财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈古井贡B200596≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0700│ 0.0400│ 0.0200│ 0.0560│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0590│ 0.0340│ --│ 0.0450│
│每股净资产(元) │ 3.5300│ 3.5000│ 3.4700│ 3.5000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 3.4600│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0736│ 0.0420│ 0.0204│ 0.0560│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.5266│ 3.4950│ 3.4734│ 3.4530│
│每股资本公积金(元) │ 2.2520│ 2.2520│ 2.2520│ 2.2520│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2010│ 0.2010│ 0.5927│ 0.5927│
│每股未分配利润(元) │ 0.0736│ 0.0420│ -0.3713│ -0.3917│
│每股现金净流量(元) │ -0.1856│ -0.0934│ -0.1219│ 0.1028│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0178│ -0.0260│ 0.0302│ 0.2048│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.9800│ 0.5900│ --│
│净资产收益率(%) │ 2.0900│ 1.2000│ 0.5900│ 1.6000│
│总资产(万) │ 137250.64│ 137393.25│ 136984.86│ 136465.30│
│股东权益(万) │ 82874.30│ 82133.09│ 81624.77│ 81145.73│
│主营业务收入(万) │ 84926.16│ 56937.19│ 34404.34│ 92063.08│
│主营业务利润(万) │ 2343.31│ 1284.65│ 674.15│ 17754.92│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -23.09│
│利润总额(万) │ 2675.97│ 1466.61│ 762.33│ 2647.70│
│净利润(万) │ 1728.56│ 987.36│ 479.04│ 1315.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0350│ 0.0100│ 0.0100│ 0.0220│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0064│ --│ -0.0230│
│每股净资产(元) │ 3.4700│ 3.4500│ 3.4500│ 3.4400│
│调整后每股净资产(元) │ 3.4700│ 3.4500│ 3.4500│ 3.4200│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0355│ 0.0124│ 0.0105│ 0.0217│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.4743│ 3.4465│ 3.4493│ 3.4388│
│每股资本公积金(元) │ 2.2513│ 2.2513│ 2.2513│ 2.2513│
│每股盈余公积金(元) │ 0.5927│ 0.5927│ 0.5927│ 0.5927│
│每股未分配利润(元) │ -0.3697│ -0.3975│ -0.3947│ -0.4052│
│每股现金净流量(元) │ 0.0844│ -0.2039│ -0.2111│ -0.0815│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.0200│ -0.1329│ -0.1248│ 0.1627│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 0.9000│ 0.1800│ --│ -0.6600│
│净资产收益率(%) │ 1.0200│ 0.2200│ 0.3000│ 0.6300│
│总资产(万) │ 137608.95│ 128312.09│ 129615.96│ 133572.62│
│股东权益(万) │ 81645.18│ 80992.66│ 81057.72│ 80812.09│
│主营业务收入(万) │ 65823.89│ 43379.02│ 23531.37│ 65366.26│
│主营业务利润(万) │ 936.57│ 270.96│ 251.86│ 14598.34│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -21.82│
│利润总额(万) │ 1018.64│ 301.86│ 256.30│ 1657.63│
│净利润(万) │ 833.09│ 292.55│ 245.63│ 508.83│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│拒绝表示意│
│ │ │ 意见│ 意见│ 见│
│每股收益(元) │ 0.0700│ 0.0560│ 0.0220│ -0.7640│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.0590│ 0.0450│ -0.0230│ -0.7700│
│每股净资产(元) │ 3.5300│ 3.5000│ 3.4400│ 3.8500│
│每股资本公积金(元) │ 2.2520│ 2.2520│ 2.2513│ 2.2513│
│每股未分配利润(元) │ 0.0736│ -0.3917│ -0.4052│ 0.0031│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0178│ 0.2048│ 0.1627│ 0.0661│
│每股现金净流量(元) │ -0.1856│ 0.1028│ -0.0815│ 0.0384│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 84926.16│ 92063.08│ 65366.26│ 59691.74│
│主营业务利润(万) │ 2343.31│ 17754.92│ 14598.34│ 17515.84│
│营业费用(万) │ --│ 6544.63│ 5230.86│ 8044.57│
│管理费用(万) │ --│ 8390.60│ 7708.26│ 9958.26│
│财务费用(万) │ --│ 688.91│ 506.73│ 476.85│
│三项费用增长率(%) │ --│ 16.20│ -27.24│ 32.05│
│营业利润(万) │ 2343.31│ 2405.26│ 1170.08│ -1060.32│
│补贴收入(万) │ --│ --│ 500.00│ 26.77│
│净利润(万) │ 1728.56│ 1315.10│ 508.83│ -17943.58│
│投资收益(万) │ --│ -23.09│ -21.82│ -9999.19│
│营业外收支净额(万) │ 332.66│ 265.53│ 9.37│ 40.46│
│利润总额(万) │ 2675.97│ 2647.70│ 1657.63│ -10992.27│
│所得税(万元) │ 951.25│ 1333.14│ 1157.17│ 7061.78│
│销售毛利率(%) │ 34.09│ 33.39│ 40.72│ 39.95│
│主营业务利润率(%) │ --│ 19.29│ 22.33│ 29.34│
│净资产收益率(%) │ 2.0900│ 1.6000│ 0.6300│ -19.8600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 1.08│ 0.67│ 0.61│
│应收帐款周转率(%) │ 16.57│ 33.80│ 11.30│ 5.65│
│总资产周转率(%) │ 0.62│ 0.68│ 0.47│ 0.39│
│主营收入增长率(%) │ 29.02│ 40.84│ 9.51│ 6.86│
│主营利润增长率(%) │ 150.2│ 21.62│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 162.70│ 59.73│ -115.08│ -425.43│
│税后利润增长率(%) │ 107.35│ 158.45│ -102.84│ -978.27│
│总资产增长率(%) │ 0.58│ 2.17│ -9.28│ -5.67│
│股东权益增长率(%) │ 2.12│ 0.84│ -10.6│ -23.6│
│净资产增长率(%) │ 1.51│ 0.41│ -10.57│ -23.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 137250.64│ 136465.30│ 133572.62│ 147241.87│
│负债总额(万元) │ 54032.21│ 54971.58│ 52538.83│ 56650.69│
│流动负债合计(万元) │ 49132.21│ 53071.58│ 45528.83│ 53840.69│
│长期负债(万元) │ --│ 1900.00│ 7010.00│ --│
