财务分析
| 发布日期：2008-1-23 10:02:00 |
≈≈武 锅 Ｂ200770≈≈(更新:2007.10.30)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│2006-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ -0.1300│ 0.0200│ 0.0200│ 0.0300│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1300│ 0.0200│ --│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 1.9500│ 2.1200│ 2.1100│ 2.0700│
│调整后每股净资产(元) │ --│ 1.7100│ --│ 1.7100│
│每股收益(摊薄)(元) │ -0.1252│ 0.0217│ 0.0156│ 0.0338│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.9503│ 2.1172│ 2.1111│ 2.0956│
│每股资本公积金(元) │ 0.6040│ 0.6040│ 0.6040│ 0.6040│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1495│ 0.1495│ 0.1495│ 0.1495│
│每股未分配利润(元) │ 0.1969│ 0.3638│ 0.3577│ 0.3421│
│每股现金净流量(元) │ 0.0796│ -0.0309│ 0.2401│ -0.7050│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2403│ -0.3916│ -0.2493│ -2.2230│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ 0.9600│ 0.0300│ 1.7200│
│净资产收益率(%) │ -6.4200│ 1.0200│ 0.7400│ 1.6300│
│总资产(万) │ 312513.57│ 316655.37│ 317206.19│ 294907.58│
│股东权益(万) │ 57924.61│ 62882.20│ 62700.16│ 62238.24│
│主营业务收入(万) │ 132635.17│ 96411.05│ 43471.41│ 229318.44│
│主营业务利润(万) │ -3655.54│ 926.64│ 671.12│ 3346.77│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ -45.22│
│利润总额(万) │ -3514.31│ 989.61│ 678.97│ 3261.42│
│净利润(万) │ -3719.62│ 643.97│ 461.92│ 1005.32│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│2005-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.0320│ 0.0200│ 0.0200│ 0.0800│
│每股收益(扣除)(元) │ --│ 0.0207│ 0.0120│ 0.0800│
│每股净资产(元) │ 2.0700│ 2.0900│ 2.0800│ 2.0700│
│调整后每股净资产(元) │ 1.8300│ 1.9000│ 1.8700│ 1.8700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.0330│ 0.0196│ 0.0118│ 0.0826│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.0700│ 2.0212│ 2.0832│ 2.0717│
│每股资本公积金(元) │ 0.6035│ 0.6035│ 0.6021│ 0.6020│
│每股盈余公积金(元) │ 0.1461│ 0.1461│ 0.1461│ 0.1461│
│每股未分配利润(元) │ 0.3204│ 0.3425│ 0.3350│ 0.3236│
│每股现金净流量(元) │ -0.6285│ -0.5008│ -0.2977│ 0.3905│
│每股经营现金净流量(元)│ -1.8516│ -1.5195│ -0.6523│ 1.2380│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 1.6800│ --│ 0.5800│ 4.1000│
│净资产收益率(%) │ 1.5400│ 0.9000│ 0.5500│ 3.9900│
│总资产(万) │ 306629.15│ 323963.27│ 346043.64│ 312484.87│
│股东权益(万) │ 61478.99│ 60029.88│ 61871.25│ 61530.26│
│主营业务收入(万) │ 155003.61│ 104308.28│ 47407.59│ 287419.19│
│主营业务利润(万) │ 1941.14│ 1398.76│ 797.08│ 24663.06│
│投资收益(万) │ -33.91│ -22.61│ -11.30│ -25.30│
│利润总额(万) │ 1809.21│ 1315.57│ 764.47│ 4583.73│
│净利润(万) │ 979.36│ 582.74│ 349.52│ 2454.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │ --│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ │ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ -0.1300│ 0.0300│ 0.0800│ 0.1500│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.1300│ 0.0400│ 0.0800│ 0.1500│
│每股净资产(元) │ 1.9500│ 2.0700│ 2.0700│ 1.9500│
│每股资本公积金(元) │ 0.6040│ 0.6040│ 0.6020│ 0.5136│
│每股未分配利润(元) │ 0.1969│ 0.3421│ 0.3236│ 0.3067│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.2403│ -2.2230│ 1.2380│ -1.1759│
│每股现金净流量(元) │ 0.0796│ -0.7050│ 0.3905│ -0.3255│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 132635.17│ 229318.44│ 287419.19│ 221462.52│
│主营业务利润(万) │ -3655.54│ 3346.77│ 24663.06│ 27611.45│
│营业费用(万) │ --│ 2548.90│ 4599.01│ 5662.59│
│管理费用(万) │ --│ 16022.80│ 10764.30│ 12671.45│
│财务费用(万) │ --│ 3870.10│ 4675.35│ 2187.46│
│三项费用增长率(%) │ --│ 11.99│ -2.35│ 48.35│
│营业利润(万) │ -3655.54│ 3346.77│ 4883.67│ 8140.29│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ -3719.62│ 1005.32│ 2454.63│ 4486.41│
│投资收益(万) │ --│ -45.22│ -25.30│ 288.65│
│营业外收支净额(万) │ 141.23│ -85.35│ -274.64│ -51.66│
│利润总额(万) │ -3514.31│ 3261.42│ 4583.73│ 8377.28│
│所得税(万元) │ 119.37│ 1838.65│ 1621.98│ 3433.17│
│销售毛利率(%) │ 8.92│ 11.94│ 9.05│ 12.98│
│主营业务利润率(%) │ --│ 11.09│ 8.58│ 12.47│
│净资产收益率(%) │ -6.4200│ 1.6300│ 3.9900│ 7.7600│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 2.70│ 4.50│ 3.71│
│应收帐款周转率(%) │ 1.17│ 2.01│ 3.51│ 3.49│
│总资产周转率(%) │ 0.44│ 0.76│ 0.98│ 0.89│
│主营收入增长率(%) │ -14.4│ -20.2│ 29.78│ 78.92│
│主营利润增长率(%) │ -288│ -86.4│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -294.25│ -28.85│ -45.28│ 79.41│
│税后利润增长率(%) │ -354.55│ -59.04│ -45.29│ 50.29│
│总资产增长率(%) │ 5.97│ -5.63│ 12.78│ 25.66│
│股东权益增长率(%) │ -7.00│ 4.64│ 6.37│ 6.10│
│净资产增长率(%) │ -5.78│ 1.15│ 6.37│ 6.10│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 312513.57│ 294907.58│ 312484.87│ 277065.69│
│负债总额(万元) │ 252632.73│ 230521.85│ 248976.73│ 217460.57│
