财务分析
| 发布日期：2008-4-8 8:23:00 |
≈≈杭汽轮Ｂ200771≈≈(更新:2008.04.08)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.0223│ 0.7178│ 0.5948│ 0.2100│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0132│ 0.7176│ 0.5985│ --│
│每股净资产(元) │ 3.9700│ 3.6400│ 4.3900│ 4.5000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.0223│ 0.7178│ 0.5948│ 0.2093│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 3.9709│ 3.6357│ 4.3881│ 4.5026│
│每股资本公积金(元) │ 0.3737│ 0.3678│ 0.4781│ 0.4781│
│每股盈余公积金(元) │ 0.6285│ 0.5790│ 0.7526│ 0.7526│
│每股未分配利润(元) │ 1.9687│ 1.6889│ 2.1573│ 2.2718│
│每股现金净流量(元) │ 0.2169│ -0.0988│ -0.2059│ -0.1016│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8077│ 0.3783│ 0.3373│ -0.0784│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 25.5100│ --│ 13.6400│ 4.6600│
│净资产收益率(%) │ 25.7400│ 19.7400│ 13.5500│ 4.6500│
│总资产(万) │ 356976.63│ 339538.28│ 294500.57│ 276371.26│
│股东权益(万) │ 147638.28│ 135175.53│ 125498.98│ 128773.97│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 285588.62│ 198414.88│ 123480.41│ 47700.28│
│营业务利润(万) │ 61853.58│ 42535.45│ 26668.09│ 9683.78│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 62596.67│ 42624.19│ 26476.37│ 9580.68│
│净利润(万) │ 38007.32│ 26687.72│ 17011.16│ 5986.15│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 1.5090│ 0.9793│ 0.5625│ 0.2600│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.5100│ --│ 0.4364│ --│
│每股净资产(元) │ 4.1900│ 3.5900│ 4.1300│ 4.2300│
│调整后每股净资产(元) │ 4.1600│ 3.5500│ 3.8100│ 4.1900│
│每股收益(摊薄)(元) │ 1.5468│ 0.9793│ 0.7313│ 0.3338│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 4.3236│ 3.5934│ 3.8224│ 4.2322│
│每股资本公积金(元) │ 0.4762│ 0.4111│ 0.8344│ --│
│每股盈余公积金(元) │ 0.7093│ 0.5771│ 0.7502│ --│
│每股未分配利润(元) │ 2.1381│ 1.6053│ 1.5450│ 1.6475│
│每股现金净流量(元) │ -0.3904│ -0.4786│ -0.6977│ --│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.4900│ 0.4019│ 0.4386│ --│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 36.0500│ 27.4500│ --│ 8.2700│
│净资产收益率(%) │ 36.0100│ 27.2500│ 17.7100│ 7.8900│
│总资产(万) │ 259387.09│ 233632.74│ 227451.34│ 219144.60│
│股东权益(万) │ 123655.68│ 102772.52│ 84093.39│ 93107.49│
│主营业务收入(万) │ 246197.17│ 175537.75│ 109767.25│ 48443.48│
│主营业务利润(万) │ 66171.70│ 41905.47│ 24303.92│ 11185.81│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 1228.97│ 1297.17│ 1347.53│ 348.09│
│利润总额(万) │ 65682.42│ 41600.58│ 24097.10│ 11112.22│
│净利润(万) │ 44238.93│ 28008.66│ 16087.54│ 7343.63│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 1.0223│ 1.5090│ 1.5860│ 0.7920│
│每股收益(扣除)(元) │ 1.0132│ 1.5100│ 1.5300│ 0.7660│
│每股净资产(元) │ 3.9700│ 4.1900│ 3.8500│ 2.9400│
│每股资本公积金(元) │ 0.3737│ 0.4762│ 0.7873│ 0.7598│
│每股未分配利润(元) │ 1.9687│ 2.1381│ 1.3137│ 0.7951│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.8077│ 0.4900│ 0.8702│ 2.0069│
│每股现金净流量(元) │ 0.2169│ -0.3904│ -0.8892│ 1.2471│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 246197.17│ 193177.62│ 97782.60│
