财务分析
| 发布日期：2008-3-27 8:18:00 |
≈≈粤华包Ｂ200986≈≈(更新:2008.03.27)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2170│ 0.1560│ 0.0920│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2057│ 0.1560│ 0.0920│ --│
│每股净资产(元) │ 2.4400│ 2.3400│ 2.6400│ 2.6000│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2170│ 0.1561│ 0.0922│ 0.0407│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.4400│ 2.3420│ 2.6390│ 2.6044│
│每股资本公积金(元) │ 0.5021│ 0.5021│ 0.5774│ 0.5774│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2359│ 0.2201│ 0.2531│ 0.2531│
│每股未分配利润(元) │ 0.7020│ 0.6199│ 0.8086│ 0.7739│
│每股现金净流量(元) │ -0.0972│ 0.0093│ -0.0142│ 0.0278│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1326│ 0.0875│ 0.0203│ 0.0122│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 3.5000│ 1.5600│
│净资产收益率(%) │ 8.8900│ 6.6600│ 3.5000│ 1.5600│
│总资产(万) │ 302174.19│ 296642.59│ 293231.10│ 282570.44│
│股东权益(万) │ 123322.16│ 118371.79│ 115986.02│ 114462.93│
│主营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务收入(万) │ 126951.04│ 70940.61│ 32798.13│ 13938.47│
│营业务利润(万) │ 11435.41│ 8639.07│ 4546.82│ 1897.45│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 11814.84│ 8638.97│ 4546.72│ 1897.45│
│净利润(万) │ 10965.34│ 7887.47│ 4054.18│ 1788.24│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2000│ 0.1460│ 0.0880│ 0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1644│ --│ 0.0753│ 0.0400│
│每股净资产(元) │ 2.6200│ 2.5700│ 2.5100│ 2.4700│
│调整后每股净资产(元) │ 2.6100│ 2.5500│ 2.5000│ 2.4500│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2070│ 0.1455│ 0.0880│ 0.0398│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 2.6065│ 2.5701│ 2.5130│ 2.4658│
│每股资本公积金(元) │ 0.5774│ 0.5774│ 0.5774│ 0.5774│
│每股盈余公积金(元) │ 0.2514│ 0.2335│ 0.2335│ 0.2335│
│每股未分配利润(元) │ 0.7777│ 0.7592│ 0.7021│ 0.6549│
│每股现金净流量(元) │ -0.1022│ -0.0828│ -0.1067│ -0.0838│
│每股经营现金净流量(元)│ -0.3030│ -0.0288│ -0.0234│ 0.0774│
│净资产收益率(扣除)(%) │ 7.4900│ 5.5800│ 3.4440│ 1.6200│
│净资产收益率(%) │ 7.4700│ 5.6100│ 3.4700│ 1.6200│
│总资产(万) │ 276779.28│ 248200.77│ 235644.63│ 217172.93│
│股东权益(万) │ 114554.32│ 112956.44│ 110445.50│ 108370.52│
│主营业务收入(万) │ 67354.37│ 40573.10│ 26872.91│ 14383.79│
│主营业务利润(万) │ 9251.59│ 6464.68│ 3921.27│ 1808.19│
│营业务收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│营业务利润(万) │ --│ --│ --│ --│
│投资收益(万) │ 8584.58│ 6522.01│ 3945.93│ 1735.97│
│利润总额(万) │ 9359.75│ 6504.52│ 3961.11│ 1809.19│
│净利润(万) │ 9098.10│ 6396.29│ 3866.50│ 1750.76│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│标准无保留│标准无保留│
│ │ 意见│ 意见│ 意见│ 意见│
│每股收益(元) │ 0.2170│ 0.2000│ 0.1590│ 0.2050│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.2057│ 0.1644│ 0.1600│ 0.2040│
│每股净资产(元) │ 2.4400│ 2.6200│ 2.4300│ 2.2700│
│每股资本公积金(元) │ 0.5021│ 0.5774│ 0.5774│ 0.5774│
│每股未分配利润(元) │ 0.7020│ 0.7777│ 0.6150│ 0.4795│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1326│ -0.3030│ 0.0854│ 0.1327│
│每股现金净流量(元) │ -0.0972│ -0.1022│ -0.0302│ 0.1599│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ --│ 67354.37│ 60412.65│ 59238.80│
