090│ 2.0981│
│每股资本公积金(元) │ 1.4833│ 1.3823│ 1.3823│ 1.3823│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6887│ 0.6887│ 0.6887│ 0.6887│
│每股未分配利润(元) │ -0.9258│ -0.9522│ -0.9620│ -0.9729│
│每股现金净流量(元) │ -0.0466│ 0.2528│ 0.0047│ -0.2088│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0326│ 0.7405│ 0.1925│ 0.0441│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 1.4900│ 1.0600│ --│
│净资产收益率(%) │ 1.3700│ 1.4600│ 1.0000│ 0.4900│
│总资产(万) │ 243228.61│ 253523.36│ 272939.04│ 243034.73│
│股东权益(万) │ 92917.06│ 87642.87│ 87236.00│ 86785.86│
│主营业务收入(万) │ 290311.78│ 235652.17│ 149048.54│ 55200.73│
│主营业务利润(万) │ 995.15│ 1303.99│ 906.24│ 401.18│
│投资收益(万) │ 73.84│ 41.02│ 26.24│ 12.42│
│利润总额(万) │ 1208.67│ 1244.80│ 832.49│ 409.25│
│净利润(万) │ 859.29│ 1282.46│ 875.60│ 425.45│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0427│ 0.0289│ 0.0160│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0874│ 0.0102│ -0.0300│ 0.0300│
│每股净资产(元) │ 2.2050│ 2.1200│ 2.0900│ 2.0700│
│每股资本公积金(元) │ 1.3994│ 1.4833│ 1.3824│ 1.3823│
│每股未分配利润(元) │ -0.8831│ -0.9258│ -0.9832│ -0.9993│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4118│ 0.0326│ 0.1538│ 0.3574│
│每股现金净流量(元) │ 0.2502│ -0.0466│ -0.0201│ 0.1461│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 390490.10│ 290311.78│ 202201.86│ 143863.39│
│主营业务利润(万) │ --│ 43129.12│ 34424.90│ 28677.41│
│营业费用(万) │ 38723.02│ 27674.47│ 19127.64│ 16459.50│
│管理费用(万) │ 10623.62│ 10827.08│ 10642.29│ 7070.73│
│财务费用(万) │ 3277.21│ 3995.45│ 4254.99│ 3760.37│
│三项费用增长率(%) │ --│ 24.39│ 24.68│ -34.69│
│营业利润(万) │ 1524.63│ 995.15│ 458.43│ 1485.85│
│补贴收入(万) │ --│ 162.29│ 154.24│ 286.20│
│净利润(万) │ 1764.51│ 859.29│ 665.90│ 1676.77│
│投资收益(万) │ --│ 73.84│ 132.11│ -65.22│
│营业外收支净额(万) │ 753.44│ 213.52│ -34.67│ 9.34│
│利润总额(万) │ 2278.06│ 1208.67│ 710.11│ 1716.17│
│所得税(万元) │ 506.79│ 310.13│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 14.20│ 15.27│ 17.27│ 20.07│
│主营业务利润率(%) │ --│ 14.86│ 17.02│ 19.93│
│净资产收益率(%) │ 1.9300│ 1.3700│ 0.7700│ 1.9600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 6.54│ 5.41│ 5.20│
│应收帐款周转率(%) │ 15.80│ 15.85│ 21.04│ 5.82│
│总资产周转率(%) │ 1.45│ 1.19│ 0.84│ 0.63│
│主营收入增长率(%) │ 34.51│ 43.58│ 40.55│ 3.96│
│主营利润增长率(%) │ 53.21│ -97.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 88.48│ 70.21│ -58.62│ -108.67│
│税后利润增长率(%) │ 97.13│ 34.94│ -60.29│ -108.61│
│总资产增长率(%) │ 20.89│ -0.31│ 3.50│ 5.00│
│股东权益增长率(%) │ -1.79│ 9.75│ 0.78│ 1.90│
│净资产增长率(%) │ -1.84│ 7.59│ 0.78│ 1.90│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 294039.47│ 243228.61│ 243993.64│ 235740.83│
│负债总额(万元) │ 200956.10│ 148445.02│ 156056.45│ 148518.54│
│流动负债合计(万元) │ 197072.29│ 142555.77│ 154726.45│ 145188.54│
│长期负债(万元) │ --│ 3750.00│ 1330.00│ 3330.00│
│货币资金(万) │ 39063.72│ 28716.18│ 30645.34│ 31478.09│
│应收账款(万元) │ 22384.80│ 27051.04│ 9578.37│ 9642.47│
│其他应收款(万元) │ 3956.82│ 1972.69│ 19710.94│ 41015.32│
│股东权益(万) │ 91210.08│ 92917.06│ 86365.41│ 85694.71│
│资产负债比率(%) │ 68.34│ 61.03│ 63.96│ 63.00│
│负债权益比率(%) │ 46.32│ 63.85│ 55.34│ 57.70│
│股东权益比率(%) │ 31.02│ 38.20│ 35.40│ 36.35│
│流动比率 │ 0.82│ 0.78│ 0.72│ 0.84│
│速动比率 │ 0.49│ 0.54│ 0.48│ 0.67│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 252035.54│ 231583.54│ 251576.64│ 180113.97│
│经营现金净额(万) │ 17032.34│ 1347.59│ 6361.11│ 14784.92│
│现金净流量(万) │ 10347.54│ -1929.16│ -832.75│ 6043.10│
│经营现金流量增长率(%) │ 1163.91│ -78.82│ -56.98│ 56.78│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 64.54│ 79.77│ 124.42│ 125.20│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 961.59│ 149.98│ 955.27│ 881.75│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 584.19│ -214.70│ -125.06│ 360.40│