│货币资金(万) │ 8271.26│ 12632.33│ 10216.81│ 12132.74│
│应收账款(万元) │ 6703.27│ 3549.45│ 1898.16│ 9667.76│
│其他应收款(万元) │ 4334.10│ 2350.19│ 2886.68│ 3459.49│
│股东权益(万) │ 83218.44│ 81493.71│ 80812.09│ 90361.08│
│资产负债比率(%) │ 39.37│ 40.28│ 39.33│ 38.47│
│负债权益比率(%) │ 154.0│ 148.2│ 153.8│ 159.5│
│股东权益比率(%) │ 60.38│ 59.46│ 60.50│ 61.37│
│流动比率 │ 1.66│ 1.56│ 1.71│ 1.67│
│速动比率 │ 0.55│ 0.48│ 0.48│ 0.55│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 99841.82│ 113316.17│ 76616.62│ 73806.87│
│经营现金净额(万) │ 418.43│ 4812.07│ 3824.60│ 1553.52│
│现金净流量(万) │ -4361.06│ 2415.52│ -1915.92│ 902.82│
│经营现金流量增长率(%) │ -189.20│ 25.82│ 146.19│ -79.89│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 117.56│ 123.09│ 117.21│ 123.65│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 24.26│ 365.91│ 751.64│ -8.66│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -252.86│ 183.67│ -376.53│ -5.03│
│投资活动的现金净额(万)│ -2693.58│ -3098.69│ -4851.37│ -5139.70│
│筹资活动的现金净额(万)│ -2085.91│ 702.14│ -889.15│ 4489.00│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 8271.26│ 12199.45│ -32.20│
│短期借款(万元) │ 5500.00│ 5800.00│ -5.17│
│应收账款(万元) │ 6703.27│ 7029.66│ -4.64│
│其他应收款(万元) │ 4334.10│ 4451.89│ -2.65│
│应付账款(万元) │ 7654.26│ 6286.04│ 21.77│
│固定资产原价(万元) │ --│ 78284.07│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 35805.88│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 42478.19│ --│
│在建工程(万元) │ 3891.86│ 2420.69│ 60.77│
│工程物资(万元) │ 315.02│ 333.08│ -5.42│
│无形资产 │ --│ 4468.56│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 4468.56│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 200.77│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 5300.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -1158.98│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 64.20│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 32.56│ --│
│流动负债合计(万元) │ 49132.21│ 51733.36│ -5.03│
│长期借款(万元) │ 4900.00│ 4010.00│ 22.19│
│长期负债合计(万元) │ --│ 4010.00│ --│
│负债合计(万元) │ 54032.21│ 55743.36│ -3.07│
│主营业务收入(万) │ 84926.16│ 65823.89│ 29.02│
│主营业务成本(万) │ --│ 41868.84│ --│
│主营业务利润(万) │ 2343.31│ 936.57│ 150.20│
│其他业务利润(万) │ --│ 149.82│ --│
│营业利润(万) │ 2343.31│ 936.57│ 150.20│
│净利润(万) │ 1728.56│ 833.09│ 107.49│
│未分配利润(万) │ 1728.56│ -8688.72│ -119.89│
│营业外收支净额(万) │ 332.66│ 82.07│ 305.34│
│利润总额(万) │ 2675.97│ 1018.64│ 162.70│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 70137.97│ 47768.96│ 46.83│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 104063.65│ 75790.11│ 37.31│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 103645.23│ 76259.21│ 35.91│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 418.43│ -469.11│ -189.20│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 80.02│ 87.37│ -8.41│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 2773.60│ 961.40│ 188.50│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2693.58│ -874.04│ 208.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 2773.60│ 961.40│ 188.50│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 8300.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 8500.00│ 8300.00│ 2.41│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10585.91│ 4974.22│ 112.82│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -2085.91│ 3325.78│ -162.72│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 575.91│ 474.22│ 21.44│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4361.06│ 1982.63│ -319.96│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3786.53│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ -3344.48│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ -1429.19│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ -469.11│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 12199.45│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4556.33│ 12.65│ 2895.14│ 444.86│
│第三季度│ 12607.69│ 34.99│ -1489.43│ -228.86│
│第二季度│ 11440.80│ 31.75│ -956.19│ -146.93│
│第一季度│ 7425.46│ 20.61│ 201.28│ 30.93│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 10250.14│ 35.43│ 469.15│ 79.20│
│第三季度│ 6641.25│ 22.95│ -196.56│ -33.18│
│第二季度│ 6492.25│ 22.44│ -124.53│ -21.02│
│第一季度│ 5548.93│ 19.18│ 444.28│ 75.01│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2281│ │ │
│留存收益/资产总计 │ │ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.6763│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4817│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
