财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈大 冷 Ｂ200530≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2700│ 0.1400│ 0.0500│ 0.3350│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2600│ 0.1400│ --│ 0.3100│
│每股净资产(元) │ 4.4000│ 4.2500│ 4.3000│ 4.2700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 4.2400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2675│ 0.1446│ 0.0473│ 0.3351│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.4002│ 4.2480│ 4.3006│ 4.2491│
│每股资本公积金(元) │ 1.6695│ 1.6402│ 1.6402│ 1.6359│
│每股盈余公积金(元) │ 1.0040│ 1.0040│ 0.9263│ 0.9263│
│每股未分配利润(元) │ 0.7267│ 0.6038│ 0.7341│ 0.6869│
│每股现金净流量(元) │ -0.2020│ -0.2138│ -0.1767│ -0.1063│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0265│ 0.0081│ -0.1277│ 0.2141│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 3.3000│ 1.0500│ --│
│净资产收益率(%) │ 6.0800│ 3.4000│ 1.1000│ 7.8400│
│总资产(万) │ 241352.86│ 238034.63│ 227860.63│ 222276.66│
│股东权益(万) │ 154013.55│ 148686.10│ 150528.58│ 148724.05│
│主营业务收入(万) │ 123549.95│ 81626.39│ 34612.57│ 160536.29│
│主营业务利润(万) │ 11199.73│ 5958.05│ 2374.50│ 15398.73│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 9776.31│
│利润总额(万) │ 11514.55│ 6176.33│ 2489.71│ 15674.25│
│净利润(万) │ 9362.39│ 5061.96│ 1654.22│ 11729.50│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2250│ 0.1300│ 0.0600│ 0.2880│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0937│ 0.0480│ 0.2800│
│每股净资产(元) │ 4.1500│ 4.1800│ 4.1300│ 4.0800│
│调整后每股净资产(元) │ 4.1000│ 4.1300│ 4.0800│ 4.0300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2512│ 0.1272│ 0.0548│ 0.2880│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.1532│ 4.1755│ 4.1299│ 4.0785│
│每股资本公积金(元) │ 1.6250│ 1.6249│ 1.6249│ 1.6249│
│每股盈余公积金(元) │ 0.8735│ 0.8735│ 0.8645│ 0.8645│
│每股未分配利润(元) │ 0.6546│ 0.6770│ 0.6405│ 0.5890│
│每股现金净流量(元) │ -0.1272│ 0.0721│ 0.0099│ 0.0896│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1230│ 0.0405│ -0.0244│ 0.3224│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.3200│ 2.2700│ 1.1700│ 6.9800│
│净资产收益率(%) │ 5.4100│ 2.3200│ 1.2500│ 7.0600│
│总资产(万) │ 224453.94│ 223805.79│ 215733.99│ 215891.66│
│股东权益(万) │ 145366.63│ 146147.24│ 144553.38│ 142752.53│
│主营业务收入(万) │ 122772.90│ 81339.30│ 36457.42│ 151104.63│
│主营业务利润(万) │ 10958.31│ 5766.86│ 2393.27│ 25324.44│
│投资收益(万) │ 6098.83│ 3257.84│ 1182.52│ 9029.06│
│利润总额(万) │ 11311.93│ 6030.44│ 2509.76│ 14329.45│
│净利润(万) │ 8791.76│ 4450.75│ 1917.50│ 10081.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2700│ 0.3350│ 0.2880│ 0.2880│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2600│ 0.3100│ 0.2800│ 0.2900│
│每股净资产(元) │ 4.4000│ 4.2700│ 4.0800│ 3.8600│
│每股资本公积金(元) │ 1.6695│ 1.6359│ 1.6249│ 1.5993│
│每股未分配利润(元) │ 0.7267│ 0.6869│ 0.5890│ 0.4922│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0265│ 0.2141│ 0.3224│ 0.0820│
│每股现金净流量(元) │ -0.2020│ -0.1063│ 0.0896│ -0.2630│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 123549.95│ 160536.29│ 151104.63│ 121680.69│
│主营业务利润(万) │ 11199.73│ 15398.73│ 25324.44│ 17013.73│
│营业费用(万) │ --│ 10311.06│ 7306.92│ 5252.26│
│管理费用(万) │ --│ 15165.58│ 13513.73│ 9122.38│
│财务费用(万) │ --│ -239.17│ -145.35│ -11.71│
│三项费用增长率(%) │ --│ 22.07│ 43.95│ -9.12│
│营业利润(万) │ 11199.73│ 15398.73│ 4910.00│ 2765.61│
│补贴收入(万) │ --│ 215.66│ 387.88│ 4.25│
│净利润(万) │ 9362.39│ 11729.50│ 10081.24│ 10095.55│
│投资收益(万) │ --│ 9776.31│ 9029.06│ 9508.82│
│营业外收支净额(万) │ 314.82│ 59.86│ 2.52│ -40.75│
│利润总额(万) │ 11514.55│ 15674.25│ 14329.45│ 12237.94│
│所得税(万元) │ 1020.52│ 1795.88│ 2772.15│ 1705.67│
│销售毛利率(%) │ 17.36│ 19.78│ 17.19│ 14.41│
│主营业务利润率(%) │ --│ 19.02│ 16.76│ 13.98│
│净资产收益率(%) │ 6.0800│ 7.8400│ 7.0600│ 7.4600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 5.01│ 4.56│ 3.40│
│应收帐款周转率(%) │ 3.23│ 5.28│ 6.31│ 5.99│
│总资产周转率(%) │ 0.53│ 0.73│ 0.73│ 0.62│
│主营收入增长率(%) │ 0.63│ 6.24│ 24.18│ 16.65│
│主营利润增长率(%) │ 2.20│ -39.2│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 1.79│ 9.38│ 17.09│ 21.45│
│税后利润增长率(%) │ 7.55│ 16.35│ -0.14│ 17.19│
│总资产增长率(%) │ 8.58│ 2.96│ 10.15│ 0.21│
│股东权益增长率(%) │ 3.53│ 9.65│ 5.53│ 5.23│
│净资产增长率(%) │ 5.95│ 4.18│ 5.53│ 5.23│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 241352.86│ 222276.66│ 215891.66│ 195993.90│
│负债总额(万元) │ 79302.09│ 65748.84│ 66452.77│ 57126.44│
│流动负债合计(万元) │ 71088.96│ 56781.00│ 59983.65│ 52126.44│
│长期负债(万元) │ --│ 7095.52│ 6469.13│ 5000.00│
│货币资金(万) │ 22751.87│ 29820.60│ 33540.17│ 30403.96│
│应收账款(万元) │ 42816.48│ 33629.98│ 27149.98│ 20727.90│
