财务分析
| 发布日期：2008-3-18 10:00:00 |
≈≈江 铃 Ｂ200550≈≈(更新:2008.03.17)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.8800│ 0.7300│ 0.4700│ 0.1600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8700│ 0.7200│ 0.4600│ --│
│每股净资产(元) │ 4.0900│ 3.9400│ 3.6700│ 3.6700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.8795│ 0.7269│ 0.4652│ 0.1619│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.0859│ 3.9361│ 3.6745│ 3.6711│
│每股资本公积金(元) │ 0.9725│ 0.9786│ 0.9786│ 0.9786│
│每股盈余公积金(元) │ 0.4823│ 0.4059│ 0.4059│ 0.4059│
│每股未分配利润(元) │ 1.6312│ 1.5516│ 1.2899│ 1.2866│
│每股现金净流量(元) │ -0.0710│ 0.1624│ 0.2939│ -0.0188│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9762│ 0.9049│ 0.6047│ 0.1966│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 21.1800│ --│ 12.6000│ 4.3800│
│净资产收益率(%) │ 21.5200│ 18.4700│ 12.6600│ 4.4100│
│总资产(万) │ 612435.50│ 580156.21│ 583674.99│ 541857.40│
│股东权益(万) │ 352699.02│ 339773.15│ 317185.27│ 316896.99│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 845554.90│ 620241.31│ 404318.78│ 178487.04│
│营业务利润(万) │ 85721.77│ 74378.73│ 48416.63│ 16737.53│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 86045.81│ 74678.59│ 48305.64│ 16674.58│
│净利润(万) │ 75915.81│ 62745.41│ 40157.53│ 13972.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.7000│ 0.6400│ 0.5100│ 0.2600│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.6887│ --│ 0.5015│ --│
│每股净资产(元) │ 3.5200│ 3.4400│ 3.3200│ 3.2300│
│调整后每股净资产(元) │ 3.4500│ 3.3600│ 3.2300│ 3.1300│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.7286│ 0.6418│ 0.5068│ 0.2597│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5093│ 3.4437│ 3.3184│ 3.2254│
│每股资本公积金(元) │ 0.9725│ 0.9697│ 0.9696│ 0.9696│
│每股盈余公积金(元) │ 0.3943│ 0.3269│ 0.3269│ 0.3269│
│每股未分配利润(元) │ 1.1425│ 1.1471│ 1.0218│ 0.9289│
│每股现金净流量(元) │ 0.2419│ 0.1161│ 0.1592│ 0.1168│
│每股经营现金净流量(元)│ 1.3400│ 0.9633│ 0.7865│ 0.5919│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 18.2000│ 15.1100│ 7.9200│
│净资产收益率(%) │ 19.8500│ 18.1000│ 15.0300│ 7.9300│
│总资产(万) │ 531249.53│ 503426.80│ 492004.30│ 477024.00│
│股东权益(万) │ 302924.15│ 297263.50│ 286445.20│ 278424.20│
│主营业务收入(万) │ 765474.11│ 574192.81│ 389081.78│ 191892.63│
│主营业务利润(万) │ 75097.56│ 67153.48│ 53534.04│ 27494.31│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 563.37│ 212.41│ 246.34│ 98.07│
│利润总额(万) │ 74934.22│ 66915.34│ 53227.29│ 27543.80│
│净利润(万) │ 62893.12│ 55401.66│ 43744.50│ 22418.71│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.8800│ 0.7000│ 0.5700│ 0.4500│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.8700│ 0.6887│ 0.5700│ 0.4400│
│每股净资产(元) │ 4.0900│ 3.5200│ 3.3300│ 2.9100│
│每股资本公积金(元) │ 0.9725│ 0.9725│ 0.9696│ 0.9682│
│每股未分配利润(元) │ 1.6312│ 1.1425│ 1.0321│ 0.6994│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.9762│ 1.3400│ 1.1701│ 0.8857│
│每股现金净流量(元) │ -0.0710│ 0.2419│ 0.6927│ 0.4374│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 765474.11│ 628063.60│ 577067.60│
│营业务收入(万) │ 845554.90│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 164664.20│ 126711.36│ 114202.45│
│营业费用(万) │ 61871.27│ 49448.07│ -35951.45│ -38371.15│
│管理费用(万) │ 53655.26│ 49836.11│ -39363.09│ -31003.69│
│财务费用(万) │ -5534.06│ -4348.26│ --│ 813.47│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ --│ --│
│营业利润(万) │ 85721.77│ 75097.56│ 58488.31│ 48540.24│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 75915.81│ 62893.12│ 49543.10│ 38685.80│
│投资收益(万) │ --│ 563.37│ 417.29│ 422.81│
│营业外收支净额(万) │ 324.04│ -163.34│ 653.25│ 1806.05│
│利润总额(万) │ 86045.81│ 74934.22│ 58676.19│ 48421.06│
│所得税(万元) │ 8499.80│ 9318.35│ -7005.63│ -6792.89│
│销售毛利率(%) │ 24.79│ 23.93│ 21.98│ 21.26│
│主营业务利润率(%) │ --│ 21.51│ 20.17│ 19.79│
│净资产收益率(%) │ 21.5200│ 19.8500│ 17.2400│ 15.4100│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 8.70│ -9.16│ -8.28│ -7.83│
│应收帐款周转率(%) │ 34.66│ 44.43│ 48.24│ 48.02│
│总资产周转率(%) │ 1.48│ 1.53│ 1.43│ 1.45│
│主营收入增长率(%) │ 10.46│ 21.88│ 8.84│ 13.26│
│主营利润增长率(%) │ 14.15│ -40.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 14.83│ 27.71│ 21.18│ -9.60│
│税后利润增长率(%) │ 18.18│ 32.44│ 28.07│ -13.80│
│总资产增长率(%) │ 15.28│ 13.91│ 12.85│ 8.69│
│股东权益增长率(%) │ 14.54│ -32.3│ 85.76│ 11.14│
│净资产增长率(%) │ 16.43│ 5.43│ 14.45│ 11.14│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 612435.50│ 531249.53│ 466372.03│ 413263.45│
│负债总额(万元) │ 250906.61│ 215619.19│ 167221.23│ 150960.28│
