财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈ST东海B200613≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.3805│ -0.0068│ -0.0004│ -0.0512│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0140│ -0.0074│ --│ -0.0587│
│每股净资产(元) │ 0.2007│ -0.1900│ -0.1800│ -0.1800│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ -0.1800│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.3805│ -0.0068│ -0.0004│ -0.0512│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.2007│ -0.1866│ -0.1802│ -0.1798│
│每股资本公积金(元) │ 0.1487│ 0.1487│ 0.1487│ 0.1487│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股未分配利润(元) │ -0.9480│ -1.3353│ -1.3289│ -1.3285│
│每股现金净流量(元) │ -0.0058│ -0.0029│ 0.0013│ 0.0023│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0011│ 0.0001│ 0.0021│ 0.0067│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -30.6200│ --│ 0.3800│ --│
│净资产收益率(%) │ 189.6100│ --│ 0.2200│ --│
│总资产(万) │ 13521.16│ 13612.18│ 13773.23│ 14099.73│
│股东权益(万) │ 7305.80│ -6794.51│ -6560.96│ -6546.61│
│主营业务收入(万) │ 1682.23│ 1348.14│ 955.92│ 1329.30│
│主营业务利润(万) │ -511.55│ -269.19│ -24.63│ -1621.45│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 15567.77│ -247.90│ -14.35│ -1863.37│
│净利润(万) │ 13852.41│ -247.90│ -14.35│ -1863.37│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.0300│ -0.0154│ -0.0030│ 0.0210│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ -0.0208│ --│ -0.0256│
│每股净资产(元) │ -0.1600│ -0.1400│ -0.1320│ -0.1290│
│调整后每股净资产(元) │ -0.1600│ -0.1500│ -0.1320│ -0.1290│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.0331│ -0.0154│ -0.0030│ 0.0206│
│每股净资产(摊薄)(元) │ -0.1617│ -0.1440│ -0.1317│ -0.1287│
│每股资本公积金(元) │ 0.1487│ 0.1487│ 0.1486│ 0.1486│
│每股盈余公积金(元) │ --│ --│ 0.1486│ --│
│每股未分配利润(元) │ -1.3104│ -1.2927│ -1.2804│ -1.2773│
│每股现金净流量(元) │ -0.0076│ -0.0062│ -0.0048│ 0.0021│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0056│ 0.0041│ -0.0043│ 0.0163│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ --│
│净资产收益率(%) │ --│ --│ --│ --│
│总资产(万) │ 15125.92│ 15437.16│ 15661.61│ 15638.01│
│股东权益(万) │ -5888.29│ -5243.50│ -4796.74│ -4686.43│
│主营业务收入(万) │ 784.27│ 679.28│ 505.31│ 1478.93│
│主营业务利润(万) │ -1128.20│ -574.51│ -119.05│ 1396.72│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ -1205.06│ -560.27│ -110.31│ 749.44│
│净利润(万) │ -1205.06│ -560.27│ -110.31│ 749.44│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无保留意见│无保留意见│拒绝表示意│
│ │ │有强调事项│有强调事项│ 见│
│每股收益(元) │ 0.3805│ -0.0512│ 0.0210│ -0.0390│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.0140│ -0.0587│ -0.0256│ -0.0387│
│每股净资产(元) │ 0.2007│ -0.1800│ -0.1290│ -0.1510│
│每股资本公积金(元) │ 0.1487│ 0.1487│ 0.1486│ 0.1471│
│每股未分配利润(元) │ -0.9480│ -1.3285│ -1.2773│ -1.2979│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0011│ 0.0067│ 0.0163│ 0.0071│
│每股现金净流量(元) │ -0.0058│ 0.0023│ 0.0021│ 0.0035│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 1682.23│ 1329.30│ 1478.93│ 1335.45│
│主营业务利润(万) │ -511.55│ -1621.45│ 1396.72│ 1215.87│
│营业费用(万) │ --│ 1107.27│ 877.96│ 1036.18│
│管理费用(万) │ --│ 783.22│ 620.23│ 697.29│
│财务费用(万) │ --│ 879.65│ 835.60│ 895.08│
│三项费用增长率(%) │ --│ 18.70│ -11.21│ -7.76│
│营业利润(万) │ -511.55│ -1621.45│ -932.45│ -1408.10│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 13852.41│ -1863.37│ 749.44│ -1421.28│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业外收支净额(万) │ 16079.32│ -241.92│ 1681.89│ -13.18│
│利润总额(万) │ 15567.77│ -1863.37│ 749.44│ -1421.28│
│所得税(万元) │ 1715.37│ --│ --│ --│
│销售毛利率(%) │ 87.95│ 91.90│ 99.94│ 96.55│
│主营业务利润率(%) │ --│ 86.17│ 94.44│ 91.05│
│净资产收益率(%) │ 189.6100│ --│ --│ --│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 3.23│ 0.02│ 0.94│
│应收帐款周转率(%) │ 13.28│ 11.71│ 14.75│ 10.53│
│总资产周转率(%) │ 0.12│ 0.09│ 0.10│ 0.09│
│主营收入增长率(%) │ 114.5│ -10.1│ 10.74│ 0.16│
│主营利润增长率(%) │ -54.7│ -216│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -1391.87│ -348.64│ -152.73│ -74.04│
│税后利润增长率(%) │ -1249.52│ -348.64│ -152.73│ -74.04│
│总资产增长率(%) │ -4.10│ -9.84│ 9.64│ -4.48│
│股东权益增长率(%) │ -212│ 39.69│ -14.6│ 28.81│
│净资产增长率(%) │ -224.07│ 39.69│ -14.64│ 28.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 13521.16│ 14099.73│ 15638.01│ 14263.28│
│负债总额(万元) │ 6215.36│ 20646.34│ 20324.45│ 19753.63│
│流动负债合计(万元) │ 5378.09│ 16556.20│ 18557.88│ 19665.46│
