财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈沙隆达Ｂ200553≈≈(更新:2007.10.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0417│ 0.0515│ 0.0170│ 0.0773│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0034│ -0.0311│ --│ 0.0099│
│每股净资产(元) │ 1.5640│ 3.0960│ 3.0600│ 3.0300│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.9700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0417│ 0.0515│ 0.0169│ 0.0773│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.5637│ 3.0956│ 3.0609│ 3.0376│
│每股资本公积金(元) │ 0.4575│ 1.9150│ --│ 1.9085│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0965│ 0.1929│ --│ 0.1929│
│每股未分配利润(元) │ 0.0097│ -0.0123│ --│ -0.0638│
│每股现金净流量(元) │ 0.4653│ 0.8690│ --│ 0.2599│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3039│ 0.2794│ --│ 0.8096│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ -1.0060│ 0.5100│ --│
│净资产收益率(%) │ 2.6600│ 1.6600│ 0.5500│ 2.5500│
│总资产(万) │ 185177.03│ 189063.99│ 186889.02│ 162508.51│
│股东权益(万) │ 92871.36│ 91927.54│ 90897.64│ 90204.58│
│主营业务收入(万) │ 129703.69│ 90300.92│ 34989.08│ 140229.60│
│主营业务利润(万) │ 3437.66│ 2135.26│ 769.73│ 22163.75│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 2795.16│
│利润总额(万) │ 3265.64│ 2144.21│ 806.23│ 3314.85│
│净利润(万) │ 2474.30│ 1530.48│ 500.57│ 2295.66│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0838│ 0.0523│ 0.0100│ 0.0174│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0243│ --│ 1.0400│
│每股净资产(元) │ 3.0400│ 3.0100│ 2.9600│ 2.9600│
│调整后每股净资产(元) │ 2.9700│ 2.9200│ 2.9000│ 2.8900│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0838│ 0.0523│ 0.0049│ 0.0174│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.0421│ 2.9327│ 2.9645│ 2.9598│
│每股资本公积金(元) │ 1.9085│ 1.9085│ 1.9085│ 1.9085│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1929│ 0.1929│ 0.1929│ 0.1929│
│每股未分配利润(元) │ -0.0444│ -0.0752│ -0.1216│ -0.1260│
│每股现金净流量(元) │ 0.3628│ 0.1478│ 0.0211│ -0.0182│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4184│ 0.2133│ -0.0833│ 0.2735│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.3500│ --│ 0.1800│ 1.0400│
│净资产收益率(%) │ 2.6800│ 1.6900│ 0.1500│ 0.5900│
│总资产(万) │ 169989.83│ 167380.49│ 174964.06│ 166778.82│
│股东权益(万) │ 90339.10│ 87088.60│ 88033.42│ 87894.55│
│主营业务收入(万) │ 117082.00│ 78686.24│ 28038.63│ 126183.53│
│主营业务利润(万) │ 2868.29│ 1817.60│ 343.98│ 21379.95│
│投资收益(万) │ 144.48│ 28.23│ --│ -1396.62│
│利润总额(万) │ 3014.62│ 1855.81│ 644.24│ 1261.90│
│净利润(万) │ 2488.91│ 1554.15│ 146.00│ 516.52│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.0417│ 0.0773│ 0.0174│ 0.0467│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0034│ 0.0099│ 1.0400│ 0.0394│
│每股净资产(元) │ 1.5640│ 3.0300│ 2.9600│ 2.9600│
│每股资本公积金(元) │ 0.4575│ 1.9085│ 1.9085│ 1.9085│
│每股未分配利润(元) │ 0.0097│ -0.0638│ -0.1260│ -0.1299│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.3039│ 0.8096│ 0.2735│ 0.2010│
│每股现金净流量(元) │ 0.4653│ 0.2599│ -0.0182│ 0.0910│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 129703.69│ 140229.60│ 126183.53│ 113408.24│
│主营业务利润(万) │ 3437.66│ 22163.75│ 21379.95│ 19023.34│
│营业费用(万) │ --│ 7096.51│ 7661.39│ 6189.40│
│管理费用(万) │ --│ 11036.12│ 9116.53│ 9486.42│
│财务费用(万) │ --│ 3039.03│ 2937.24│ 2090.84│
│三项费用增长率(%) │ --│ 7.39│ 10.97│ 26.67│
│营业利润(万) │ 3437.66│ 1613.43│ 2645.89│ 1854.51│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 2474.30│ 2295.66│ 516.52│ 1386.33│
│投资收益(万) │ --│ 2795.16│ -1396.62│ -355.42│
│营业外收支净额(万) │ -172.02│ -1093.75│ 12.62│ -1038.58│
│利润总额(万) │ 3265.64│ 3314.85│ 1261.90│ 460.51│
│所得税(万元) │ 651.08│ 763.86│ 733.47│ 296.58│
│销售毛利率(%) │ 15.69│ 16.00│ 17.02│ 16.99│
│主营业务利润率(%) │ --│ 15.81│ 16.94│ 16.77│
│净资产收益率(%) │ 2.6600│ 2.5500│ 0.5900│ 1.5800│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 3.50│ 3.53│ 3.66│
│应收帐款周转率(%) │ 7.12│ 7.72│ 6.19│ 5.21│
│总资产周转率(%) │ 0.75│ 0.85│ 0.78│ 0.72│
│主营收入增长率(%) │ 10.78│ 11.13│ 11.26│ 31.28│
│主营利润增长率(%) │ 19.85│ 3.67│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 8.33│ 162.69│ 174.02│ 16.92│
│税后利润增长率(%) │ -4.84│ 344.44│ -62.74│ 87.33│
│总资产增长率(%) │ 13.95│ -2.56│ 7.33│ -2.00│
│股东权益增长率(%) │ 2.71│ 5.93│ -0.01│ 1.32│
│净资产增长率(%) │ 2.80│ 2.63│ -0.01│ 1.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 185177.03│ 162508.51│ 166778.82│ 155384.88│
│负债总额(万元) │ 89546.78│ 69398.97│ 76605.85│ 64591.75│