│流动负债合计(万元) │ 232336.69│ 197187.68│ 166137.87│ 138849.22│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 1083.36│ 12111.06│
│货币资金(万) │ 210691.17│ 216822.46│ 195945.50│ 136147.23│
│应收账款(万元) │ 25932.31│ 22856.20│ 11602.72│ 14437.21│
│其他应收款(万元) │ 1696.60│ 1257.36│ 1718.87│ 2064.64│
│股东权益(万) │ 352699.02│ 302924.15│ 287328.60│ 251059.90│
│资产负债比率(%) │ 40.97│ 40.59│ 35.86│ 36.53│
│负债权益比率(%) │ 144.1│ 146.4│ 278.9│ 166.3│
│股东权益比率(%) │ 57.59│ 57.02│ 61.61│ 60.75│
│流动比率 │ 1.56│ 1.63│ 1.77│ 1.73│
│速动比率 │ 1.18│ 1.33│ 1.40│ 1.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 915975.27│ 856434.17│ 760687.35│ 630213.68│
│经营现金净额(万) │ 84264.18│ 115672.72│ 101006.87│ 76453.17│
│现金净流量(万) │ -6131.29│ 20876.96│ 59798.27│ 37753.43│
│经营现金流量增长率(%) │ -27.15│ 14.52│ 32.12│ -7.50│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 108.33│ 111.88│ 121.12│ 109.21│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 108.66│ 176.29│ 203.88│ 197.63│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -7.91│ 31.82│ 120.70│ 97.59│
│投资活动的现金净额(万)│ -50024.89│ -49110.13│ -18366.79│ -7695.19│
│筹资活动的现金净额(万)│ -40332.50│ -45665.81│ -22832.96│ -31030.88│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 210691.17│ 216822.46│ -2.83│
│短期借款(万元) │ 3960.92│ 12185.22│ -67.49│
│应收账款(万元) │ 25932.31│ 22856.20│ 13.46│
│其他应收款(万元) │ 1696.60│ 1257.36│ 34.93│
│应付账款(万元) │ 144069.26│ 119159.99│ 20.90│
│应付股利(万元) │ 456.75│ 965.86│ -52.71│
│在建工程(万元) │ 66065.16│ --│ --│
│长期应付款(万元) │ 6970.10│ 6934.99│ 0.51│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 14005.93│ --│
│存货的减少(万元) │ -27940.50│ 2489.54│ -1222.32│
│少数股东损益(万元) │ --│ 2465.14│ --│
│流动负债合计(万元) │ 232336.69│ 197187.68│ 17.83│
│长期借款(万元) │ 908.84│ 1022.69│ -11.13│
│负债合计(万元) │ 250906.61│ 215619.19│ 16.37│
│主营业务收入(万) │ 845554.90│ 765474.11│ 10.46│
│主营业务成本(万) │ --│-559201.85│ --│
│主营业务利润(万) │ 85721.77│ 75097.56│ 14.15│
│其他业务利润(万) │ --│ 5491.04│ --│
│营业利润(万) │ 85721.77│ 75097.56│ 14.15│
│净利润(万) │ 75915.81│ 62893.12│ 20.71│
│未分配利润(万) │ 140804.54│ 98621.26│ 42.77│
│投资收益(万) │ --│ 563.37│ --│
│营业外收支净额(万) │ 324.04│ -163.34│ -298.38│
│利润总额(万) │ 86045.81│ 74934.22│ 14.83│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 625100.57│ 565834.79│ 10.47│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 917827.94│ 860527.77│ 6.66│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 833563.76│ 744855.05│ 11.91│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 84264.18│ 115672.72│ -27.15│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 63100.64│ 5310.52│ 1088.22│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 113125.53│ 54420.65│ 107.87│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -50024.89│ -49110.13│ 1.86│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 58958.22│ 50040.05│ 17.82│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 16270.40│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 4542.93│ 16270.40│ -72.08│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 44875.43│ 61936.21│ -27.55│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -40332.50│ -45665.81│ -11.68│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 32282.02│ 45510.37│ -29.07│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -6131.29│ 20876.96│ -129.37│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 22395.76│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -23991.03│ -9505.94│ 152.38│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 45263.89│ 36487.55│ 24.05│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 84264.18│ 115672.72│ -27.15│
│现金期末余额(万元) │ --│ 216822.46│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 225313.60│ 26.65│ 13170.40│ 17.35│
│第三季度│ 215922.53│ 25.54│ 22587.88│ 29.75│
│第二季度│ 225831.74│ 26.71│ 26184.70│ 34.49│
│第一季度│ 178487.04│ 21.11│ 13972.83│ 18.41│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 191281.30│ 24.99│ 7491.46│ 11.91│
│第三季度│ 185111.02│ 24.18│ 11657.16│ 18.53│
│第二季度│ 197189.15│ 25.76│ 21325.79│ 33.91│
│第一季度│ 191892.63│ 25.07│ 22418.71│ 35.65│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2109│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2979│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 1.4409│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 1.3806│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