│营业务收入(万) │ 126951.04│ --│ --│ --│
│主营业务利润(万) │ --│ 5468.10│ 5996.52│ 8775.64│
│营业费用(万) │ 3176.02│ 1594.04│ 1788.26│ 1703.91│
│管理费用(万) │ 5465.93│ 4000.15│ 3977.85│ 3957.53│
│财务费用(万) │ 4732.45│ 131.39│ -121.80│ 505.31│
│三项费用增长率(%) │ --│ -1.26│ -8.47│ 8.05│
│营业利润(万) │ 11435.41│ 9251.59│ 439.37│ 2764.02│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 10965.34│ 9098.10│ 7001.86│ 8995.25│
│投资收益(万) │ --│ 8584.58│ 6918.18│ 7370.79│
│营业外收支净额(万) │ 379.43│ --│ -20.90│ 26.13│
│利润总额(万) │ 11814.84│ 9359.75│ 7336.66│ 10160.94│
│所得税(万元) │ 75.94│ 17.37│ 106.15│ 440.80│
│销售毛利率(%) │ 12.64│ 8.58│ 9.96│ 14.84│
│主营业务利润率(%) │ --│ 8.12│ 9.93│ 14.81│
│净资产收益率(%) │ 8.8900│ 7.4700│ 6.5700│ 9.0300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ 6.86│ 5.46│ 6.30│ 5.90│
│应收帐款周转率(%) │ 6.99│ 7.11│ 6.41│ 6.28│
│总资产周转率(%) │ 0.44│ 0.27│ 0.32│ 0.41│
│主营收入增长率(%) │ 88.48│ 11.49│ 1.98│ -2.33│
│主营利润增长率(%) │ 23.60│ 54.28│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ 26.23│ 27.57│ -27.80│ -9.87│
│税后利润增长率(%) │ 25.65│ 33.43│ -22.16│ -6.74│
│总资产增长率(%) │ 9.18│ 27.03│ 36.92│ 23.37│
│股东权益增长率(%) │ 7.16│ 24.59│ 7.03│ 4.38│
│净资产增长率(%) │ 7.65│ 7.45│ 7.03│ 4.38│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 302174.19│ 276779.28│ 217889.99│ 159139.26│
│负债总额(万元) │ 159829.63│ 143944.46│ 93224.81│ 40938.54│
│流动负债合计(万元) │ 141764.14│ 109833.02│ 49439.52│ 11653.03│
│长期负债(万元) │ --│ 34111.44│ 43785.29│ 29285.51│
│货币资金(万) │ 6376.73│ 11289.97│ 15783.34│ 17110.06│
│应收账款(万元) │ 26374.68│ 9928.84│ 9009.62│ 9833.47│
│其他应收款(万元) │ 2106.03│ 642.53│ 608.37│ 1331.82│
│股东权益(万) │ 123322.16│ 114554.32│ 106616.71│ 99614.85│
│资产负债比率(%) │ 52.89│ 52.01│ 42.79│ 25.72│
│负债权益比率(%) │ 89.06│ 92.28│ 114.4│ 243.3│
│股东权益比率(%) │ 40.81│ 41.39│ 48.93│ 62.60│
│流动比率 │ 0.45│ 0.41│ 0.81│ 3.53│
│速动比率 │ 0.31│ 0.29│ 0.63│ 2.81│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 87651.72│ 55171.57│ 70553.66│ 60759.14│
│经营现金净额(万) │ 6703.95│ -13317.92│ 3752.42│ 5834.35│
│现金净流量(万) │ -4913.24│ -4493.36│ -1326.72│ 7025.54│
│经营现金流量增长率(%) │ -150.34│ -454.92│ -35.68│ 16.12│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 69.04│ 81.91│ 116.79│ 102.57│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 57.11│ -142.55│ 53.59│ 64.86│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -41.85│ -48.10│ -18.95│ 78.10│
│投资活动的现金净额(万)│ -19750.48│ -30240.66│ -53122.19│ -14489.12│
│筹资活动的现金净额(万)│ 8133.29│ 39065.21│ 48043.05│ 15680.31│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 6376.73│ 11289.97│ -43.52│
│短期借款(万元) │ 48183.97│ 32751.39│ 47.12│
│应收账款(万元) │ 26374.68│ 9928.84│ 165.64│
│其他应收款(万元) │ 2106.03│ 642.53│ 227.77│
│应付账款(万元) │ 19569.07│ 20449.01│ -4.30│
│应付股利(万元) │ 13.38│ 10.90│ 22.75│
│固定资产原价(万元) │ --│ 103534.67│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 36411.84│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 67122.83│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 20.13│ --│
│在建工程(万元) │ 3942.31│ 137854.42│ -97.14│
│工程物资(万元) │ 1362.90│ --│ --│
