财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈苏常柴Ｂ200570≈≈(更新:2007.10.24)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5320│ 0.4600│ 0.0300│ 0.2800│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4800│ 0.1200│ --│ 0.1032│
│每股净资产(元) │ 4.1500│ 3.9100│ 2.7800│ 2.6400│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 2.7550│ --│ 2.4100│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5320│ 0.4644│ 0.0292│ 0.2833│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.1543│ 3.9057│ 2.7838│ 2.7549│
│每股资本公积金(元) │ 1.3952│ 1.2135│ 0.4521│ 0.4521│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5927│ 0.5927│ 0.5927│ 0.5927│
│每股未分配利润(元) │ 1.1663│ 1.0995│ 0.7390│ 0.7101│
│每股现金净流量(元) │ 0.1570│ 0.2411│ 0.0671│ 0.1577│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4658│ 0.4557│ 0.1248│ 0.4841│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 3.6600│ 1.1700│ 3.9100│
│净资产收益率(%) │ 13.0000│ 11.8900│ 1.0500│ 10.7400│
│总资产(万) │ 237753.39│ 233257.06│ 177989.93│ 184215.37│
│股东权益(万) │ 155473.70│ 146171.71│ 104183.12│ 103103.32│
│主营业务收入(万) │ 156266.26│ 107884.52│ 47830.29│ 185217.38│
│主营业务利润(万) │ 22319.00│ 20271.87│ 1201.25│ 10894.60│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 24148.07│ 19863.49│ 1079.80│ 10134.50│
│净利润(万) │ 19880.08│ 17379.35│ 1093.24│ 10602.70│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1420│ 0.0900│ 0.0500│ 0.1300│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0983│ 0.0540│ 0.0900│
│每股净资产(元) │ 2.5000│ 2.4500│ 2.4600│ 2.4100│
│调整后每股净资产(元) │ 2.1800│ 2.1200│ 2.1000│ 2.0500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1409│ 0.0922│ 0.0534│ 0.1317│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.5031│ 2.4520│ 2.4637│ 2.4107│
│每股资本公积金(元) │ 0.4520│ 0.4520│ 0.4520│ 0.4520│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5243│ 0.5243│ 0.5243│ 0.5243│
│每股未分配利润(元) │ 0.5715│ 0.5216│ 0.5332│ 0.4799│
│每股现金净流量(元) │ 0.2435│ 0.2594│ 0.2450│ -0.0700│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4428│ 0.4349│ 0.2736│ 0.1878│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 5.1000│ 4.0100│ 2.2000│ 3.9000│
│净资产收益率(%) │ 5.6600│ 3.7400│ 2.1700│ 5.4600│
│总资产(万) │ 176587.83│ 171734.65│ 182125.48│ 183076.94│
│股东权益(万) │ 93678.20│ 91766.52│ 92203.72│ 90222.11│
│主营业务收入(万) │ 146859.79│ 99205.80│ 52712.64│ 185493.07│
│主营业务利润(万) │ 5409.44│ 3708.84│ 2043.82│ 23740.62│
│投资收益(万) │ 93.80│ 6.51│ 3.00│ 1047.10│
│利润总额(万) │ 5299.89│ 3455.97│ 2006.20│ 4573.77│
│净利润(万) │ 5274.39│ 3450.24│ 1996.66│ 4929.69│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.5320│ 0.2800│ 0.1300│ 0.1200│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.4800│ 0.1032│ 0.0900│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 4.1500│ 2.6400│ 2.4100│ 2.2800│
│每股资本公积金(元) │ 1.3952│ 0.4521│ 0.4520│ 0.4488│
│每股未分配利润(元) │ 1.1663│ 0.7101│ 0.4799│ 0.3702│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4658│ 0.4841│ 0.1878│ 0.4036│
│每股现金净流量(元) │ 0.1570│ 0.1577│ -0.0700│ 0.1170│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 156266.26│ 185217.38│ 185493.07│ 166472.34│
│主营业务利润(万) │ 22319.00│ 10894.60│ 23740.62│ 19160.92│
│营业费用(万) │ --│ --│ 5821.70│ 5913.39│
│管理费用(万) │ --│ --│ 15925.81│ 9766.14│
│财务费用(万) │ --│ --│ 31.31│ 865.24│
│三项费用增长率(%) │ --│ --│ 31.64│ -10.84│
│营业利润(万) │ 22319.00│ 10894.60│ 2504.03│ 3530.16│
│补贴收入(万) │ --│ 90.00│ --│ 81.44│
│净利润(万) │ 19880.08│ 10602.70│ 4929.69│ 4603.42│
│投资收益(万) │ --│ --│ 1047.10│ 1527.16│
│营业外收支净额(万) │ 1829.06│ -850.11│ 1022.64│ -312.02│
│利润总额(万) │ 24148.07│ 10134.50│ 4573.77│ 4826.74│
│所得税(万元) │ 4234.26│ -2.61│ -20.25│ 15.01│
│销售毛利率(%) │ 12.41│ 14.14│ 12.82│ 11.53│
│主营业务利润率(%) │ --│ --│ 12.80│ 11.51│
│净资产收益率(%) │ 13.0000│ 10.7400│ 5.4600│ 5.4000│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ --│ 5.00│ 5.32│
│应收帐款周转率(%) │ 6.27│ 7.39│ 6.88│ 5.55│
│总资产周转率(%) │ 0.74│ 1.01│ 1.01│ 0.87│
│主营收入增长率(%) │ 6.41│ -0.15│ 11.43│ *****│
│主营利润增长率(%) │ 312.6│ -54.1│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 355.63│ 121.58│ -5.24│ 12.78│
│税后利润增长率(%) │ 275.74│ 115.08│ 7.09│ -25.08│
│总资产增长率(%) │ 29.06│ 0.62│ -1.28│ -4.97│
│股东权益增长率(%) │ 51.16│ 13.53│ 5.79│ 7.73│
│净资产增长率(%) │ 65.97│ 14.28│ 5.79│ 107625.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 237753.39│ 184215.37│ 183076.93│ 185457.70│
