财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈瓦 轴 Ｂ200706≈≈(更新:2007.10.29)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.1200│ 0.0500│ 0.1121│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1330│ 0.1044│ --│ 0.9130│
│每股净资产(元) │ 2.8900│ 2.8900│ 2.8700│ 2.8600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ 2.8000│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.1535│ 0.1181│ 0.0502│ 0.1121│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.8948│ 2.8945│ 2.8660│ 2.8050│
│每股资本公积金(元) │ 1.1872│ 1.1873│ 1.2159│ 1.2159│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1420│ 0.1420│ 0.1303│ 0.1420│
│每股未分配利润(元) │ 0.5657│ 0.5653│ 0.5198│ 0.4472│
│每股现金净流量(元) │ -0.1179│ -0.0392│ -0.7666│ 0.0181│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0914│ -0.0087│ -0.6086│ 0.4454│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ --│ 3.1900│
│净资产收益率(%) │ 5.3000│ 4.0800│ 1.7500│ 3.9200│
│总资产(万) │ 265574.90│ 275772.65│ 266243.38│ 252296.93│
│股东权益(万) │ 116546.48│ 116533.66│ 115383.80│ 112930.81│
│主营业务收入(万) │ 190203.96│ 124617.14│ 58942.90│ 175908.85│
│主营业务利润(万) │ 5932.24│ 4222.57│ 1451.10│ 3675.60│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ 1466.42│
│利润总额(万) │ 6744.99│ 5011.58│ 2176.27│ 5384.32│
│净利润(万) │ 6180.28│ 4754.79│ 2022.97│ 4513.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0900│ 0.0900│ 0.0400│ 0.0935│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0748│ 0.0510│ 0.1040│
│每股净资产(元) │ 3.3400│ 3.4000│ 3.3600│ 3.3100│
│调整后每股净资产(元) │ 3.1400│ 3.2400│ 2.8500│ 3.1400│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0818│ 0.0912│ 0.0511│ 0.0935│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.3475│ 3.3977│ 3.3569│ 3.3058│
│每股资本公积金(元) │ 1.6121│ 1.6109│ 1.6106│ 1.6102│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1589│ 0.1589│ 0.1589│ 0.1589│
│每股未分配利润(元) │ 0.5685│ 0.6279│ 0.5873│ 0.5367│
│每股现金净流量(元) │ 0.1730│ 0.0339│ 0.0293│ 0.1158│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4471│ 0.1651│ 0.1229│ 0.3258│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 2.5100│ 2.6800│ 1.5200│ 3.1500│
│净资产收益率(%) │ 2.4500│ 2.6800│ 1.5100│ 2.8300│
│总资产(万) │ 257589.40│ 247359.31│ 244611.54│ 239175.59│
│股东权益(万) │ 110469.14│ 112125.28│ 110778.08│ 109092.64│
│主营业务收入(万) │ 167381.07│ 107231.65│ 54429.51│ 164909.99│
│主营业务利润(万) │ 4168.19│ 3828.23│ 2194.00│ 27487.42│
│投资收益(万) │ 1106.17│ 742.10│ --│ 1815.48│
│利润总额(万) │ 4098.11│ 3828.13│ 2195.52│ 4056.68│
│净利润(万) │ 2700.69│ 3009.19│ 1685.43│ 3084.03│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│无保留意见│标准无保留│标准无保留│
│ │ │有强调事项│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.1500│ 0.1121│ 0.0935│ 0.1060│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1330│ 0.9130│ 0.1040│ 0.1389│
│每股净资产(元) │ 2.8900│ 2.8600│ 3.3100│ 3.2500│
│每股资本公积金(元) │ 1.1872│ 1.2159│ 1.6102│ 1.6003│
│每股未分配利润(元) │ 0.5657│ 0.4472│ 0.5367│ 0.5004│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.0914│ 0.4454│ 0.3258│ 0.3395│
│每股现金净流量(元) │ -0.1179│ 0.0181│ 0.1158│ -0.1123│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 190203.96│ 175908.85│ 164909.99│ 156453.43│
│主营业务利润(万) │ 5932.24│ 3675.60│ 27487.42│ 29982.64│
│营业费用(万) │ --│ 11704.75│ 12124.10│ 11806.02│
│管理费用(万) │ --│ 10033.22│ 9815.31│ 11350.01│
│财务费用(万) │ --│ 3804.83│ 4692.09│ 4425.62│
│三项费用增长率(%) │ --│ -4.09│ -3.44│ 14.65│
│营业利润(万) │ 5932.24│ 3675.60│ 2790.57│ 3883.86│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 6180.28│ 4513.68│ 3084.03│ 3485.10│
│投资收益(万) │ --│ 1466.42│ 1815.48│ 1636.60│
│营业外收支净额(万) │ 812.75│ 242.30│ -549.37│ -935.73│
│利润总额(万) │ 6744.99│ 5384.32│ 4056.68│ 4584.73│
│所得税(万元) │ 566.57│ 863.97│ 969.99│ 1078.79│
│销售毛利率(%) │ 13.91│ 15.54│ 17.01│ 19.54│
│主营业务利润率(%) │ --│ 15.03│ 16.67│ 19.16│
│净资产收益率(%) │ 5.3000│ 3.9200│ 2.8300│ 3.2500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 1.82│ 1.82│ 1.89│
│应收帐款周转率(%) │ 2.71│ 2.34│ 2.10│ 2.06│
│总资产周转率(%) │ 0.73│ 0.72│ 0.72│ 0.73│
│主营收入增长率(%) │ 13.64│ 6.67│ 5.41│ 25.52│
│主营利润增长率(%) │ 42.32│ -86.6│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 64.59│ 32.73│ -11.52│ 15.70│
│税后利润增长率(%) │ 128.64│ 46.36│ -11.51│ 23.89│
│总资产增长率(%) │ 5.26│ 5.49│ 8.48│ 5.06│
│股东权益增长率(%) │ 3.19│ 3.84│ 1.86│ 3.39│
│净资产增长率(%) │ 5.50│ 3.52│ 1.86│ 3.39│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 265574.90│ 252296.93│ 239175.59│ 220473.62│
