财务分析
| 发布日期：2008-2-29 13:59:00 |
≈≈中 鲁 B200992≈≈(更新:2008.02.18)
【历年简要财务指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2007-12-31│2007-09-30│2007-06-30│2007-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.2100│ 0.1700│ 0.1300│ 0.0700│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1600│ 0.1200│ 0.0800│ --│
│每股净资产(元) │ 1.1900│ 0.8600│ 0.8100│ 0.7600│
│调整后每股净资产(元) │ --│ --│ --│ --│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.2068│ 0.1695│ 0.1252│ 0.0732│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 1.1886│ 0.8591│ 0.8147│ 0.7643│
│每股资本公积金(元) │ 1.0570│ 0.7685│ 0.7685│ 0.7685│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0823│ 0.0823│ 0.0823│ 0.0823│
│每股未分配利润(元) │ -0.9508│ -0.9880│ -1.0324│ -1.0843│
│每股现金净流量(元) │ -0.0276│ -0.0382│ -0.0422│ -0.0779│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1583│ 0.0757│ 0.0573│ -0.0163│
│净资产收益率(扣除)(%) │ --│ --│ 9.8300│ 3.6800│
│净资产收益率(%) │ 17.4000│ 19.7300│ 15.3700│ 9.5800│
│总资产(万) │ 41121.20│ 39642.92│ 41195.04│ 40593.89│
│股东权益(万) │ 31624.89│ 22858.72│ 21678.17│ 20335.74│
│主营业务收入(万) │ 21628.34│ 16772.25│ 10460.48│ 4475.66│
│主营业务利润(万) │ 2581.90│ 2393.87│ 2130.81│ 748.38│
│投资收益(万) │ --│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 5501.51│ 4510.61│ 3331.21│ 1948.86│
│净利润(万) │ 5501.51│ 4510.61│ 3331.21│ 1948.86│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│主要指标 │2006-12-31│2006-09-30│2006-06-30│2006-03-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│每股收益(元) │ 0.5700│ -0.0900│ -0.0400│ -0.0400│
│每股收益(扣除)(元) │ -0.2200│ --│ -0.0700│ --│
│每股净资产(元) │ 0.6900│ 0.0300│ 0.0800│ 0.0800│
│调整后每股净资产(元) │ 0.6900│ 0.0300│ 0.0700│ 0.0700│
│每股收益(摊薄)(元) │ 0.5749│ -0.0850│ -0.0394│ -0.0374│
│每股净资产(摊薄)(元) │ 0.6908│ 0.0320│ 0.0776│ 0.0790│
│每股资本公积金(元) │ 0.7685│ 0.7683│ 0.7683│ 0.7677│
│每股盈余公积金(元) │ 0.0823│ 0.0823│ 0.0823│ 0.0823│
│每股未分配利润(元) │ -1.1575│ -1.8174│ -1.7718│ -1.7698│
│每股现金净流量(元) │ 0.1218│ -0.0466│ -0.0484│ -0.0285│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.5678│ -0.0372│ -0.0292│ -0.0217│
│净资产收益率(扣除)(%) │ -32.4300│ -367.5200│ -93.2800│ -86.5100│
│净资产收益率(%) │ 83.2100│ -265.6900│ -50.7400│ -47.3100│
│总资产(万) │ 42191.84│ 44697.04│ 45808.22│ 45673.85│
│股东权益(万) │ 18381.25│ 851.48│ 2065.68│ 2101.27│
│主营业务收入(万) │ 19155.86│ 13625.25│ 7584.36│ 3259.37│
│主营业务利润(万) │ 14612.92│ -2252.47│ -1041.89│ -981.37│
│投资收益(万) │ 3.83│ --│ --│ --│
│利润总额(万) │ 15500.84│ -2256.59│ -1034.37│ -981.30│
│净利润(万) │ 15295.42│ -2262.29│ -1048.09│ -994.13│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│每股指标 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│审计意见 │标准无保留│标准无保留│无保留意见│无保留意见│
│ │ 意见│ 意见│有强调事项│有强调事项│
│每股收益(元) │ 0.2100│ 0.5700│ -0.1800│ 0.0100│
│每股收益(扣除)(元) │ 0.1600│ -0.2200│ -0.2000│ -0.1100│
│每股净资产(元) │ 1.1900│ 0.6900│ 0.1200│ 0.2900│
│每股资本公积金(元) │ 1.0570│ 0.7685│ 0.7677│ 0.7599│
│每股未分配利润(元) │ -0.9508│ -1.1575│ -1.7324│ -1.5535│
│每股经营现金净流量(元)│ 0.1583│ 0.5678│ 0.0704│ 0.1520│
