财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈粤照明Ｂ200541≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8200│ 0.6400│ 0.3500│ 0.6600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2200│ 0.1500│ --│ 0.3619│
│每股净资产(元) │ 5.5960│ 5.4110│ 7.0600│ 6.6000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 6.6000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8186│ 0.6400│ 0.3458│ 0.6625│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 5.5964│ 5.4110│ 7.0570│ 6.7112│
│每股资本公积金(元) │ 2.3597│ 2.3597│ --│ 3.3675│
│每股盈余公积金(元) │ 1.0423│ 1.0423│ --│ 1.3550│
│每股未分配利润(元) │ 1.1945│ 1.0091│ --│ 0.9887│
│每股现金净流量(元) │ -0.2106│ 0.2275│ --│ 0.1641│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0407│ 0.0296│ --│ 1.0445│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 2.7600│ 1.8100│ 7.1200│
│净资产收益率(%) │ 14.6300│ 11.6900│ 4.9000│ 10.0300│
│总资产(万) │ 295932.99│ 288387.38│ 283554.94│ 270328.20│
│股东权益(万) │ 260783.99│ 252145.39│ 252955.37│ 240561.11│
│主营业务收入(万) │ 102515.07│ 69508.52│ 32956.23│ 122957.78│
│主营业务利润(万) │ 45069.76│ 34732.44│ 14271.70│ 29720.97│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 7864.66│
│利润总额(万) │ 45077.36│ 34742.14│ 14274.75│ 28762.33│
│净利润(万) │ 38145.30│ 29468.73│ 12394.26│ 23747.29│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.4600│ 0.3200│ 0.1500│ 0.6100│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.2016│ 0.1230│ 0.5800│
│每股净资产(元) │ 6.4000│ 6.2600│ 6.5800│ 6.4300│
│调整后每股净资产(元) │ 6.4000│ 6.2600│ 6.5800│ 6.4200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.4613│ 0.3228│ 0.1492│ 0.6126│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 6.3997│ 6.1919│ 6.5810│ 6.4297│
│每股资本公积金(元) │ --│ 3.3675│ 3.3675│ 3.3675│
│每股盈余公积金(元) │ --│ 1.3218│ 1.3218│ 1.3218│
│每股未分配利润(元) │ 0.7093│ 0.5743│ 0.4017│ 0.2504│
│每股现金净流量(元) │ -0.3999│ -0.5183│ 0.1328│ -0.2080│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.6257│ 0.4288│ 0.1440│ 0.7467│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.8000│ --│ 1.8800│ 9.0900│
│净资产收益率(%) │ 7.1700│ 5.1700│ 2.3000│ 9.5300│
│总资产(万) │ 255064.30│ 250252.06│ 261277.32│ 256369.72│
│股东权益(万) │ 229394.45│ 221948.54│ 235896.18│ 230469.91│
│主营业务收入(万) │ 88831.46│ 60474.96│ 30222.57│ 121381.05│
│主营业务利润(万) │ 19900.54│ 14173.02│ 6086.71│ 34851.83│
│投资收益(万) │ 2838.11│ 2258.02│ 833.36│ 663.41│
│利润总额(万) │ 19897.38│ 14171.59│ 6432.22│ 26730.01│
│净利润(万) │ 16536.95│ 11570.75│ 5348.24│ 21958.34│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8200│ 0.6600│ 0.6100│ 0.6500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2200│ 0.3619│ 0.5800│ 0.6300│
│每股净资产(元) │ 5.5960│ 6.6000│ 6.4300│ 6.2900│
│每股资本公积金(元) │ 2.3597│ 3.3675│ 3.3675│ 3.3640│
│每股未分配利润(元) │ 1.1945│ 0.9887│ 0.2504│ 0.2196│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0407│ 1.0445│ 0.7467│ 0.6665│
│每股现金净流量(元) │ -0.2106│ 0.1641│ -0.2080│ -0.0847│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 102515.07│ 122957.78│ 121381.05│ 121992.21│
│主营业务利润(万) │ 45069.76│ 29720.97│ 34851.83│ 37450.69│
│营业费用(万) │ --│ 3062.32│ 3099.11│ 2938.42│
│管理费用(万) │ --│ 7223.36│ 7001.17│ 6497.76│
│财务费用(万) │ --│ -281.83│ -672.13│ -956.53│
│三项费用增长率(%) │ --│ 6.11│ 11.19│ -9.76│
│营业利润(万) │ 45069.76│ 20545.72│ 25966.68│ 29455.12│
│补贴收入(万) │ --│ 51.85│ 45.04│ --│
│净利润(万) │ 38145.30│ 23747.29│ 21958.34│ 23147.98│
│投资收益(万) │ --│ 7864.66│ 663.41│ 117.58│
│营业外收支净额(万) │ 7.60│ 300.10│ 54.88│ -493.36│
│利润总额(万) │ 45077.36│ 28762.33│ 26730.01│ 29079.34│
│所得税(万元) │ 6542.16│ 4925.85│ 4649.25│ 5841.96│
│销售毛利率(%) │ 20.96│ 24.97│ 29.50│ 31.97│
│主营业务利润率(%) │ --│ 24.17│ 28.71│ 30.70│
│净资产收益率(%) │ 14.6300│ 10.0300│ 9.5300│ 10.2600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 4.38│ 4.75│ 5.94│
│应收帐款周转率(%) │ 6.82│ 8.11│ 6.96│ 8.74│
│总资产周转率(%) │ 0.36│ 0.47│ 0.48│ 0.49│
│主营收入增长率(%) │ 15.40│ 1.30│ -0.50│ 19.48│