│流动负债合计(万元) │ 79058.72│ 59317.83│ 66128.16│ 54856.06│
│长期负债(万元) │ --│ 10081.14│ 10477.69│ 9735.69│
│货币资金(万) │ 59632.39│ 31996.56│ 24221.70│ 24762.49│
│应收账款(万元) │ 19147.27│ 17282.32│ 19048.33│ 21696.81│
│其他应收款(万元) │ 2539.10│ 5117.21│ 11181.94│ 7447.25│
│股东权益(万) │ 95630.24│ 93109.54│ 87894.55│ 87907.23│
│资产负债比率(%) │ 48.36│ 42.70│ 45.93│ 41.57│
│负债权益比率(%) │ 106.8│ 134.2│ 114.7│ 136.1│
│股东权益比率(%) │ 50.15│ 55.51│ 52.70│ 56.57│
│流动比率 │ 1.51│ 1.61│ 1.47│ 1.58│
│速动比率 │ 1.16│ 1.04│ 0.97│ 1.12│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 113475.83│ 156313.90│ 127414.56│ 129598.37│
│经营现金净额(万) │ 18047.74│ 24043.12│ 8123.18│ 5969.20│
│现金净流量(万) │ 27635.83│ 7718.26│ -540.79│ 2701.50│
│经营现金流量增长率(%) │ 45.26│ 195.98│ 36.08│ 110.44│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 87.49│ 111.47│ 100.98│ 114.28│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 690.28│ 1047.33│ 1572.66│ 430.57│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 1057.00│ 336.21│ -104.70│ 194.87│
│投资活动的现金净额(万)│ 2011.17│ -5070.98│ -8778.83│ -5002.21│
│筹资活动的现金净额(万)│ 7576.92│ -11253.88│ 114.86│ 1734.51│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 59632.39│ 34643.12│ 72.13│
│短期借款(万元) │ 41000.00│ 34015.00│ 20.54│
│短期投资(万元) │ --│ 82.56│ --│
│应收账款(万元) │ 19147.27│ 28512.46│ -32.85│
│其他应收款(万元) │ 2539.10│ 6506.14│ -60.97│
│应付账款(万元) │ 11704.70│ 14851.07│ -21.19│
│固定资产原价(万元) │ --│ 93449.17│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 48128.06│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 45321.10│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 1177.21│ --│
│在建工程(万元) │ 4433.62│ 2925.29│ 51.56│
│固定资产清理(万元) │ -6.65│ --│ --│
│工程物资(万元) │ 206.85│ 189.39│ 9.22│
│无形资产 │ --│ 15891.11│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 15913.00│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1892.56│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 1058.79│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 21.90│ --│
│流动负债合计(万元) │ 79058.72│ 67200.81│ 17.65│
│长期借款(万元) │ 9000.00│ 9000.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 10118.05│ --│
│负债合计(万元) │ 89546.78│ 77318.86│ 15.81│
│主营业务收入(万) │ 129703.69│ 117082.00│ 10.78│
│主营业务成本(万) │ --│ 96278.78│ --│
│主营业务利润(万) │ 3437.66│ 2868.29│ 19.85│
│其他业务利润(万) │ --│ 626.78│ --│
│营业利润(万) │ 3437.66│ 2868.29│ 19.85│
│净利润(万) │ 2474.30│ 2488.91│ -0.59│
│未分配利润(万) │ 578.53│ -1317.12│ -143.92│
│投资收益(万) │ --│ 144.48│ --│
│营业外收支净额(万) │ -172.02│ 146.33│ -217.56│
│利润总额(万) │ 3265.64│ 3014.62│ 8.33│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 82860.18│ 87511.96│ -5.32│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 118527.73│ 109624.46│ 8.12│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 100479.99│ 97200.13│ 3.37│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 18047.74│ 12424.33│ 45.26│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5524.04│ 536.64│ 929.38│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 3512.87│ 2843.65│ 23.53│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2011.17│ -2307.00│ -187.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 3512.87│ 2843.65│ 23.53│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 37000.00│ 26200.00│ 41.22│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 29423.08│ 25543.79│ 15.19│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 7576.92│ 656.21│ 1054.65│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 2382.42│ 2423.79│ -1.71│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 27635.83│ 10773.54│ 156.52│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4119.47│ 24.57│ -7313.56│ 60.48│
│第三季度│ 6138.88│ 36.62│ 1450.30│ -11.99│
│第二季度│ 4879.82│ 29.11│ -1910.63│ 15.80│
│第一季度│ 1624.93│ 9.69│ -4318.28│ 35.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3517.18│ 24.66│ -5523.84│ 83.06│
│第三季度│ 4802.15│ 33.67│ 148.53│ -2.23│
│第二季度│ 4347.13│ 30.48│ -665.39│ 10.00│
│第一季度│ 1598.04│ 11.20│ -609.92│ 9.17│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.4730│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.7179│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.1300│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3041│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