│营业务收入(万) │ 285588.62│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 96591.85│ 78470.46│ 39439.63│
│营业费用(万) │ 8537.17│ 6307.82│ 4239.10│ 1995.55│
│管理费用(万) │ 27786.34│ 23006.26│ 22813.64│ 13165.74│
│财务费用(万) │ 241.65│ -261.85│ -327.32│ -340.98│
│三项费用增长率(%) │ --│ 19.25│ 80.33│ 42.83│
│营业利润(万) │ 61853.58│ 66171.70│ 51994.66│ 24801.68│
│补贴收入(万) │ --│ 414.30│ 85.80│ 424.53│
│净利润(万) │ 38007.32│ 44238.93│ 34883.30│ 17419.06│
│投资收益(万) │ --│ 1228.97│ -3.95│ -195.96│
│营业外收支净额(万) │ 743.09│ -489.28│ 1231.41│ 431.93│
│利润总额(万) │ 62596.67│ 65682.42│ 53307.91│ 25462.19│
│所得税(万元) │ 14907.70│ 16524.36│ 15915.03│ 7573.12│
│销售毛利率(%) │ 35.83│ 39.56│ 40.82│ 40.51│
│主营业务利润率(%) │ --│ 39.23│ 40.62│ 40.33│
│净资产收益率(%) │ 25.7400│ 36.0100│ 41.1700│ 26.9500│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 2.85│ 2.80│ 2.75│ 2.21│
│应收帐款周转率(%) │ 3.25│ 4.34│ 6.05│ 5.09│
│总资产周转率(%) │ 0.93│ 1.06│ 1.01│ 0.70│
│主营收入增长率(%) │ 16.00│ 27.45│ 97.56│ 122.3│
│主营利润增长率(%) │ -6.53│ -15.7│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -4.70│ 23.21│ 109.36│ 262.31│
│税后利润增长率(%) │ -2.99│ 40.92│ 100.26│ 295.86│
│总资产增长率(%) │ 37.62│ 25.66│ 17.65│ 71.61│
│股东权益增长率(%) │ 24.40│ 61.54│ 31.08│ 26.07│
│净资产增长率(%) │ 19.39│ 45.94│ 31.08│ 26.07│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 356976.63│ 259387.09│ 206422.52│ 175450.08│
│负债总额(万元) │ 186711.37│ 122515.33│ 116069.01│ 108369.97│
│流动负债合计(万元) │ 185518.02│ 121733.18│ 115684.71│ 108040.37│
│长期负债(万元) │ --│ 391.30│ 384.30│ 329.60│
│货币资金(万) │ 29660.54│ 21596.33│ 32761.19│ 52323.35│
│应收账款(万元) │ 104308.40│ 71367.05│ 42193.06│ 21621.27│
│其他应收款(万元) │ 2348.95│ 2253.14│ 2994.75│ 3088.06│
│股东权益(万) │ 147638.28│ 123655.68│ 84727.86│ 64639.42│
│资产负债比率(%) │ 52.30│ 47.23│ 56.23│ 61.77│
│负债权益比率(%) │ 91.19│ 111.7│ 73.00│ 59.65│
│股东权益比率(%) │ 41.36│ 47.67│ 41.05│ 36.84│
│流动比率 │ 1.42│ 1.41│ 1.22│ 1.24│
│速动比率 │ 1.01│ 0.99│ 0.80│ 0.91│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 258474.50│ 180020.10│ 174937.87│ 147628.97│
│经营现金净额(万) │ 30031.80│ 14012.58│ 19143.61│ 44151.15│
│现金净流量(万) │ 8064.21│ -11164.86│ -19562.16│ 27436.42│
│经营现金流量增长率(%) │ 114.32│ -26.80│ -56.64│ 97.38│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 90.51│ 73.12│ 90.56│ 150.98│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 62.97│ 28.51│ 54.88│ 253.46│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ 16.91│ -22.71│ -56.08│ 157.51│
│投资活动的现金净额(万)│ -7281.21│ -19341.63│ -24902.34│ -14173.23│
│筹资活动的现金净额(万)│ -14587.66│ -5749.59│ -13762.11│ -2528.68│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 29660.54│ 21596.33│ 37.34│
│应收账款(万元) │ 104308.40│ 71367.05│ 46.16│
│其他应收款(万元) │ 2348.95│ 2253.14│ 4.25│
│应付账款(万元) │ 33277.98│ 24011.84│ 38.59│
│固定资产原价(万元) │ --│ 77524.22│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 30632.09│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 46892.13│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 831.64│ --│
│在建工程(万元) │ 5648.82│ 4480.50│ 26.08│
│工程物资(万元) │ --│ 544.50│ --│