│每股现金净流量(元) │ -0.0276│ 0.1218│ 0.0049│ 0.0195│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│利润构成与盈利能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│主营业务收入(万) │ 21628.34│ 19155.86│ 16718.43│ 22408.92│
│主营业务利润(万) │ 2581.90│ 14612.92│ 2079.27│ 4837.45│
│营业费用(万) │ --│ 1014.35│ 984.91│ 1027.74│
│管理费用(万) │ --│ -18467.30│ 3097.48│ 476.22│
│财务费用(万) │ --│ 2972.29│ 2085.88│ 1174.63│
│三项费用增长率(%) │ --│ -334.76│ 130.28│ -87.38│
│营业利润(万) │ 2581.90│ 14612.92│ -3991.02│ 2230.06│
│补贴收入(万) │ --│ --│ --│ --│
│净利润(万) │ 5501.51│ 15295.42│ -4752.01│ 339.82│
│投资收益(万) │ --│ 3.83│ -330.69│ -1981.19│
│营业外收支净额(万) │ 2919.61│ 887.92│ -52.78│ 161.67│
│利润总额(万) │ 5501.51│ 15500.84│ -4374.50│ 410.54│
│所得税(万元) │ --│ 205.41│ 51.47│ 29.18│
│销售毛利率(%) │ 24.03│ 2.61│ 13.18│ 22.15│
│主营业务利润率(%) │ --│ 1.70│ 12.44│ 21.59│
│净资产收益率(%) │ 17.4000│ 83.2100│ -153.5200│ 4.4300│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营发展能力】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│经营发展能力 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│存货周转率(%) │ --│ 4.11│ 3.11│ 2.94│
│应收帐款周转率(%) │ 27.41│ 16.56│ 6.56│ 8.00│
│总资产周转率(%) │ 0.52│ 0.43│ 0.34│ 0.42│
│主营收入增长率(%) │ 12.91│ 14.58│ -25.4│ -29.7│
│主营利润增长率(%) │ -82.3│ 602.8│ --│ --│
│利润总额率增长(%) │ -64.51│ -454.35│ -1165.55│ -101.92│
│税后利润增长率(%) │ -64.03│ -421.87│ -1498.38│ -101.59│
│总资产增长率(%) │ -2.54│ -9.81│ -7.88│ -9.76│
│股东权益增长率(%) │ 72.05│ 493.8│ -59.7│ 6.01│
│净资产增长率(%) │ 72.05│ 493.82│ -59.67│ 6.01│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│资产与负债 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│资产总额(万) │ 41121.20│ 42191.84│ 46780.19│ 50783.57│
│负债总额(万元) │ 9496.32│ 23810.59│ 42616.94│ 41411.51│
│流动负债合计(万元) │ 9496.32│ 16091.80│ 41406.41│ 38928.47│
│长期负债(万元) │ --│ 6518.79│ 1210.53│ 2483.04│
│货币资金(万) │ 4834.16│ 5569.55│ 2327.93│ 2197.74│
│应收账款(万元) │ 966.91│ 611.42│ 1702.21│ 3395.45│
│其他应收款(万元) │ 876.53│ 344.06│ 10553.94│ 11358.31│
│股东权益(万) │ 31624.89│ 18381.25│ 3095.40│ 7674.96│
│资产负债比率(%) │ 23.09│ 56.43│ 91.10│ 81.55│
│负债权益比率(%) │ 333.0│ 77.20│ 7.26│ 18.53│
│股东权益比率(%) │ 76.91│ 43.57│ 6.62│ 15.11│
│流动比率 │ 1.33│ 0.73│ 0.48│ 0.56│
│速动比率 │ 0.75│ 0.48│ 0.36│ 0.45│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
│现金流量 │2007-12-31│2006-12-31│2005-12-31│2004-12-31│
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
│销售商品收到现金(万) │ 20630.62│ 21206.33│ 17295.93│ 21510.97│
│经营现金净额(万) │ 4212.53│ 15106.63│ 1871.87│ 4044.77│
│现金净流量(万) │ -735.39│ 3241.62│ 130.19│ 518.93│
│经营现金流量增长率(%) │ -72.11│ 707.04│ -53.72│ 130.95│
│销售商品收到现金与主营│ │ │ │ │
│收入比(%) │ 95.39│ 110.70│ 103.45│ 95.99│
│经营活动现金流量与净利│ │ │ │ │
│润比(%) │ 76.57│ 98.77│ -39.39│ 1190.26│
│现金净流量与净利润比(%│ │ │ │ │
│) │ -13.37│ 21.19│ -2.74│ 152.71│
│投资活动的现金净额(万)│ -102.89│ 6135.03│ -218.09│ -52.66│
│筹资活动的现金净额(万)│ -4845.02│ -17902.91│ -1446.13│ -3453.43│
└───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【异动财务指标】
┌────────────────┬─────┬─────┬─────┐
│异动财务指标 │2007-12-31│2006-12-31│ 变动幅度%│
├────────────────┼─────┼─────┼─────┤
│货币资金(万元) │ 4834.16│ 5569.55│ -13.20│
│短期借款(万元) │ 2150.00│ 7467.22│ -71.21│
│短期投资(万元) │ --│ 0.17│ --│