│其他应收款(万元) │ 1810.81│ 1434.10│ 1885.09│ 1615.75│
│股东权益(万) │ 162050.77│ 156527.81│ 142752.53│ 135274.71│
│资产负债比率(%) │ 32.86│ 29.58│ 30.78│ 29.15│
│负债权益比率(%) │ 204.3│ 238.1│ 214.8│ 236.8│
│股东权益比率(%) │ 63.81│ 66.91│ 66.12│ 69.02│
│流动比率 │ 1.39│ 1.70│ 1.68│ 1.67│
│速动比率 │ 1.03│ 1.26│ 1.24│ 1.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 110166.59│ 151544.02│ 120284.23│ 109780.84│
│经营现金净额(万) │ 928.40│ 7493.76│ 11286.19│ 2869.67│
│现金净流量(万) │ -7068.73│ -3719.57│ 3136.21│ -9203.90│
│经营现金流量增长率(%) │ -78.43│ -33.60│ 293.29│ -73.88│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 89.17│ 94.40│ 79.60│ 90.22│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 8.85│ 63.89│ 111.95│ 28.43│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -67.36│ -31.71│ 31.11│ -91.17│
│投资活动的现金净额(万)│ -9620.82│ -2311.63│ 7729.72│ -3719.65│
│筹资活动的现金净额(万)│ 1645.59│ -8913.74│ -15839.31│ -8350.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 22751.87│ 29088.18│ -21.78│
│短期借款(万元) │ 5900.00│ 1543.10│ 282.35│
│应收账款(万元) │ 42816.48│ 40879.19│ 4.74│
│其他应收款(万元) │ 1810.81│ 1884.79│ -3.93│
│应付账款(万元) │ 38396.06│ 13911.22│ 176.01│
│应付股利(万元) │ 1377.77│ 795.66│ 73.16│
│固定资产原价(万元) │ --│ 72261.67│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 38099.80│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 34161.87│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 984.08│ --│
│在建工程(万元) │ 5201.64│ 1783.41│ 191.67│
│无形资产 │ --│ 3872.27│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4256.97│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 384.70│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -1.51│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -41.94│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ -1008.18│ --│
│少数股东损益(万元) │ --│ 937.39│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 5250.22│ --│
│流动负债合计(万元) │ 71088.96│ 65729.96│ 8.15│
│长期借款(万元) │ 5000.00│ 5000.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 6287.02│ --│
│负债合计(万元) │ 79302.09│ 72016.98│ 10.12│
│主营业务收入(万) │ 123549.95│ 122772.90│ 0.63│
│主营业务成本(万) │ --│ 99462.91│ --│
│主营业务利润(万) │ 11199.73│ 10958.31│ 2.20│
│其他业务利润(万) │ --│ 343.83│ --│
│营业利润(万) │ 11199.73│ 10958.31│ 2.20│
│补贴收入(万) │ --│ 133.72│ --│
│净利润(万) │ 9362.39│ 8791.76│ 6.49│
│未分配利润(万) │ 25435.16│ 22912.75│ 11.01│
│投资收益(万) │ --│ 6098.83│ --│
│营业外收支净额(万) │ 314.82│ 353.62│ -10.97│
│利润总额(万) │ 11514.55│ 11311.93│ 1.79│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 85178.41│ 67871.95│ 25.50│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 114118.04│ 97693.45│ 16.81│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 113189.64│ 93389.99│ 21.20│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 928.40│ 4303.46│ -78.43│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4180.38│ 2522.47│ 65.73│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 13801.20│ 1327.93│ 939.30│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -9620.82│ 1194.54│ -905.40│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 5361.25│ 727.93│ 636.51│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 6965.32│ --│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5319.73│ 9948.78│ -46.53│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 1645.59│ -9948.78│ -116.54│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5319.73│ 5523.78│ -3.69│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -7068.73│ -4451.99│ 58.78│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2575.90│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -12430.65│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 9983.60│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 4303.46│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 29088.18│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4119.47│ 24.57│ -7313.56│ 60.48│
│第三季度│ 6138.88│ 36.62│ 1450.30│ -11.99│
│第二季度│ 4879.82│ 29.11│ -1910.63│ 15.80│
│第一季度│ 1624.93│ 9.69│ -4318.28│ 35.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3517.18│ 24.66│ -5523.84│ 83.06│
│第三季度│ 4802.15│ 33.67│ 148.53│ -2.23│
│第二季度│ 4347.13│ 30.48│ -665.39│ 10.00│
│第一季度│ 1598.04│ 11.20│ -609.92│ 9.17│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.4730│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.7179│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.1300│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3041│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