│无形资产 │ --│ 3469.01│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3471.63│ --│
│长期应付款(万元) │ 33.00│ 33.00│ │
│长期待摊费用(万元) │ --│ 2.61│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ -9.39│ --│
│存货的减少(万元) │ -24275.33│ -4075.17│ 495.69│
│少数股东损益(万元) │ --│ 4517.07│ --│
│应付普通股利(万元) │ --│ 14300.00│ --│
│流动负债合计(万元) │ 185518.02│ 121733.18│ 52.40│
│长期负债合计(万元) │ --│ 391.30│ --│
│负债合计(万元) │ 186711.37│ 122515.33│ 52.40│
│主营业务收入(万) │ 285588.62│ 246197.17│ 16.00│
│主营业务成本(万) │ --│ 139839.01│ --│
│主营业务利润(万) │ 61853.58│ 66171.70│ -6.53│
│其他业务利润(万) │ --│ 152.78│ --│
│营业利润(万) │ 61853.58│ 66171.70│ -6.53│
│补贴收入(万) │ --│ 414.30│ --│
│净利润(万) │ 38007.32│ 44238.93│ -14.09│
│未分配利润(万) │ 73196.28│ 61149.31│ 19.70│
│投资收益(万) │ --│ 1228.97│ --│
│营业外收支净额(万) │ 743.09│ -489.28│ -251.87│
│利润总额(万) │ 62596.67│ 65682.42│ -4.70│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 151713.70│ 95519.78│ 58.83│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 263939.74│ 184932.58│ 42.72│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 233907.94│ 170920.00│ 36.85│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 30031.80│ 14012.58│ 114.32│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 1.79│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 2619.04│ 1559.39│ 67.95│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 9900.24│ 20901.02│ -52.63│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -7281.21│ -19341.63│ -62.35│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 9100.24│ 8931.02│ 1.89│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 1000.00│ 6759.00│ -85.20│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 15587.66│ 12508.59│ 24.62│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -14587.66│ -5749.59│ 153.72│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 15587.66│ 11508.59│ 35.44│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ 8064.21│ -11164.86│ -172.23│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3635.05│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -81072.02│ -42020.17│ 92.94│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 79767.48│ 7465.12│ 968.54│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 30031.80│ 14012.58│ 114.32│
│现金期末余额(万元) │ 29660.54│ 21596.33│ 37.34│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 87173.75│ 30.52│ 11319.60│ 29.78│
│第三季度│ 74934.47│ 26.24│ 9676.55│ 25.46│
│第二季度│ 75780.12│ 26.53│ 11025.01│ 29.01│
│第一季度│ 47700.28│ 16.70│ 5986.15│ 15.75│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 70659.42│ 28.70│ 16230.27│ 36.69│
│第三季度│ 65770.51│ 26.71│ 11921.12│ 26.95│
│第二季度│ 61323.76│ 24.91│ 8743.91│ 19.77│
│第一季度│ 48443.48│ 19.68│ 7343.63│ 16.60│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.2187│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.2705│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.9119│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.8000│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