│应收账款(万元) │ 966.91│ 611.42│ 58.14│
│其他应收款(万元) │ 876.53│ 344.06│ 154.76│
│应付账款(万元) │ 3959.34│ 2381.94│ 66.22│
│应付股利(万元) │ 45.93│ 45.93│ │
│固定资产原价(万元) │ --│ 49488.73│ --│
│累计折旧(万元) │ --│ 19046.25│ --│
│固定资产净值(万元) │ --│ 30442.48│ --│
│固定资产减值准备(万元) │ --│ 2400.52│ --│
│在建工程(万元) │ 1062.49│ --│ --│
│固定资产清理(万元) │ --│ 1468.94│ --│
│无形资产 │ --│ 863.27│ --│
│无形资产及其他资产合计 │ --│ 863.27│ --│
│预提费用(万元) │ --│ 1200.00│ --│
│待摊费用减少(万元) │ --│ 56.43│ --│
│待摊费用增加(万元) │ --│ 82.53│ --│
│存货的减少(万元) │ -1256.48│ 1408.53│ -189.21│
│流动负债合计(万元) │ 9496.32│ 16091.80│ -40.99│
│长期负债合计(万元) │ --│ 6518.79│ --│
│负债合计(万元) │ 9496.32│ 23810.59│ -60.12│
│主营业务收入(万) │ 21628.34│ 19155.86│ 12.91│
│主营业务成本(万) │ --│ 18612.95│ --│
│主营业务利润(万) │ 2581.90│ 14612.92│ -82.33│
│其他业务利润(万) │ --│ 42.26│ --│
│营业利润(万) │ 2581.90│ 14612.92│ -82.33│
│净利润(万) │ 5501.51│ 15295.42│ -64.03│
│未分配利润(万) │ -25297.57│ -30799.08│ -17.86│
│投资收益(万) │ --│ 3.83│ --│
│营业外收支净额(万) │ 2919.61│ 887.92│ 228.81│
│利润总额(万) │ 5501.51│ 15500.84│ -64.51│
│购买商品、接受劳务支付的现金(万 │ │ │ │
│元) │ 11311.40│ 17758.58│ -36.30│
│经营活动产生的现金流入小计(万元)│ 22264.70│ 37986.31│ -41.39│
│经营活动产生的现金流出小计(万元)│ 18052.18│ 22879.68│ -21.10│
│经营活动产生的现金现金流量净额( │ │ │ │
│万元) │ 4212.53│ 15106.63│ -72.11│
│收回投资所收到的现金(万元) │ --│ 24.08│ --│
│投资活动产生的现金流入小计(万元)│ 5340.87│ 7028.08│ -24.01│
│投资活动产生的现金流出小计(万元)│ 5443.76│ 893.05│ 509.57│
│投资活动产生的现金流量净额(万元)│ -102.89│ 6135.03│ -101.68│
│购建固定资产、无形资产、其他长期│ │ │ │
│资产所支付的现金(万元) │ 4084.00│ 395.37│ 932.96│
│借款所收到的现金(万元) │ --│ 2880.00│ --│
│筹资活动产生的现金流入小计(万元)│ --│ 2880.00│ --│
│筹资活动产生的现金流出小计(万元)│ 4845.02│ 20782.91│ -76.69│
│筹资活动产生的现金流量净额(万元)│ -4845.02│ -17902.91│ -72.94│
│分配股利利润或偿付利息所支付的现│ │ │ │
│金(万元) │ 260.83│ 526.08│ -50.42│
│现金及现金等价物净增加额(万元) │ -735.39│ 3241.62│ -122.69│
│加:固定资产折旧(万元) │ --│ 2386.17│ --│
│加：经营性应收项目减少(万元) │ -400.89│ 15379.23│ -102.61│
│加：经营性应收项目增加(万元) │ 209.34│ -2385.60│ -108.78│
│(附注)经营活动产生的现金流量净额│ │ │ │
│(万元) │ 4212.53│ 15106.63│ -72.11│
│现金期末余额(万元) │ 4834.16│ 5569.55│ -13.20│
└────────────────┴─────┴─────┴─────┘
【环比分析】
【单季度财务分析】
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2007年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 4856.09│ 22.45│ 990.90│ 18.01│
│第三季度│ 6311.77│ 29.18│ 1179.40│ 21.44│
│第二季度│ 5984.82│ 27.67│ 1382.34│ 25.13│
│第一季度│ 4475.66│ 20.69│ 1948.86│ 35.42│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
┌────┬───────┬──────┬───────┬──────┐
│2006年 │主营收入(万元)│占年度比重％│ 净利润(万元)│ 占年度比重%│
├────┼───────┼──────┼───────┼──────┤
│第四季度│ 5530.61│ 28.87│ 17557.72│ 114.79│
│第三季度│ 6040.89│ 31.54│ -1214.20│ -7.94│
│第二季度│ 4324.98│ 22.58│ -53.96│ -0.35│
│第一季度│ 3259.37│ 17.02│ -994.13│ -6.50│
└────┴───────┴──────┴───────┴──────┘
【财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-12-31
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
│ 指标名称 │ 指标值 │ Z值 │ 警度 │
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
│净营运资金/资产总计 │ 0.0764│ │ │
│留存收益/资产总计 │ -0.5619│ │ │
│息税前利润/资产总计 │ │ │ │
│股东权益合计/负债合计 │ 3.3302│ │ │
│主营业务收入/资产总计 │ 0.5260│ │ │
└───────────┴──────┴─────┴──────┘ |
|