│负债总额(万元) │ 148678.44│ 139014.29│ 129737.78│ 113033.78│
│流动负债合计(万元) │ 128580.46│ 123739.20│ 122662.66│ 84719.15│
│长期负债(万元) │ --│ --│ 6931.17│ 28314.64│
│货币资金(万) │ 9354.28│ 14100.64│ 15399.48│ 11980.59│
│应收账款(万元) │ 70342.53│ 70027.94│ 80355.37│ 76345.08│
│其他应收款(万元) │ 1754.62│ 969.72│ 1202.70│ 1143.55│
│股东权益(万) │ 116896.46│ 113282.63│ 109092.64│ 107097.34│
│资产负债比率(%) │ 55.98│ 55.10│ 54.24│ 51.27│
│负债权益比率(%) │ 78.62│ 81.49│ 84.09│ 94.75│
│股东权益比率(%) │ 43.88│ 44.76│ 45.61│ 48.58│
│流动比率 │ 1.40│ 1.39│ 1.49│ 1.99│
│速动比率 │ 0.70│ 0.72│ 0.83│ 1.16│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 103787.89│ 125724.44│ 112716.87│ 104122.96│
│经营现金净额(万) │ 3678.71│ 17930.59│ 10750.16│ 11204.98│
│现金净流量(万) │ -4746.36│ 727.05│ 3822.61│ -3707.13│
│经营现金流量增长率(%) │ -75.06│ 66.79│ -4.06│ 4.51│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 54.57│ 71.47│ 68.35│ 66.55│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 59.54│ 397.25│ 348.58│ 321.51│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -76.82│ 16.11│ 123.95│ -106.37│
│投资活动的现金净额(万)│ -10481.40│ -10032.52│ -6242.60│ -10234.21│
│筹资活动的现金净额(万)│ 2056.33│ -7171.11│ -684.96│ -4619.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 9354.28│ 19292.79│ -51.51│
│短期借款(万元) │ 37257.02│ 35063.02│ 6.26│
│应收账款(万元) │ 70342.53│ 85485.93│ -17.71│
│其他应收款(万元) │ 1754.62│ 1091.70│ 60.72│
│应付账款(万元) │ 47576.33│ 54463.18│ -12.64│
│应付股利(万元) │ --│ 730.00│ --│
│固定资产原价(万元) │ --│ 94933.43│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 61535.89│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 33397.54│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 180.52│ --│
│在建工程(万元) │ 23018.99│ 20392.17│ 12.88│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 121.66│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 66.97│ --│
│长期应付款(万元) │ 10.00│ 10.00│ │
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 17084.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 121.66│ --│
│流动负债合计(万元) │ 128580.46│ 130046.15│ -1.13│
│长期借款(万元) │ 19950.00│ 16900.00│ 18.05│
│长期负债合计(万元) │ --│ 16929.67│ --│
│负债合计(万元) │ 148678.44│ 147039.26│ 1.11│
│主营业务收入(万) │ 190203.96│ 167381.07│ 13.64│
│主营业务成本(万) │ --│ 110783.06│ --│
│主营业务利润(万) │ 5932.24│ 4168.19│ 42.32│
│其他业务利润(万) │ --│ 2133.30│ --│
│营业利润(万) │ 5932.24│ 4168.19│ 42.32│
│净利润(万) │ 6180.28│ 2700.69│ 128.84│
│未分配利润(万) │ 22774.70│ 18760.77│ 21.40│
│投资收益(万) │ --│ 1106.17│ --│
│营业外收支净额(万) │ 812.75│ -70.08│ -1259.75│
│利润总额(万) │ 6744.99│ 4098.11│ 64.59│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 67788.10│ 48877.27│ 38.69│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 105648.74│ 91277.86│ 15.74│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 101970.03│ 76524.77│ 33.25│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 3678.71│ 14753.09│ -75.06│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 22.23│ --│ --│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 10503.63│ 7269.58│ 44.49│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -10481.40│ -7269.58│ 44.18│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 10503.63│ 7269.58│ 44.49│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 46210.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 58494.22│ 49051.28│ 19.25│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 56437.88│ 50825.20│ 11.04│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 2056.33│ -1773.92│ -215.92│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 3774.61│ 3782.20│ -0.20│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4746.36│ 5709.59│ -183.13│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 8527.78│ 4.85│ 1812.99│ 40.17│
│第三季度│ 60149.42│ 34.19│ -308.50│ -6.83│
│第二季度│ 52802.14│ 30.02│ 1323.76│ 29.33│
│第一季度│ 54429.51│ 30.94│ 1685.43│ 37.34│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 35561.80│ 21.56│ -1328.75│ -43.08│
│第三季度│ 42040.38│ 25.49│ 1490.80│ 48.34│
│第二季度│ 45679.24│ 27.70│ 1401.98│ 45.46│
│第一季度│ 41628.57│ 25.24│ 1519.99│ 49.29│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1920│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1073│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.7862│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.7162│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