│长期负债(万元) │ --│ 60.88│ 1766.57│ 88.17│
│货币资金(万) │ 186.15│ 398.18│ 313.88│ 235.63│
│应收账款(万元) │ 111.11│ 142.26│ 84.83│ 115.68│
│其他应收款(万元) │ 283.88│ 475.24│ 2094.50│ 158.45│
│股东权益(万) │ 7305.80│ -6546.61│ -4686.43│ -5490.35│
│资产负债比率(%) │ 45.97│ 146.4│ 130.0│ 138.5│
│负债权益比率(%) │ 117.5│ -31.7│ -23.1│ -27.8│
│股东权益比率(%) │ 54.03│ -46.4│ -30.0│ -38.5│
│流动比率 │ 0.29│ 0.12│ 0.18│ 0.08│
│速动比率 │ 0.29│ 0.11│ 0.18│ 0.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 1285.56│ 1374.30│ 1435.54│ 1342.05│
│经营现金净额(万) │ 39.81│ 242.55│ 592.34│ 257.04│
│现金净流量(万) │ -212.03│ 84.30│ 78.25│ 128.32│
│经营现金流量增长率(%) │ -80.42│ -59.05│ 130.45│ -163.73│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 76.42│ 103.39│ 97.07│ 100.49│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 0.29│ -13.02│ 79.04│ -18.09│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -1.53│ -4.52│ 10.44│ -9.03│
│投资活动的现金净额(万)│ -251.84│ 74.76│ 1630.44│ -89.80│
│筹资活动的现金净额(万)│ --│ -233.00│ -2144.53│ -38.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 186.15│ 36.99│ 403.24│
│短期借款(万元) │ --│ 1609.82│ --│
│应收账款(万元) │ 111.11│ 69.43│ 60.03│
│其他应收款(万元) │ 283.88│ 2045.21│ -86.12│
│应付账款(万元) │ 404.96│ 222.03│ 82.39│
│固定资产原价(万元) │ --│ 19364.99│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 7391.43│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 11973.56│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 3708.50│ --│
│在建工程(万元) │ 171.37│ 367.00│ -53.31│
│无形资产 │ --│ 3438.71│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3438.71│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 2162.10│ --│
│长期应付款(万元) │ 837.28│ 1655.66│ -49.43│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 9104.89│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -12.23│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 13.99│ --│
│存货的减少(万元) │ --│ 14.78│ --│
│流动负债合计(万元) │ 5378.09│ 19358.55│ -72.22│
│长期负债合计(万元) │ --│ 1655.66│ --│
│负债合计(万元) │ 6215.36│ 21014.21│ -70.42│
│主营业务收入(万) │ 1682.23│ 784.27│ 114.50│
│主营业务成本(万) │ --│ 36.63│ --│
│主营业务利润(万) │ -511.55│ -1128.20│ -54.66│
│其他业务利润(万) │ --│ 2.54│ --│
│营业利润(万) │ -511.55│ -1128.20│ -54.66│
│净利润(万) │ 13852.41│ -1205.06│ -1249.52│
│未分配利润(万) │ -34518.49│ -47712.57│ -27.65│
│营业外收支净额(万) │ 16079.32│ -76.85│ -21022.99│
│利润总额(万) │ 15567.77│ -1205.06│ -1391.87│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 330.42│ 37.03│ 792.30│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 1835.49│ 1141.32│ 60.82│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 1795.68│ 938.04│ 91.43│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 39.81│ 203.28│ -80.42│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 0.68│ 26.33│ -97.42│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 252.52│ 376.49│ -32.93│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -251.84│ -350.16│ -28.08│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 252.52│ 376.49│ -32.93│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ --│ 130.00│ --│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ --│ -130.00│ --│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ --│ 9.00│ --│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -212.03│ -276.88│ -23.42│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 339.02│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ --│ 68.02│ --│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ --│ 188.72│ --│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ --│ 203.28│ --│
│现金期末余额(万元) │ --│ 36.99│ --│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 49015.32│ 27.51│ -1023.35│ -12.20│
│第三季度│ 45451.89│ 25.51│ 1953.35│ 23.30│
│第二季度│ 49362.09│ 27.70│ 6774.93│ 80.80│
│第一季度│ 34351.75│ 19.28│ 680.18│ 8.11│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 40010.06│ 25.58│ -1533.40│ -14.55│
│第三季度│ 45636.98│ 29.18│ 3794.07│ 36.00│
│第二季度│ 43989.85│ 28.12│ 6960.60│ 66.04│
│第一季度│ 26773.73│ 17.12│ 1318.49│ 12.51│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.0365│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0789│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7654│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.1883│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