│投资活动的现金净额(万)│ -3057.36│ 561.75│ -2418.30│ -3288.94│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2777.77│ -3189.52│ -4775.56│ -5463.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 39063.72│ 28716.18│ 36.03│
│短期借款(万元) │ 44428.22│ 41550.00│ 6.93│
│应收账款(万元) │ 22384.80│ 27051.04│ -17.25│
│其他应收款(万元) │ 3956.82│ 1972.69│ 100.58│
│应付账款(万元) │ 77972.93│ 48406.89│ 61.08│
│固定资产原价(万元) │ --│ 86213.15│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 36630.92│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 49582.23│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2072.04│ --│
│在建工程(万元) │ 6983.26│ 1656.08│ 321.67│
│固定资产清理(万元) │ 28830.25│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 71338.06│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 71338.06│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 3384.41│ --│
│投资差额(万元) │ --│ -277.12│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 945.53│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 210.56│ --│
│存货的减少(万元) │ -33403.09│ 4683.18│ -813.26│
│少数股东损益(万元) │ --│ 58.28│ --│
│流动负债合计(万元) │ 197072.29│ 142555.77│ 38.24│
│长期借款(万元) │ 1684.91│ 3750.00│ -55.07│
│长期负债合计(万元) │ --│ 3750.00│ --│
│负债合计(万元) │ 200956.10│ 148445.02│ 35.37│
│主营业务收入(万) │ 390490.10│ 290311.78│ 34.51│
│主营业务成本(万) │ --│ 231905.18│ --│
│主营业务利润(万) │ 1524.63│ 995.15│ 53.21│
│其他业务利润(万) │ --│ 163.66│ --│
│营业利润(万) │ 1524.63│ 995.15│ 53.21│
│补贴收入(万) │ --│ 162.29│ --│
│净利润(万) │ 1764.51│ 859.29│ 105.35│
│未分配利润(万) │ -36528.92│ -38293.44│ -4.61│
│投资收益(万) │ --│ 73.84│ --│
│营业外收支净额(万) │ 753.44│ 213.52│ 252.87│
│利润总额(万) │ 2278.06│ 1208.67│ 88.48│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 190817.32│ 197465.16│ -3.37│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 256227.38│ 235824.44│ 8.65│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 239195.05│ 234476.85│ 2.01│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 17032.34│ 1347.59│ 1163.91│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4480.58│ 1325.06│ 238.14│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 7537.94│ 763.30│ 887.55│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -3057.36│ 561.75│ -644.26│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 7537.94│ 563.30│ 1238.18│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 70739.38│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 55851.99│ 90743.38│ -38.45│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 58629.76│ 93932.90│ -37.58│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2777.77│ -3189.52│ -12.91│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2273.42│ 3154.61│ -27.93│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 10347.54│ -1929.16│ -636.38│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 4628.45│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -5920.87│ -22333.05│ -73.49│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 44063.17│ 6808.20│ 547.21│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 17032.34│ 1347.59│ 1163.91│
│现金期末余额(万元) │ 39063.72│ 28716.18│ 36.03│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 78069.09│ 19.99│ 358.29│ 20.31│
│第三季度│ 118052.15│ 30.23│ 318.71│ 18.06│
│第二季度│ 122506.88│ 31.37│ 402.08│ 22.79│
│第一季度│ 71861.98│ 18.40│ 685.44│ 38.85│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 54659.61│ 18.83│ -423.17│ -49.25│
│第三季度│ 86603.63│ 29.83│ 406.86│ 47.35│
│第二季度│ 93847.80│ 32.33│ 450.14│ 52.39│
│第一季度│ 55200.73│ 19.01│ 425.45│ 49.51│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.1181│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.0273│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.4632│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.3280│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