│无形资产 │ --│ 3685.40│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 3904.49│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 40.40│ --│
│一年内到期的长期负债(万元) │ --│ 11500.00│ --│
│长期待摊费用(万元) │ --│ 219.09│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 73.65│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ -34.91│ --│
│存货的减少(万元) │ -5051.69│ -4721.49│ 6.99│
│少数股东损益(万元) │ --│ 248.91│ --│
│流动负债合计(万元) │ 141764.14│ 109833.02│ 29.07│
│长期借款(万元) │ 17933.49│ 33996.94│ -47.25│
│长期负债合计(万元) │ --│ 34111.44│ --│
│负债合计(万元) │ 159829.63│ 143944.46│ 11.04│
│主营业务收入(万) │ 126951.04│ 67354.37│ 88.48│
│主营业务成本(万) │ --│ 61521.61│ --│
│主营业务利润(万) │ 11435.41│ 9251.59│ 23.60│
│其他业务利润(万) │ --│ 283.59│ --│
│营业利润(万) │ 11435.41│ 9251.59│ 23.60│
│净利润(万) │ 10965.34│ 9098.10│ 20.52│
│未分配利润(万) │ 35480.29│ 34180.07│ 3.80│
│投资收益(万) │ --│ 8584.58│ --│
│营业外收支净额(万) │ 379.43│ --│ --│
│利润总额(万) │ 11814.84│ 9359.75│ 26.23│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 68599.23│ 57293.60│ 19.73│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 88478.01│ 59060.09│ 49.81│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 81774.07│ 72378.01│ 12.98│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 6703.95│ -13317.92│ -150.34│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 11350.08│ 7185.33│ 57.96│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 31100.56│ 37425.99│ -16.90│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -19750.48│ -30240.66│ -34.69│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 31100.56│ 37425.99│ -16.90│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 43371.02│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ 111595.92│ 77471.02│ 44.05│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 103462.63│ 38405.81│ 169.39│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ 8133.29│ 39065.21│ -79.18│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 5106.51│ 178.49│ 2760.95│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -4913.24│ -4493.36│ 9.34│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 3773.61│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -14881.20│ -4780.18│ 211.31│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 12636.33│ -8005.50│ -257.85│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 6703.95│ -13317.92│ -150.34│
│现金期末余额(万元) │ 6376.73│ 11289.97│ -43.52│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 56010.43│ 44.12│ 3077.87│ 28.07│
│第三季度│ 38142.49│ 30.05│ 3833.29│ 34.96│
│第二季度│ 18859.66│ 14.86│ 2265.94│ 20.66│
│第一季度│ 13938.47│ 10.98│ 1788.24│ 16.31│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 26781.26│ 39.76│ 2701.82│ 29.70│
│第三季度│ 13700.19│ 20.34│ 2529.79│ 27.81│
│第二季度│ 12489.12│ 18.54│ 2115.73│ 23.25│
│第一季度│ 14383.79│ 21.36│ 1750.76│ 19.24│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ -0.2597│ │ │
│留存收益/资产总计 │ 0.1569│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 0.8906│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.4201│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