│负债总额(万元) │ 82915.76│ 81781.85│ 93311.55│ 100442.31│
│流动负债合计(万元) │ 59817.13│ 77264.12│ 90793.81│ 97924.58│
│长期负债(万元) │ --│ 4527.73│ 2517.73│ 2517.73│
│货币资金(万) │ 51149.72│ 45274.71│ 39373.37│ 41994.43│
│应收账款(万元) │ 26389.47│ 23467.99│ 26650.98│ 27281.90│
│其他应收款(万元) │ 2848.58│ 3738.11│ 9044.85│ 11769.12│
│股东权益(万) │ 154837.62│ 102433.52│ 90222.11│ 85284.95│
│资产负债比率(%) │ 34.87│ 44.39│ 50.97│ 54.16│
│负债权益比率(%) │ 186.7│ 125.3│ 96.69│ 84.91│
│股东权益比率(%) │ 65.39│ 55.97│ 49.28│ 45.99│
│流动比率 │ 1.83│ 1.40│ 1.24│ 1.16│
│速动比率 │ 1.58│ 1.02│ 0.87│ 0.85│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 168873.49│ 209446.21│ 206499.30│ 203676.42│
│经营现金净额(万) │ 17433.32│ 18118.17│ 7027.60│ 15106.58│
│现金净流量(万) │ 5875.01│ 5901.34│ -2621.06│ 4377.06│
│经营现金流量增长率(%) │ 5.21│ 157.81│ -53.48│ -19.54│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 108.07│ 113.08│ 111.32│ 122.35│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 87.54│ 170.88│ 142.56│ 328.16│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 29.50│ 55.66│ -53.17│ 95.08│
│投资活动的现金净额(万)│ 7033.12│ -1052.38│ -1302.37│ -1199.13│
│筹资活动的现金净额(万)│ -18591.43│ -11164.44│ -8346.30│ -9530.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 51149.72│ 48485.17│ 5.50│
│短期借款(万元) │ 3820.00│ 24400.00│ -84.34│
│应收账款(万元) │ 26389.47│ 29481.11│ -10.49│
│其他应收款(万元) │ 2848.58│ 8434.41│ -66.23│
│应付账款(万元) │ 31074.35│ 30961.36│ 0.36│
│应付股利(万元) │ --│ 391.57│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 84895.72│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 44153.42│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 40742.30│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 4129.48│ --│
│在建工程(万元) │ 10718.07│ 5147.26│ 108.23│
│无形资产 │ --│ 13472.83│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 13521.62│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 558.71│ --│
│长期应付款(万元) │ 1585.28│ 1585.28│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 48.79│ --│
│流动负债合计(万元) │ 59817.13│ 80813.12│ -25.98│
│长期借款(万元) │ --│ 932.45│ --│
│长期负债合计(万元) │ --│ 2527.73│ --│
│负债合计(万元) │ 82915.76│ 83340.85│ -0.51│
│主营业务收入(万) │ 156266.26│ 146859.79│ 6.41│
│主营业务成本(万) │ --│ 125414.00│ --│
│主营业务利润(万) │ 22319.00│ 5409.44│ 312.59│
│其他业务利润(万) │ --│ 601.46│ --│
│营业利润(万) │ 22319.00│ 5409.44│ 312.59│
│补贴收入(万) │ --│ 30.00│ --│
│净利润(万) │ 19880.08│ 5274.39│ 276.92│
│未分配利润(万) │ 43648.86│ 21389.28│ 104.07│
│投资收益(万) │ --│ 93.80│ --│
│营业外收支净额(万) │ 1829.06│ -109.55│ -1769.61│
│利润总额(万) │ 24148.07│ 5299.89│ 355.63│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 133079.59│ 118487.76│ 12.32│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 169875.44│ 150345.12│ 12.99│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 152442.12│ 133774.87│ 13.95│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 17433.32│ 16570.25│ 5.21│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 16093.36│ 183.96│ 8648.29│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9060.25│ 2567.80│ 252.84│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ 7033.12│ -2383.84│ -395.03│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 8560.25│ 2567.80│ 233.37│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 9628.53│ 29961.93│ -67.86│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 28219.95│ 35036.54│ -19.46│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -18591.43│ -5074.61│ 266.36│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3457.50│ 2886.54│ 19.78│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 5875.01│ 9111.80│ -35.52│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4119.47│ 24.57│ -7313.56│ 60.48│
│第三季度│ 6138.88│ 36.62│ 1450.30│ -11.99│
│第二季度│ 4879.82│ 29.11│ -1910.63│ 15.80│
│第一季度│ 1624.93│ 9.69│ -4318.28│ 35.71│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 3517.18│ 24.66│ -5523.84│ 83.06│
│第三季度│ 4802.15│ 33.67│ 148.53│ -2.23│
│第二季度│ 4347.13│ 30.48│ -665.39│ 10.00│
│第一季度│ 1598.04│ 11.20│ -609.92│ 9.17│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.4730│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.7179│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ -0.1300│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.3041│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