│主营利润增长率(%) │ 126.5│ -14.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 126.55│ 7.60│ -8.08│ 7.55│
│税后利润增长率(%) │ 132.29│ 8.15│ -5.14│ 2.28│
│总资产增长率(%) │ 9.47│ 5.44│ 1.63│ 4.52│
│股东权益增长率(%) │ 8.49│ 5.52│ 2.16│ 3.05│
│净资产增长率(%) │ 13.68│ 4.38│ 2.16│ 3.05│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 295932.99│ 270328.20│ 256369.72│ 252246.16│
│负债总额(万元) │ 32096.13│ 27138.97│ 23381.73│ 26019.71│
│流动负债合计(万元) │ 31064.22│ 26574.60│ 23336.73│ 25843.18│
│长期负债(万元) │ --│ 45.00│ 45.00│ 176.54│
│货币资金(万) │ 85961.53│ 98691.64│ 92810.07│ 90320.66│
│应收账款(万元) │ 18081.24│ 11976.66│ 18330.36│ 16542.84│
│其他应收款(万元) │ 5305.05│ 3887.64│ 513.00│ 505.48│
│股东权益(万) │ 263836.85│ 243189.24│ 230469.91│ 225593.65│
│资产负债比率(%) │ 10.85│ 10.04│ 9.12│ 10.32│
│负债权益比率(%) │ 822.0│ 896.1│ 985.7│ 867.0│
│股东权益比率(%) │ 88.12│ 88.99│ 89.90│ 89.43│
│流动比率 │ 5.58│ 5.75│ 6.14│ 5.64│
│速动比率 │ 4.61│ 4.91│ 5.29│ 5.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 109560.84│ 160432.84│ 127745.75│ 126894.21│
│经营现金净额(万) │ -1896.78│ 37440.42│ 26764.45│ 23891.62│
│现金净流量(万) │ -9813.50│ 5881.57│ -7456.80│ -3035.88│
│经营现金流量增长率(%) │ -108.46│ 39.89│ 12.02│ 2.50│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 106.87│ 130.48│ 105.24│ 104.02│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ -4.92│ 157.66│ 121.89│ 103.21│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -25.47│ 24.77│ -33.96│ -13.12│
│投资活动的现金净额(万)│ 9681.02│ -13591.72│ -18563.82│ -11585.50│
│筹资活动的现金净额(万)│ -17167.63│ -17567.59│ -15411.33│ -15342.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 85961.53│ --│ --│
│应收账款(万元) │ 18081.24│ --│ --│
│其他应收款(万元) │ 5305.05│ --│ --│
│应付账款(万元) │ 12705.10│ --│ --│
│在建工程(万元) │ 23470.79│ --│ --│
│流动负债合计(万元) │ 31064.22│ --│ --│
│负债合计(万元) │ 32096.13│ --│ --│
│主营业务收入(万) │ 102515.07│ 88831.46│ 15.40│
│主营业务成本(万) │ --│ 66512.94│ --│
│主营业务利润(万) │ 45069.76│ 19900.54│ 126.48│
│其他业务利润(万) │ --│ 283.74│ --│
│营业利润(万) │ 45069.76│ 19900.54│ 126.48│
│净利润(万) │ 38145.30│ 16536.95│ 130.67│
│未分配利润(万) │ 55661.52│ --│ --│
│投资收益(万) │ --│ 2838.11│ --│
│营业外收支净额(万) │ 7.60│ -3.16│ -340.51│
│利润总额(万) │ 45077.36│ 19897.38│ 126.55│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 81123.18│ 57548.36│ 40.97│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 111277.89│ 107369.21│ 3.64│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 113174.68│ 84940.43│ 33.24│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -1896.78│ 22428.78│ -108.46│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 116105.86│ 17758.22│ 553.81│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 106424.84│ 37846.71│ 181.20│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 9681.02│ -20088.49│ -148.19│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 9214.47│ 11435.90│ -19.43│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 17167.63│ 16653.89│ 3.08│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -17167.63│ -16653.89│ 3.08│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 17167.63│ 16653.89│ 3.08│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -9813.50│ -14334.01│ -31.54│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4119.47│ 24.57│ -7313.56│ 60.48│
│第三季度│ 6138.88│ 36.62│ 1450.30│ -11.99│
│第二季度│ 4879.82│ 29.11│ -1910.63│ 15.80│
│第一季度│ 1624.93│ 9.69│ -4318.28│ 35.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3517.18│ 24.66│ -5523.84│ 83.06│
│第三季度│ 4802.15│ 33.67│ 148.53│ -2.23│
│第二季度│ 4347.13│ 30.48│ -665.39│ 10.00│
│第一季度│ 1598.04│ 11.20│ -609.92│ 9.17│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.4730│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.7179│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.1300│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3041│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