│流动负债合计(万元) │ 233632.38│ 216521.49│ 234976.37│ 216027.90│
│长期负债(万元) │ --│ 14000.00│ 14000.00│ 1432.32│
│货币资金(万) │ 30692.98│ 26965.65│ 65093.72│ 48966.52│
│应收账款(万元) │ 84832.16│ 142216.28│ 85454.60│ 78549.08│
│其他应收款(万元) │ 340.04│ 1141.31│ 944.13│ 2093.58│
│股东权益(万) │ 59880.84│ 64385.73│ 61530.26│ 57846.55│
│资产负债比率(%) │ 80.84│ 78.17│ 79.68│ 78.49│
│负债权益比率(%) │ 23.70│ 27.93│ 24.71│ 26.60│
│股东权益比率(%) │ 18.54│ 21.10│ 19.69│ 20.88│
│流动比率 │ 1.25│ 1.26│ 1.23│ 1.16│
│速动比率 │ 0.59│ 0.89│ 0.93│ 0.93│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-09-30│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 141169.53│ 191173.68│ 328266.31│ 213679.68│
│经营现金净额(万) │ -7137.14│ -66022.80│ 36767.27│ -34925.42│
│现金净流量(万) │ 2362.68│ -20939.05│ 11596.54│ -9667.92│
│经营现金流量增长率(%) │ -87.02│ -279.57│ -205.27│ -393.36│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 106.43│ 83.37│ 114.21│ 96.49│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 196.42│ -6567.37│ 1497.87│ -778.47│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -65.02│ -2082.83│ 472.44│ -215.49│
│投资活动的现金净额(万)│ -1597.95│ 17646.04│ -7222.74│ -3007.84│
│筹资活动的现金净额(万)│ 11092.45│ 27490.55│ -17744.34│ 28252.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-09-30│2006-09-30│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 30692.98│ 34110.79│ -10.02│
│短期借款(万元) │ 80950.00│ 58700.00│ 37.90│
│应收账款(万元) │ 84832.16│ 136982.07│ -38.07│
│其他应收款(万元) │ 340.04│ 969.18│ -64.91│
│应付账款(万元) │ 48664.62│ 63198.06│ -23.00│
│应付股利(万元) │ 61.20│ 33.20│ 84.34│
│固定资产原价(万元) │ --│ 48112.65│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 29844.83│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 18267.82│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 73.88│ --│
│在建工程(万元) │ 104.23│ 142.37│ -26.79│
│工程物资(万元) │ --│ 0.35│ --│
│无形资产 │ --│ 2869.11│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3196.61│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 7786.34│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 327.50│ --│
│流动负债合计(万元) │ 233632.38│ 223973.41│ 4.31│
│长期借款(万元) │ 19000.00│ 19000.00│ │
│长期负债合计(万元) │ --│ 19000.00│ --│
│负债合计(万元) │ 252632.73│ 242973.77│ 3.98│
│主营业务收入(万) │ 132635.17│ 155003.61│ -14.43│
│主营业务成本(万) │ --│ 135255.91│ --│
│主营业务利润(万) │ -3655.54│ 1941.14│ -288.32│
│其他业务利润(万) │ --│ 369.63│ --│
│营业利润(万) │ -3655.54│ 1941.14│ -288.32│
│净利润(万) │ -3719.62│ 979.36│ -479.80│
│未分配利润(万) │ 5847.33│ 9517.23│ -38.56│
│投资收益(万) │ --│ -33.91│ --│
│营业外收支净额(万) │ 141.23│ -131.93│ -207.05│
│利润总额(万) │ -3514.31│ 1809.21│ -294.25│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 124610.80│ 161517.13│ -22.85│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 147685.28│ 128914.12│ 14.56│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 154822.42│ 183906.55│ -15.81│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ -7137.14│ -54992.43│ -87.02│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 77.03│ 13532.75│ -99.43│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 1674.98│ 605.69│ 176.54│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -1597.95│ 12927.07│ -112.36│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 295.53│ 605.69│ -51.21│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 66600.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 68882.67│ 67357.66│ 2.26│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 57790.22│ 43957.76│ 31.47│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 11092.45│ 23399.91│ -52.60│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5629.92│ 3963.54│ 42.04│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 2362.68│ -18665.46│ -112.66│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 74314.84│ 32.41│ 25.95│ 2.58│
│第三季度│ 50695.32│ 22.11│ 396.62│ 39.45│
│第二季度│ 56900.70│ 24.81│ 233.23│ 23.20│
│第一季度│ 47407.59│ 20.67│ 349.52│ 34.77│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2005年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 127576.72│ 44.39│ -817.99│ -33.32│
│第三季度│ 60925.87│ 21.20│ 1025.63│ 41.78│
│第二季度│ 53730.48│ 18.69│ 796.51│ 32.45│
│第一季度│ 45186.12│ 15.72│ 1450.49│ 59.09│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.1890│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.0329│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.2370│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4244│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
